【正文】 第七章 進(jìn)出口貿(mào)易融資進(jìn)出口貿(mào)易融資是銀行為客戶提供的進(jìn)出口貿(mào)易項(xiàng)下的信用支持。除另有規(guī)定外，貿(mào)易融資對(duì)象一般為在境內(nèi)注冊(cè)有權(quán)從事進(jìn)出口貿(mào)易且年檢合格的企（事）業(yè)法人。建設(shè)銀行現(xiàn)有貿(mào)易融資產(chǎn)品種類主要包括：；；；；；；；；；；；。；。，能提供建設(shè)銀行要求的擔(dān)保。 貿(mào)易融資額度是指建設(shè)銀行為從事進(jìn)出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的客戶核定的，用以滿足其短期融資需求的可循環(huán)使用的綜合或分項(xiàng)額度。貿(mào)易融資額度應(yīng)納入一般授信額度內(nèi)核定。貿(mào)易融資額度分為以下五種額度： 1．信用證打包貸款額度，指銀行根據(jù)借款人的資信情況，將開證行開立的以借款人為受益人的信用證及修改（如有）正本留存，對(duì)借款人發(fā)放用于該信用證項(xiàng)下備貨的貸款的最高限額。 2．出口議付額度，是指在單證不符尚未征得開證行同意，或雖單證相符但無(wú)金融機(jī)構(gòu)額度、或金融機(jī)構(gòu)額度不足的情況下，建設(shè)銀行根據(jù)出口商（信用證受益人）的資信情況，在其提交信用證項(xiàng)下全套單據(jù)后，將款項(xiàng)預(yù)先支付受益人后，再憑單據(jù)向開證行索回信用證項(xiàng)下款項(xiàng)的短期融資最高限額。 3．出口托收貸款額度，指銀行辦理出口跟單托收業(yè)務(wù)時(shí)，在出口商交單后向其提供的短期融資最高限額。 4．信用證開證額度，指銀行為申請(qǐng)人開立銀行可控制貨權(quán)（即信用證要求提交全套海運(yùn)提單，或要求提交收貨人是開證行的空運(yùn)單）的即期信用證時(shí)，對(duì)申請(qǐng)人的最高融資限額。 5．信托收據(jù)額度，是指銀行根據(jù)進(jìn)口客戶的資信情況，在其出具信托收據(jù)的前提下，以信托方式向客戶交單放貨所提供的短期融資最高限額。包括以下四種業(yè)務(wù)： （1）銀行為申請(qǐng)人開立銀行不能控制貨權(quán)的即期信用證； （2）銀行為申請(qǐng)人開立遠(yuǎn)期信用證； （3）銀行為申請(qǐng)人辦理提貨擔(dān)?；蛱釂伪硶?（4）銀行在信用證或規(guī)定的其他結(jié)算方式的付款到期日向申請(qǐng)人提供短期融資（即信托收據(jù)貸款）。 對(duì)出口項(xiàng)下的遠(yuǎn)期信用證匯票貼現(xiàn)/應(yīng)收款買入、福費(fèi)廷以及符合有關(guān)規(guī)定條件的出口議付等業(yè)務(wù)，占用金融機(jī)構(gòu)額度進(jìn)行融資，不占用上述五種客戶貿(mào)易融資額度。除應(yīng)符合本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》,還應(yīng)達(dá)到以下條件： ，穩(wěn)定的進(jìn)出口貿(mào)易渠道和良好的貿(mào)易記錄；； ，無(wú)墊款、逾期借款及欠息；。貿(mào)易融資額度的有效期應(yīng)控制在一般授信額度有效期內(nèi)，最長(zhǎng)期限為一年，在額度有效期內(nèi)可循環(huán)使用。貿(mào)易融資額度授信的操作程序與一般額度授信程序相同,可參照本手冊(cè)第二篇第一章《額度授信》，在調(diào)查評(píng)價(jià)、審批、支用、后續(xù)管理等方面還應(yīng)注意以下方面:信貸經(jīng)營(yíng)部門對(duì)客戶進(jìn)行調(diào)查評(píng)價(jià)過程應(yīng)著重以下方面： ，進(jìn)出口商品市場(chǎng)狀況和市場(chǎng)前景，客戶在市場(chǎng)中的地位，主要貿(mào)易伙伴情況，近三年進(jìn)出口貿(mào)易業(yè)務(wù)量及盈利情況； 、不履約、被欺詐或欺詐他人情況，是否與貿(mào)易對(duì)手發(fā)生重大糾紛和訴訟事件，在當(dāng)?shù)赝瑯I(yè)有無(wú)不良記錄； 、經(jīng)濟(jì)因素及政策因素； 、本年度或下一年度進(jìn)出口計(jì)劃的可行性，客戶自有流動(dòng)資金的保障程度； ，客戶在建設(shè)銀行進(jìn)出口結(jié)算情況和往來(lái)記錄； （包括直接借款、授信額度和進(jìn)出口貿(mào)易融資額度）、目前墊款、逾期借款及欠息情況，客戶對(duì)建設(shè)銀行的負(fù)債和償債情況； 、額度周轉(zhuǎn)天數(shù)，有無(wú)出現(xiàn)逾期或墊款，逾期或墊款的主要原因； ，或?qū)㈩~度融資轉(zhuǎn)給其他公司使用；信貸經(jīng)營(yíng)部門進(jìn)行調(diào)查評(píng)價(jià)后，在客戶信用評(píng)級(jí)的基礎(chǔ)上，根據(jù)客戶的進(jìn)出口貨物總量、周轉(zhuǎn)天數(shù)、融資需求和擔(dān)保措施提出貿(mào)易融資總額度建議值和各分項(xiàng)額度建議值，報(bào)有權(quán)審批行審批。，額度的審批由各級(jí)行按照法人授權(quán)書確定的信貸審批權(quán)限執(zhí)行；，應(yīng)要求客戶提供建設(shè)銀行認(rèn)可的擔(dān)保，包括第三方保證、抵押、質(zhì)押和保證金等方式。對(duì)AAA級(jí)客戶可以免除擔(dān)保；AA級(jí)和A級(jí)客戶原則上應(yīng)事先提供額度擔(dān)保，如未事先提供額度擔(dān)保的，應(yīng)在支用額度辦理具體業(yè)務(wù)時(shí)提供相應(yīng)的擔(dān)保；總行以及信貸審批授權(quán)等級(jí)為A、B級(jí)的一級(jí)分行，可在其權(quán)限內(nèi)自行審批決定是否給予AA級(jí)客戶免擔(dān)保的信用額度；，各分項(xiàng)額度必須低于或等于貿(mào)易融資總額度。，客戶已提供額度擔(dān)?；虮皇谟杳鈸?dān)保信用額度的，經(jīng)辦行應(yīng)與客戶簽訂《貿(mào)易融資額度合同》及相應(yīng)的額度擔(dān)保合同；核定額度后信貸經(jīng)營(yíng)部門應(yīng)建立額度臺(tái)賬，并將貿(mào)易融資額度合同副本送結(jié)算部門備案；貿(mào)易融資額度經(jīng)審批同意后，客戶未與建設(shè)銀行簽訂《貿(mào)易融資額度合同》的，客戶支用額度時(shí)，經(jīng)辦行應(yīng)按審批意見落實(shí)所需擔(dān)保，與客戶簽訂單筆貿(mào)易融資合同；，各級(jí)行應(yīng)在授權(quán)權(quán)限內(nèi)按一般授信額度內(nèi)辦理信貸業(yè)務(wù)的審批流程進(jìn)行審批；，應(yīng)按如下規(guī)定執(zhí)行：(1)總行本級(jí)和信貸審批授權(quán)等級(jí)評(píng)定為A級(jí)和B級(jí)的一級(jí)分行，其A級(jí)以下（不含A級(jí)）客戶應(yīng)交存不低于20%的保證金；A級(jí)及以上客戶可免收保證金；(2)信貸審批授權(quán)等級(jí)評(píng)定B級(jí)以下的一級(jí)分行，其A級(jí)以下（含A級(jí)）客戶應(yīng)交存不低于20%的保證金；A級(jí)以上客戶可免收保證金。以上所稱保證金僅指申請(qǐng)人存入建設(shè)銀行保證金賬戶的本外幣存款。《貿(mào)易融資額度合同》的，信貸經(jīng)營(yíng)部門收到客戶提交的“貿(mào)易融資額度支用申請(qǐng)書”后，應(yīng)檢查擔(dān)保情況并核實(shí)貿(mào)易背景的真實(shí)性，按規(guī)定流程進(jìn)行申報(bào)審批，經(jīng)審批同意后應(yīng)扣減客戶貿(mào)易融資額度并登記臺(tái)帳，向客戶出具“貿(mào)易融資額度支用通知書”并抄送結(jié)算部門。額度的支用應(yīng)符合下列規(guī)定： (1)貿(mào)易融資額度有效期內(nèi)發(fā)生的每筆貿(mào)易融資，在客戶資信穩(wěn)定的情況下，貿(mào)易融資申請(qǐng)人債務(wù)履行期限屆滿日不受額度有效期間是否屆滿的限制，但額度合同另有規(guī)定的除外； (2)除另有規(guī)定，申請(qǐng)人在貿(mào)易融資額度下辦理具體業(yè)務(wù)時(shí)交納的保證金占用申請(qǐng)人的貿(mào)易融資額度，各分項(xiàng)額度之間如需互相借用，應(yīng)按一般額度授信的管理規(guī)定報(bào)有權(quán)審批行審批。對(duì)建設(shè)銀行已核定一般授信額度的客戶，在批準(zhǔn)的一般授信額度內(nèi)，其貿(mào)易融資業(yè)務(wù)余額達(dá)到原核定的貿(mào)易融資額度后仍需辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的，由有權(quán)審批行在一般授信額度余額內(nèi)審批，經(jīng)辦行可與客戶簽訂單筆貿(mào)易融資合同或重新簽訂《貿(mào)易融資額度合同》（合同有效期不得超過原合同有效期）；需要核增額度的按規(guī)定報(bào)有權(quán)審批行審批。：（1）如開立遠(yuǎn)期信用證或銀行不能控制貨權(quán)的即期信用證，應(yīng)在開證時(shí)扣減信托收據(jù)額度。對(duì)銀行不能控制貨權(quán)的即期信用證，應(yīng)自到單日起開始計(jì)算信托收據(jù)期限；對(duì)遠(yuǎn)期信用證，應(yīng)自承諾付款日起開始計(jì)算信托收據(jù)期限。 （2）如辦理提貨擔(dān)保/提單背書，自建設(shè)銀行出具提貨擔(dān)保書或?qū)μ釂伪硶鴷r(shí)，應(yīng)恢復(fù)客戶的信用證開證額度同時(shí)扣減信托收據(jù)額度，并開始計(jì)算信托收據(jù)期限。 （3）辦理信托收據(jù)貸款，在銀行可控制貨權(quán)的即期信用證項(xiàng)下，建設(shè)銀行對(duì)外付款時(shí)恢復(fù)客戶的信用證開證額度，同時(shí)扣減信托收據(jù)額度，并開始計(jì)算信托收據(jù)期限和融資利息； 在遠(yuǎn)期信用證或銀行不能控制貨權(quán)的即期信用證項(xiàng)下，開證時(shí)即扣減信托收據(jù)額度，到單時(shí)或建設(shè)銀行承諾付款時(shí)開始計(jì)算信托收據(jù)期限，建設(shè)銀行對(duì)外付款時(shí)開始計(jì)算融資利息。 后續(xù)管理參照本手冊(cè)第二篇第一章《額度授信》，同時(shí)注意以下方面：，按季對(duì)客戶及保證人的經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)狀況、信用情況、重大事項(xiàng)、抵押物和質(zhì)押物（權(quán)利）等進(jìn)行全面檢查并撰寫檢查報(bào)告；如融資到期后客戶未能履約，經(jīng)辦行應(yīng)立即對(duì)客戶進(jìn)行檢查?！顿Q(mào)易融資額度合同》規(guī)定的違約事項(xiàng)，或國(guó)內(nèi)外政治、經(jīng)濟(jì)、金融局勢(shì)出現(xiàn)重大變化足以影響建設(shè)銀行在融資項(xiàng)下權(quán)益的，必須按額度合同的有關(guān)規(guī)定中止客戶使用貿(mào)易融資額度或根據(jù)情況解除貿(mào)易融資額度合同。 貿(mào)易融資額度被中止使用后，應(yīng)要求客戶或擔(dān)保人采取補(bǔ)救措施。違約事項(xiàng)消除或建設(shè)銀行不可控制因素解除后，可同意客戶恢復(fù)使用貿(mào)易融資額度。3．如客戶信用評(píng)級(jí)降低，經(jīng)營(yíng)部門應(yīng)將其貿(mào)易融資授信額度重新申報(bào)審批；貿(mào)易融資額度到期前，信貸經(jīng)營(yíng)部門應(yīng)按一般額度授信管理的有關(guān)規(guī)定對(duì)客戶貿(mào)易融資額度進(jìn)行年審工作，提交客戶有關(guān)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)情況和授信額度年審報(bào)告，結(jié)算部門出具客戶本年度額度使用情況、結(jié)算記錄的意見，一并上報(bào)審批機(jī)構(gòu)審批。信用證是銀行（開證行）根據(jù)客戶（申請(qǐng)人）的要求和指示，向出口商（受益人）開具的，在規(guī)定期限內(nèi)，在單證相符的條件下，受益人憑規(guī)定的單據(jù)支取一定金額的書面承諾。 。進(jìn)口開證可以使客戶在進(jìn)口貿(mào)易中取得開證行的信用支持的結(jié)算服務(wù)和資金融通等，促使進(jìn)口貿(mào)易的順利完成。信用證有多種分類方式，按照付款期限的不同可分為即期信用證和遠(yuǎn)期信用證（包括遲期付款信用證）；按照付款條件可分為議付信用證、承兌信用證、即期付款信用證和遲期付款信用證；按是否允許轉(zhuǎn)讓可分為可轉(zhuǎn)讓信用證和不可轉(zhuǎn)讓信用證。；“進(jìn)口付匯企業(yè)名錄”，或雖未列入上述名錄但已取得外匯管理局的“進(jìn)口付匯備案表”；；（如需）；，總行本級(jí)和信貸授權(quán)等級(jí)為A級(jí)和B級(jí)的一級(jí)分行，其A級(jí)以下（不含A級(jí)）客戶應(yīng)交納不低于20%的保證金；信貸授權(quán)等級(jí)B級(jí)以下的一級(jí)分行，其A級(jí)以下（含A級(jí)）客戶應(yīng)交納不低于20%的保證金。所謂信用證期限是指建設(shè)銀行接受受益人的索匯單據(jù)后，對(duì)外付款的期限而非信用證有效期?？蛻艨缮暾?qǐng)開立即期或遠(yuǎn)期信用證。除客戶交納全額保證金或由銀行信用支持及承諾全額覆蓋的開證業(yè)務(wù)以外，一般客戶開立遠(yuǎn)期信用證的承諾付款期限（含修改展期后）原則上不得超過90天，AA級(jí)（含）以上客戶最長(zhǎng)不得超過120天。按《中國(guó)建設(shè)銀行國(guó)際結(jié)算類服務(wù)價(jià)格表》規(guī)定的費(fèi)率執(zhí)行?！缎刨J業(yè)務(wù)基本操作流程》。2.《中國(guó)建設(shè)銀行開證申請(qǐng)書》；；（開立遠(yuǎn)期信用證和建設(shè)銀行不能控制貨權(quán)的即期信用證）；（如需）；?！缎刨J業(yè)務(wù)基本操作流程》；；《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》；。 參照本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》(見附件271，272)和有關(guān)評(píng)價(jià)報(bào)告，重點(diǎn)審查以下方面：，有無(wú)發(fā)生墊款、逾期借款及欠息等不良記錄；、不履約、被欺詐或欺詐他人情況，是否與貿(mào)易對(duì)手發(fā)生重大糾紛和訴訟事件；、人民銀行、外匯管理局等方面有無(wú)不良記錄；、經(jīng)濟(jì)因素及政策因素；；，建設(shè)銀行原則上不受理A級(jí)（含）以下客戶要求以貨物收據(jù)（CARGO RECEIPT）為運(yùn)輸單據(jù)、含有“單據(jù)可早于開證日出具”條款或含有“交單期限可遲于裝運(yùn)日后21天”條款的信用證申請(qǐng)；“炒作”商品，所經(jīng)營(yíng)商品市場(chǎng)情況是否穩(wěn)定，客戶對(duì)進(jìn)口商品的經(jīng)營(yíng)是否有經(jīng)驗(yàn)；；，需要交存保證金的，應(yīng)審查保證金比例是否符合有關(guān)規(guī)定。除參照本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》，還應(yīng)執(zhí)行以下規(guī)定：開立遠(yuǎn)期信用證承諾付款期限超過360天以上（含 ）的，不論金額大小，均須逐筆報(bào)總行審批（已經(jīng)總行批準(zhǔn)授信額度內(nèi)的單筆進(jìn)口開證業(yè)務(wù)，或已經(jīng)總行批準(zhǔn)固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)下的進(jìn)口設(shè)備開證業(yè)務(wù)除外）。 參照本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》。經(jīng)營(yíng)部門根據(jù)本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》。 簽訂合同客戶未與建設(shè)銀行簽訂《貿(mào)易融資額度合同》的，需簽訂單筆《信用證開證合同》以及相應(yīng)的信用證開證保證/抵押/質(zhì)押合同；已經(jīng)簽訂《貿(mào)易融資額度合同》的不再簽訂單筆開證合同。 信用證開立落實(shí)開證條件并簽訂合同后，信貸經(jīng)營(yíng)部門將信貸審批同意文件及相關(guān)單據(jù)交國(guó)際結(jié)算部門對(duì)外開立信用證；已簽訂《貿(mào)易融資額度合同》的，向客戶簽發(fā)《貿(mào)易融資額度支用通知書》并抄送國(guó)際結(jié)算部門。參照本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》。 申請(qǐng)人要求修改信用證，應(yīng)要求其提交《信用證修改申請(qǐng)書》，修改過程注意以下問題：，應(yīng)報(bào)有權(quán)審批部門審批，信貸經(jīng)營(yíng)部門按照審批意見對(duì)增額部分落實(shí)保證金及/或其他擔(dān)保；，或延長(zhǎng)已開立遠(yuǎn)期（遲期付款）信用證承諾付款期限，或?qū)⒓雌谛庞米C項(xiàng)下全套物權(quán)單據(jù)改為非全套物權(quán)單據(jù)的，信貸經(jīng)營(yíng)部門須調(diào)查客戶情況，報(bào)有權(quán)審批行（部門）審批。參照本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》，同時(shí)關(guān)注以下幾方面。，按月對(duì)客戶進(jìn)行跟蹤檢查，了解其經(jīng)營(yíng)狀況及開證合同的履行情況；按季對(duì)客戶及保證人的經(jīng)營(yíng)管理、財(cái)務(wù)狀況、信用情況、重大事項(xiàng)和抵押（質(zhì)押）物（權(quán)利）進(jìn)行全面檢查并撰寫檢查報(bào)告；，特別是對(duì)“炒作”商品,要關(guān)注其價(jià)格變動(dòng)可能給開證申請(qǐng)人帶來(lái)的履約風(fēng)險(xiǎn)；，防止交易欺詐帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。，經(jīng)辦行應(yīng)嚴(yán)格控制信用證項(xiàng)下的物權(quán)單據(jù)，在客戶未全額贖單或未經(jīng)信貸審批同意辦理客戶信托收據(jù)貸款之前，不得放單；對(duì)存在不符點(diǎn)的單據(jù)，經(jīng)辦行應(yīng)保持獨(dú)立對(duì)外拒付的權(quán)利，待付款條件落實(shí)后再對(duì)外付款；向客戶放單之前應(yīng)取得客戶同意付款或承兌的付款委托書。，要立即報(bào)上級(jí)行，并及時(shí)采取合理有效的措施。信用證發(fā)生墊款后，應(yīng)將墊款轉(zhuǎn)入“進(jìn)口信用證墊款”科目核算，按規(guī)定計(jì)收罰息，對(duì)信用證墊款應(yīng)積極催收并按本手冊(cè)第三篇第七章《不良信貸資產(chǎn)化解》的要求進(jìn)行管理。信用證過有效期3個(gè)月仍未收到單據(jù)，經(jīng)辦行應(yīng)閉檔，并辦理退還保證金、恢復(fù)額度、沖減表外科目等手續(xù)。如果信用證過效期但未足3個(gè)月，申請(qǐng)人要求退還保證金、恢復(fù)額度等，經(jīng)辦行應(yīng)在取得受益人同意閉檔或未交單的書面確認(rèn)后辦理。 如果信用證有效期未過，申請(qǐng)人主動(dòng)要求撤銷信用證，經(jīng)辦行應(yīng)向通知行發(fā)電文征求受益人意見，只有在收到通知行的加押電文確認(rèn)受益人已同意撤銷信用證后，才可辦理退還保證金、恢復(fù)額度、沖銷表外科目等手續(xù)。提貨擔(dān)保是指銀行根據(jù)客戶（開證申請(qǐng)人）的要求，為其