【正文】 1 保 險 學 第五章 保險形態(tài)的分類 2 本章教學目的 在闡明保險形態(tài)分類的意義與方法的基礎上，明確不同標準下的保險形態(tài)分類。幫助學生了解 財產(chǎn)保險、人身保險、責任保險和信用保證保險幾大主要的保險業(yè)務種類 。 3 第一節(jié) 保險形態(tài)分類的意義與方法 一、保險形態(tài)分類的意義 保險的定義包括保險的內(nèi)涵和外延兩方面的內(nèi)容，保險的本質(zhì)與職能的分析，揭示了保險的內(nèi)涵，使人們知道了保險所反映的經(jīng)濟關系和法律關系。保險形態(tài)分類的分析則是為了闡明保險的外延，探討保險關系的表現(xiàn)及其具體內(nèi)容。 具體地說，保險形態(tài)分類的意義在于： 首先，通過保險形態(tài)的分類分析，可以確定保險學的研究范圍，了解保險的發(fā)展變化及其規(guī)律。 其次 ， 保險形態(tài)的分類分析可以幫助人們弄清保險各種類別之間的聯(lián)系與區(qū)別 ， 改進保險經(jīng)營方式 ， 加強保險經(jīng)營管理 ， 建立健全與保險形態(tài)相適應的保險法規(guī)和制度 ，促進保險事業(yè)的健康發(fā)展 。 最后 ， 保險形態(tài)的分類分析可以增進社會公眾對保險的全面了解 ， 以便根據(jù)各自生產(chǎn)和生活的風險管理的需要 ，選擇適用與其需要相適應的保險種類 。 4 第一節(jié) 保險形態(tài)分類的意義與方法 二 、保險形態(tài)分類的方法 （一）法定分類法 保險形態(tài)的法定分類法源于各國的法律，由于各個國家的保險法規(guī)對保險分類的規(guī)定不同，因而保險形態(tài)分類在各個國家之間不盡相同。 法定分類法的確立是出于國家對保險業(yè)進行宏觀管理的目的。 （二）理論分類法 保險形態(tài)的理論分類法主要基于對保險的總體特征的把握，以及對保險運動規(guī)律的探求，這種分類通常反映出理論上的特征而不同于法定分類和實用分類。 （三）實用分類法 保險形態(tài)的實用分類法來自于保險公司的業(yè)務實踐，是保險公司根據(jù)自身業(yè)務操作的需要對保險業(yè)務進行的劃歸。 實用分類對保險劃歸是基于保險公司的經(jīng)營目的，通過對業(yè)務的劃歸而更好地調(diào)整自身的經(jīng)營，以適應保險需求市場。 5 第一節(jié) 保險形態(tài)分類的意義與方法 二 、保險形態(tài)分類的方法 不論采用何種分類方法，都要遵循一定的分類原則，包括： 第一，保險形態(tài)的分類要體現(xiàn)保險合同的內(nèi)容。 第二，保險形態(tài)的分類要與本國的法律規(guī)范和經(jīng)濟統(tǒng)計口徑相一致。 第三，保險形態(tài)的分類要在遵循本國保險業(yè)界習慣，突出國別保險特點的基礎上，注重與國際保險市場的現(xiàn)行標準相互銜接，以便在保險經(jīng)營管理、會計核算、信息技術等方面進行比較與借鑒。 6 第二節(jié) 保險形態(tài)分類的標準 一、保險經(jīng)營 （一）保險經(jīng)營主體 個人保險 （ 勞合社 ） 相互保險 私營保險 合作保險 合作保險 交互合作保險 合資公司保險 保險 公司保險 股份公司保險 相互公司保險 地方自治團體保險 政府保險 公營保險 國家保險 國有保險公司保險 圖 51 保險形態(tài)的分類（以保險經(jīng)營主體為標準） 7 第二節(jié) 保險形態(tài)分類的標準 一、保險經(jīng)營 （二）保險經(jīng)營性質(zhì) 股份公司保險 公司保險 營利保險 合資公司保險 個人保險 （ 勞合社保險 ） 保險 社會保險 政府保險 非營利保險 相互保險 交互保險 合作保險 圖 52 保險形態(tài)的分類（以保險經(jīng)營的性質(zhì)為標準） 8 第二節(jié) 保險形態(tài)分類的標準 二、保險技術 （一）計算技術 以計算技術在保險經(jīng)營中應用程度為標準，保險形態(tài)可以區(qū)分為人壽保險與非人壽保險。 （二）風險轉嫁方式 以風險轉嫁方式為標準，保險形態(tài)可以區(qū)分為足額保險、不足額保險和超額保險。 （三）業(yè)務承保方式 以保險業(yè)務的承保方式為標準 ， 保險可以區(qū)分為原保險 、 再保險 、 復合保險 、 重復保險和共同保險 。 9 第二節(jié) 保險形態(tài)分類的標準 二、保險技術 （三）業(yè)務承保方式 復合保險是指要保人以保險利益的全部或部分，分別向數(shù)