【正文】 什么是BT建設(shè)移交合同（以下簡(jiǎn)稱BT合同）:是指國(guó)家職能部門(mén)與投資商簽訂的建設(shè)基礎(chǔ)設(shè)施工程，工程建成后，投資商將該工程移交給政府；政府創(chuàng)造條件讓投資商實(shí)施其它項(xiàng)目以便收回投資和利潤(rùn)，或根據(jù)BT合同規(guī)定對(duì)投資商進(jìn)行結(jié)算的投資形式。淺談BT合同的幾個(gè)問(wèn)題 BT是英文Build（建設(shè)）和Transfer（移交）縮寫(xiě)形式，意即“建設(shè)移交”，是政府利用非政府資金來(lái)進(jìn)行基礎(chǔ)非經(jīng)營(yíng)性設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目的一種融資模式。政府根據(jù)當(dāng)?shù)厣鐣?huì)和經(jīng)濟(jì)發(fā)展需要對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行立項(xiàng)，完成項(xiàng)目建議書(shū)、可行性研究、籌劃報(bào)批等前期工作，將項(xiàng)目融資和建設(shè)的特許權(quán)轉(zhuǎn)讓給投資方（依法注冊(cè)成立的國(guó)有或私有建筑企業(yè)），銀行或其他金融機(jī)構(gòu)根據(jù)項(xiàng)目未來(lái)的收益情況對(duì)投資方的經(jīng)濟(jì)等實(shí)力情況為項(xiàng)目提供融資貸款，政府與投資方簽訂BT投資合同，投資方組建BT項(xiàng)目公司，投資方在建設(shè)期間行使回購(gòu)方職能，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行融資、建設(shè)、并承擔(dān)建設(shè)期間的風(fēng)險(xiǎn)?！? 項(xiàng)目竣工后，按BT合同，投資方將完工驗(yàn)收合格的項(xiàng)目移交給政府，政府按約定總價(jià)（或計(jì)量總價(jià)加上合理回報(bào)）按比例分期償還投資方的融資和建設(shè)費(fèi)用。政府在BT投資全過(guò)程中行使監(jiān)管，保證BT投資項(xiàng)目的順利融資、建設(shè)、移交。投資方是否具有與項(xiàng)目規(guī)模相適應(yīng)的實(shí)力，是BT項(xiàng)目能否順利建設(shè)和移交的關(guān)鍵 一、實(shí)施BT融資模式的依據(jù)有：　　1.、《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》第二條“政府采購(gòu)是指各級(jí)國(guó)家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和團(tuán)體組織，使用財(cái)政性資金采購(gòu)依法制定的集中采購(gòu)目錄以內(nèi)的或者采購(gòu)限額標(biāo)準(zhǔn)以上的貨物、工程和服務(wù)的行為?！薄　?.、中華人民共和國(guó)建設(shè)部[2003]30號(hào)《關(guān)于培育發(fā)展工程總承包和工程項(xiàng)目管理企業(yè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》第四章第七條“鼓勵(lì)有投融資能力的工程總承包企業(yè)，對(duì)具備條件的工程項(xiàng)目，根據(jù)回購(gòu)方的要求按照建設(shè)—轉(zhuǎn)讓(BT)、建設(shè)經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)讓(BOT)、建設(shè)—擁有經(jīng)營(yíng)(BOO)、建設(shè)擁有經(jīng)營(yíng)轉(zhuǎn)讓(BOOT)等方式組織實(shí)施?！倍?、BT合同回購(gòu)方關(guān)注的問(wèn)題投資人的自有資金問(wèn)題。投資人的投融資能力事關(guān)工程項(xiàng)目能否順利實(shí)施，必須嚴(yán)格控制項(xiàng)目的投融資風(fēng)險(xiǎn)，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防機(jī)制，因此規(guī)范項(xiàng)目公司自有資金的問(wèn)題就顯得極為重要?！秶?guó)務(wù)院關(guān)于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目試行資本金制度的通知》（國(guó)發(fā)[1996]35號(hào)）明確規(guī)定了投資項(xiàng)目資本金的具體比例，同時(shí)各個(gè)省市也做出了一些具體規(guī)定，例如《昆明市2008年基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目投融資指南》中規(guī)定投資主體“自有資金不低于項(xiàng)目總投資的30%，其余建設(shè)資金須提供相關(guān)金融機(jī)構(gòu)出具的貸款承諾函”。BT項(xiàng)目中，投資人往往以投資總額30%的資金投入作為新設(shè)項(xiàng)目公司的注冊(cè)資本金。因此，為有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，可以結(jié)合投資人的資金實(shí)力做出如下限制性約定：如果投資人實(shí)力較強(qiáng)，資信狀況良好，并且項(xiàng)目投資總額數(shù)額巨大，為有效利用資金，避免資金的閑置，在現(xiàn)行公司法許可的情形下允許項(xiàng)目公司注冊(cè)資本金分期到位，但應(yīng)明確約定分期到位的具體時(shí)間，并嚴(yán)格約定投資人未能按時(shí)履行股東出資義務(wù)的違約責(zé)任；如果投資人資金實(shí)力一般，或者不了解其具體的資信狀況，為有效防止“爛尾合同”的出現(xiàn)，應(yīng)以項(xiàng)目公司資本金全部按期足額到位作為BT合同生效條件之一或作為BT合同回購(gòu)方方終止合同的條件之一。建設(shè)資金共管賬戶問(wèn)題。在部分BT合同中存在這樣的約定：建設(shè)資金共管賬戶的設(shè)立由回購(gòu)方方、項(xiàng)目公司及商業(yè)銀行共同簽訂三方資金監(jiān)管協(xié)議。建設(shè)資金共管賬戶涉及兩個(gè)問(wèn)題：建設(shè)資金使用計(jì)劃的監(jiān)管及建設(shè)期利息的計(jì)算。在這類合同中，為了確認(rèn)建設(shè)資金使用計(jì)劃的按約定執(zhí)行，即建設(shè)資金按時(shí)足額投入并專門(mén)使用于該BT項(xiàng)目，每筆項(xiàng)目公司的建設(shè)資金的進(jìn)入和劃出都需要經(jīng)過(guò)回購(gòu)方和賬戶所在商業(yè)銀行的共同監(jiān)管。通過(guò)建設(shè)資金共管賬戶，回購(gòu)方可以隨時(shí)了解項(xiàng)目建設(shè)資金的存量及使用情況，進(jìn)而掌控項(xiàng)目的投融資進(jìn)度及工程實(shí)施進(jìn)度。目前，絕大部分投資人都需要融資，投資人自有全部投資總額資金的情況極少。因此，作為對(duì)投資人融資支出的補(bǔ)償，回購(gòu)方會(huì)向投資人支付建設(shè)期利息，一般以中國(guó)人民銀行公布的一定期限的貸款基準(zhǔn)利率計(jì)算。建設(shè)期利息的計(jì)算方式，則是以經(jīng)回購(gòu)方和項(xiàng)目公司雙方共同確認(rèn)的建設(shè)資金使用計(jì)劃約定的每筆建設(shè)資金實(shí)際進(jìn)入到建設(shè)資金共管賬戶之日起開(kāi)始計(jì)算各筆建設(shè)資金的利息，計(jì)息期間一般是到回購(gòu)期開(kāi)始之前終止。因此，建設(shè)資金共管賬戶可以作為計(jì)算建設(shè)期利息的重要依據(jù)。項(xiàng)目公司股權(quán)轉(zhuǎn)讓的問(wèn)題。回購(gòu)方經(jīng)過(guò)招投標(biāo)或競(jìng)爭(zhēng)性談判等程序，確定了具備投資能力的投資人，并與其簽訂BT合同，之后，投資人將成立項(xiàng)目公司運(yùn)作該項(xiàng)目，從某種意義上而言回購(gòu)方是與項(xiàng)目公司合作。但投資人會(huì)基于種種原因轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目公司的股權(quán)，股權(quán)轉(zhuǎn)讓后，導(dǎo)致通過(guò)招投標(biāo)或競(jìng)爭(zhēng)性談判所確定的投資人已經(jīng)發(fā)生了改變，有損于回購(gòu)方的信賴?yán)?，也帶?lái)了合同繼續(xù)履行的新風(fēng)險(xiǎn)。因此，項(xiàng)目公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓有必要進(jìn)行嚴(yán)格限制。一般情況下，應(yīng)要求項(xiàng)目公司的股東出具承諾函，承諾不會(huì)轉(zhuǎn)讓股權(quán)，但此種模式缺乏有效約束，即使出現(xiàn)股東轉(zhuǎn)讓股權(quán)的情形回購(gòu)方方亦無(wú)可奈何。最好是將股權(quán)轉(zhuǎn)讓的禁止性規(guī)定列入到投資人的義務(wù)中，并明確其違約責(zé)任。在實(shí)際談判過(guò)程中，投資人往往會(huì)堅(jiān)持股權(quán)轉(zhuǎn)讓的權(quán)利，對(duì)于回購(gòu)方而言，應(yīng)至少堅(jiān)持在進(jìn)入回購(gòu)期后并在缺陷責(zé)任期滿之前，投資人不得轉(zhuǎn)讓項(xiàng)目公司的股權(quán)。因?yàn)椋?xiàng)目竣（交）工驗(yàn)收合格后才進(jìn)入回購(gòu)期，并且項(xiàng)目公司的缺陷責(zé)任期已經(jīng)結(jié)束，在此種情況下回購(gòu)方的風(fēng)險(xiǎn)已大大減小。投資人融資擔(dān)保的問(wèn)題。（1）項(xiàng)目公司在項(xiàng)目資產(chǎn)上設(shè)立擔(dān)保。項(xiàng)目公司融資時(shí)，可能會(huì)以項(xiàng)目資產(chǎn)作為擔(dān)保財(cái)產(chǎn)。項(xiàng)目資產(chǎn)范圍比較寬泛，既包括了一些實(shí)體工程，也有一些配套的附屬設(shè)施等。如以項(xiàng)目資產(chǎn)作為擔(dān)保財(cái)產(chǎn)融資，可能會(huì)出現(xiàn)如下情形，即回購(gòu)方按時(shí)足額的償還回購(gòu)價(jià)款，但是項(xiàng)目公司違反了融資貸款合同的約定拖欠銀行的貸款，在此種情況下銀行為維護(hù)己方權(quán)利會(huì)實(shí)現(xiàn)擔(dān)保權(quán)，回購(gòu)方回購(gòu)的資產(chǎn)就是不完全的項(xiàng)目資產(chǎn)了。因此，應(yīng)嚴(yán)禁項(xiàng)目公司以項(xiàng)目資產(chǎn)作為融資擔(dān)保。（2）關(guān)于項(xiàng)目公司以回購(gòu)方提供的回購(gòu)擔(dān)保權(quán)益為融資貸款銀行設(shè)立新的擔(dān)保問(wèn)題。在簽訂BT合同時(shí)，為保證項(xiàng)目公司的權(quán)利，往往會(huì)要求回購(gòu)方提供回購(gòu)擔(dān)保。例如在北京某地鐵BT工程項(xiàng)目中，回購(gòu)擔(dān)保的形式，是以北京某基礎(chǔ)設(shè)施投資有限公司作為回購(gòu)方的保證人。另外一種形式，就是回購(gòu)方提供某地塊的土地一級(jí)開(kāi)發(fā)收益的質(zhì)押，作為回購(gòu)擔(dān)保，此種情形下該地塊的土地一級(jí)開(kāi)發(fā)主體（往往是第三方）須與項(xiàng)目公司簽訂質(zhì)押合同。項(xiàng)目公司出于融資的需要，會(huì)提出以回購(gòu)方提供的回購(gòu)擔(dān)保權(quán)益為融資貸款銀行設(shè)立新的擔(dān)保，譬如回購(gòu)方的回購(gòu)保證人，作為項(xiàng)目公司的保證人，為項(xiàng)目公司融資提供保證；又譬如項(xiàng)目公司將回購(gòu)方提供的回購(gòu)質(zhì)押擔(dān)保進(jìn)行轉(zhuǎn)質(zhì)押，作為項(xiàng)目公司融資的擔(dān)保等等，此種情形下，會(huì)給回購(gòu)方帶來(lái)一些風(fēng)險(xiǎn)，故在合同談判方案的設(shè)計(jì)和前期對(duì)項(xiàng)目公司的盡職調(diào)查方面顯得尤為重要。設(shè)計(jì)與監(jiān)理的問(wèn)題。項(xiàng)目公司作為投資建設(shè)方，對(duì)建設(shè)工程的按期按質(zhì)交付承擔(dān)全部的責(zé)任，因此，項(xiàng)目公司最好擁有包括工程設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理、材料和設(shè)備采購(gòu)等工程建設(shè)全過(guò)程的完整權(quán)利。但回購(gòu)方往往要對(duì)設(shè)計(jì)與監(jiān)理單位享有確定的權(quán)利，直接確定設(shè)計(jì)單位能夠最大限度的滿足回購(gòu)方方對(duì)工程項(xiàng)目的使用要求；而施工圖紙和設(shè)計(jì)說(shuō)明書(shū)是編制施工圖預(yù)算的依據(jù)之一，回購(gòu)方方須介入施工圖預(yù)算的編制工作，以有效控制整個(gè)工程的建安成本；再監(jiān)理方在工程建設(shè)過(guò)程中占據(jù)著重要的地位，監(jiān)理將對(duì)工程進(jìn)度、質(zhì)量、投資進(jìn)行控制，并對(duì)設(shè)計(jì)變更、工程變更、工程開(kāi)工令的下發(fā)等事項(xiàng)都發(fā)揮著不可替代的作用，特別是工程成本的控制與工程質(zhì)量的審查都需要監(jiān)理方積極的配合，因此作為回購(gòu)方方應(yīng)擁有確認(rèn)設(shè)計(jì)與監(jiān)理單位的權(quán)利，以維護(hù)自身權(quán)益。對(duì)項(xiàng)目公司工程招標(biāo)程序及結(jié)果的確認(rèn)。項(xiàng)目公司作為投資建設(shè)方，并不具備工程的施工資質(zhì)，因此需要開(kāi)展施工單位和材料設(shè)備供應(yīng)商的招標(biāo)工作。從回購(gòu)方的角度來(lái)說(shuō)，對(duì)項(xiàng)目公司的上述工作應(yīng)擁有監(jiān)督的權(quán)利。同時(shí)，回購(gòu)方的一些特殊要求，譬如為保證工程質(zhì)量而對(duì)施工總承包單位資質(zhì)有特殊要求的，都應(yīng)反映在項(xiàng)目公司的招標(biāo)文件中。因此，在BT合同中應(yīng)約定項(xiàng)目公司事先需將招標(biāo)文件報(bào)回購(gòu)方同意后方可實(shí)施，并且將招標(biāo)結(jié)果報(bào)回購(gòu)方備案，但是回購(gòu)方事先的批準(zhǔn)和備案行為，并不免除項(xiàng)目公司對(duì)招標(biāo)過(guò)程及結(jié)果承擔(dān)的全部責(zé)任。模板工程BT模式投資建設(shè)合同　　甲方：公司　　地址：　　法定代表人：　　乙方：　　地址：　　法定代表人：　　鑒于：　　**區(qū)人民政府授權(quán)(授權(quán)文件見(jiàn)附件1)，是**區(qū)人民政府確定的**工程的最終項(xiàng)目業(yè)主?！　」こ?詳后附(工程項(xiàng)目一覽表)進(jìn)行“BT”(BuildTransfer)模式招標(biāo)(或競(jìng)爭(zhēng)性談判)，公司投標(biāo)并中標(biāo)(或參與競(jìng)爭(zhēng)性談判并中標(biāo))?！　「鶕?jù)《中華人民共和國(guó)合同法》、《中華人民共和國(guó)建筑法》、《建設(shè)工程質(zhì)量管理?xiàng)l例》、《國(guó)家計(jì)委關(guān)于印發(fā)促進(jìn)和引導(dǎo)民間投資的若干意見(jiàn)的通知》、建設(shè)部《關(guān)于加快市政公用行業(yè)市場(chǎng)化進(jìn)程的意見(jiàn)》、《xx市人民政府關(guān)于加強(qiáng)和規(guī)范政府投資項(xiàng)目BT融資建設(shè)管理的通知》(x府發(fā)[2007]73號(hào))等法律法規(guī)，及《xx區(qū)政府投資項(xiàng)目BT融資建設(shè)管理實(shí)施意見(jiàn)》(xx府發(fā)〔2008〕17號(hào))和xx區(qū)政府投資項(xiàng)目相關(guān)規(guī)定，經(jīng)雙方充分協(xié)商一致，訂立本合同，以此共同恪守?！　〉谝粭l 定義　　除合同條款另有約定外，本合同用語(yǔ)以下列定義為準(zhǔn)：　　(或本項(xiàng)目)：指**工業(yè)園區(qū)(詳后附(工程項(xiàng)目一覽表)工程?！　。骸　　！　以下為參考示例，應(yīng)根據(jù)不同工程明確詳盡：　　土石方工程、路基工程、路面工程、人行道及相關(guān)附屬工程、路燈、管網(wǎng)(排水、排污、管涵工程等)、軟基處理工程等甲方提供的施工圖設(shè)計(jì)文件所示的全部施工內(nèi)容。其中通訊及電力工程只包括通訊溝、電纜溝及電力溝相關(guān)工程(除電纜、電線及相關(guān)配電設(shè)備外的所有工程)。瀝青砼道路面層、交通標(biāo)志、標(biāo)線不在本次實(shí)施范圍內(nèi)。燃?xì)夤こ逃善渌嚓P(guān)職能部門(mén)實(shí)施，承包單位配合(不計(jì)配合費(fèi))。綠化工程只包括建筑部分，不包括植物部分(種植土不計(jì)算)。]　　以上內(nèi)容按甲方提供的施工設(shè)計(jì)圖和招標(biāo)文件指定的范圍為準(zhǔn)。　　 BT模式：BT是英文BUILD TRANSFER的縮寫(xiě)，在本合同中的中文意思即：建設(shè)一移交。雙方認(rèn)可的BT模式是指乙方按本合同的約定負(fù)責(zé)項(xiàng)目投融資、工程建設(shè)全過(guò)程的組織和管理，并承擔(dān)其期間的風(fēng)險(xiǎn)。在乙方按約定將本工程建成竣工移交給甲方及甲方指定的管護(hù)單位后，乙方按BT回購(gòu)價(jià)款收回投資?！　。褐副卷?xiàng)目的建設(shè)周期，從本合同生效之日起至工程竣工驗(yàn)收合格之日止。　　:自取得開(kāi)工許可證之日起至工程竣工驗(yàn)收合格之日止。　?。褐父鶕?jù)本合同第三條確定的甲方應(yīng)支付乙方的費(fèi)用總額?！　　霸保褐溉嗣駧艈挝弧霸??！　。褐副竞贤杏糜诖_定具體時(shí)間界點(diǎn)的日期?！　。褐副卷?xiàng)目全部工程竣工通車之日?！　。褐副卷?xiàng)目全面驗(yàn)收備案完畢取得備案證書(shū)之日。　?。褐副卷?xiàng)目全部的工程檔案移交完畢之日?！　。褐副竟こ痰墓こ套稍儐挝弧⒖辈?、設(shè)計(jì)單位、施工單位、設(shè)計(jì)監(jiān)理單位、專業(yè)施工監(jiān)理單位、施工監(jiān)控單位、審計(jì)中介機(jī)構(gòu)、材料與設(shè)備供應(yīng)單位