【正文】 1 保 險(xiǎn) 學(xué) 第五章 保險(xiǎn)形態(tài)的分類 2 本章教學(xué)目的 在闡明保險(xiǎn)形態(tài)分類的意義與方法的基礎(chǔ)上，明確不同標(biāo)準(zhǔn)下的保險(xiǎn)形態(tài)分類。幫助學(xué)生了解 財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、人身保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)和信用保證保險(xiǎn)幾大主要的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)種類 。 3 第一節(jié) 保險(xiǎn)形態(tài)分類的意義與方法 一、保險(xiǎn)形態(tài)分類的意義 保險(xiǎn)的定義包括保險(xiǎn)的內(nèi)涵和外延兩方面的內(nèi)容，保險(xiǎn)的本質(zhì)與職能的分析，揭示了保險(xiǎn)的內(nèi)涵，使人們知道了保險(xiǎn)所反映的經(jīng)濟(jì)關(guān)系和法律關(guān)系。保險(xiǎn)形態(tài)分類的分析則是為了闡明保險(xiǎn)的外延，探討保險(xiǎn)關(guān)系的表現(xiàn)及其具體內(nèi)容。 具體地說，保險(xiǎn)形態(tài)分類的意義在于： 首先，通過保險(xiǎn)形態(tài)的分類分析，可以確定保險(xiǎn)學(xué)的研究范圍，了解保險(xiǎn)的發(fā)展變化及其規(guī)律。 其次 ， 保險(xiǎn)形態(tài)的分類分析可以幫助人們弄清保險(xiǎn)各種類別之間的聯(lián)系與區(qū)別 ， 改進(jìn)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)方式 ， 加強(qiáng)保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理 ， 建立健全與保險(xiǎn)形態(tài)相適應(yīng)的保險(xiǎn)法規(guī)和制度 ，促進(jìn)保險(xiǎn)事業(yè)的健康發(fā)展 。 最后 ， 保險(xiǎn)形態(tài)的分類分析可以增進(jìn)社會(huì)公眾對(duì)保險(xiǎn)的全面了解 ， 以便根據(jù)各自生產(chǎn)和生活的風(fēng)險(xiǎn)管理的需要 ，選擇適用與其需要相適應(yīng)的保險(xiǎn)種類 。 4 第一節(jié) 保險(xiǎn)形態(tài)分類的意義與方法 二 、保險(xiǎn)形態(tài)分類的方法 （一）法定分類法 保險(xiǎn)形態(tài)的法定分類法源于各國(guó)的法律，由于各個(gè)國(guó)家的保險(xiǎn)法規(guī)對(duì)保險(xiǎn)分類的規(guī)定不同，因而保險(xiǎn)形態(tài)分類在各個(gè)國(guó)家之間不盡相同。 法定分類法的確立是出于國(guó)家對(duì)保險(xiǎn)業(yè)進(jìn)行宏觀管理的目的。 （二）理論分類法 保險(xiǎn)形態(tài)的理論分類法主要基于對(duì)保險(xiǎn)的總體特征的把握，以及對(duì)保險(xiǎn)運(yùn)動(dòng)規(guī)律的探求，這種分類通常反映出理論上的特征而不同于法定分類和實(shí)用分類。 （三）實(shí)用分類法 保險(xiǎn)形態(tài)的實(shí)用分類法來自于保險(xiǎn)公司的業(yè)務(wù)實(shí)踐，是保險(xiǎn)公司根據(jù)自身業(yè)務(wù)操作的需要對(duì)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行的劃歸。 實(shí)用分類對(duì)保險(xiǎn)劃歸是基于保險(xiǎn)公司的經(jīng)營(yíng)目的，通過對(duì)業(yè)務(wù)的劃歸而更好地調(diào)整自身的經(jīng)營(yíng)，以適應(yīng)保險(xiǎn)需求市場(chǎng)。 5 第一節(jié) 保險(xiǎn)形態(tài)分類的意義與方法 二 、保險(xiǎn)形態(tài)分類的方法 不論采用何種分類方法，都要遵循一定的分類原則，包括： 第一，保險(xiǎn)形態(tài)的分類要體現(xiàn)保險(xiǎn)合同的內(nèi)容。 第二，保險(xiǎn)形態(tài)的分類要與本國(guó)的法律規(guī)范和經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)口徑相一致。 第三，保險(xiǎn)形態(tài)的分類要在遵循本國(guó)保險(xiǎn)業(yè)界習(xí)慣，突出國(guó)別保險(xiǎn)特點(diǎn)的基礎(chǔ)上，注重與國(guó)際保險(xiǎn)市場(chǎng)的現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)相互銜接，以便在保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)管理、會(huì)計(jì)核算、信息技術(shù)等方面進(jìn)行比較與借鑒。 6 第二節(jié) 保險(xiǎn)形態(tài)分類的標(biāo)準(zhǔn) 一、保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng) （一）保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體 個(gè)人保險(xiǎn) （ 勞合社 ） 相互保險(xiǎn) 私營(yíng)保險(xiǎn) 合作保險(xiǎn) 合作保險(xiǎn) 交互合作保險(xiǎn) 合資公司保險(xiǎn) 保險(xiǎn) 公司保險(xiǎn) 股份公司保險(xiǎn) 相互公司保險(xiǎn) 地方自治團(tuán)體保險(xiǎn) 政府保險(xiǎn) 公營(yíng)保險(xiǎn) 國(guó)家保險(xiǎn) 國(guó)有保險(xiǎn)公司保險(xiǎn) 圖 51 保險(xiǎn)形態(tài)的分類（以保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)主體為標(biāo)準(zhǔn)） 7 第二節(jié) 保險(xiǎn)形態(tài)分類的標(biāo)準(zhǔn) 一、保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng) （二）保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)性質(zhì) 股份公司保險(xiǎn) 公司保險(xiǎn) 營(yíng)利保險(xiǎn) 合資公司保險(xiǎn) 個(gè)人保險(xiǎn) （ 勞合社保險(xiǎn) ） 保險(xiǎn) 社會(huì)保險(xiǎn) 政府保險(xiǎn) 非營(yíng)利保險(xiǎn) 相互保險(xiǎn) 交互保險(xiǎn) 合作保險(xiǎn) 圖 52 保險(xiǎn)形態(tài)的分類（以保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)的性質(zhì)為標(biāo)準(zhǔn)） 8 第二節(jié) 保險(xiǎn)形態(tài)分類的標(biāo)準(zhǔn) 二、保險(xiǎn)技術(shù) （一）計(jì)算技術(shù) 以計(jì)算技術(shù)在保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中應(yīng)用程度為標(biāo)準(zhǔn)，保險(xiǎn)形態(tài)可以區(qū)分為人壽保險(xiǎn)與非人壽保險(xiǎn)。 （二）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁方式 以風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁方式為標(biāo)準(zhǔn)，保險(xiǎn)形態(tài)可以區(qū)分為足額保險(xiǎn)、不足額保險(xiǎn)和超額保險(xiǎn)。 （三）業(yè)務(wù)承保方式 以保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的承保方式為標(biāo)準(zhǔn) ， 保險(xiǎn)可以區(qū)分為原保險(xiǎn) 、 再保險(xiǎn) 、 復(fù)合保險(xiǎn) 、 重復(fù)保險(xiǎn)和共同保險(xiǎn) 。 9 第二節(jié) 保險(xiǎn)形態(tài)分類的標(biāo)準(zhǔn) 二、保險(xiǎn)技術(shù) （三）業(yè)務(wù)承保方式 復(fù)合保險(xiǎn)是指要保人以保險(xiǎn)利益的全部或部分，分別向數(shù)