【正文】 羂袇蒂莃螞肂莈莂螄裊芄蒁袆 對于農(nóng)業(yè)年生產(chǎn)3600頭小牛繁育項(xiàng)目可行性研究報(bào)告可行性研究報(bào)告目 錄第一章 總論 5 5 5 6 7 8 9 9 11 13 14第二章 市場分析預(yù)測 16 16 17 17 19第三章 項(xiàng)目運(yùn)作方式及功能定位 20 20 20第四章 廠址與建設(shè)條件 22 22 22第五章 建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案 26 26 27 27第六章 技術(shù)方案 28 28 29 30 31 32 32 33 33 35 37第七章 主要原輔材料、燃料供應(yīng) 40 40 42 43第八章 建筑工程方案 44 44 47 48 48 50 51 5貯存、運(yùn)輸方案的選擇 51 52第九章 節(jié)能減排 56 56 56 56 57 57 57第十章 環(huán)境影響評價(jià) 59 59 59 59 59 62 62 62 63 63第十一章 勞動(dòng)安全衛(wèi)生與消防 64 64 6防震 71第十二章 組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置 74 74 74 75第十三章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 76 76 76 76第十四章 投資估算及資金籌措 77 77 80第十五章 財(cái)務(wù)評價(jià) 81 81 8稅金及利潤 83 84 86第十六章 養(yǎng)殖戶投資和財(cái)務(wù)分析 89 89 90 91第十七章 研究結(jié)論與建議 92總投資估算表 93建設(shè)投資估算表 95工程建設(shè)費(fèi)用估算表 97工程建設(shè)其他費(fèi)用估算表 98項(xiàng)目總投資使用計(jì)劃與資金籌措表 99流動(dòng)資金估算表 100外購原輔材料費(fèi)用估算表 101燃料動(dòng)力費(fèi)用估算表 104工資福利費(fèi)用估算表 106固定資產(chǎn)折舊估算表 108無形及其他資產(chǎn)攤銷估算表 109總成本費(fèi)用估算表 110銷售收入、銷售稅金及附和增值稅估算表 111利潤與利潤分配表 112項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 114項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表 116財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表 118資產(chǎn)負(fù)債表 120盈虧平衡分析結(jié)果表 122第一章 總論：3600頭/年小(犢)牛育肥項(xiàng)目：通遼市科左后旗雙合爾草原黃牛育肥養(yǎng)殖有限公司：有限責(zé)任：科左后旗阿古拉鎮(zhèn)：新建：包金花：年育肥出欄3600頭小牛肉牛：。：，全部自籌。，全部自籌。：，。：5個(gè)月：：：甲級1．《當(dāng)前國家重點(diǎn)鼓勵(lì)發(fā)展的主業(yè)、產(chǎn)品和技術(shù)目錄》；2．《國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》（國發(fā)[2004]20號）；3．中華人民共和國《土地管理法》和中華人民共和國《土地管理法實(shí)施條例》；4．關(guān)于《實(shí)行建設(shè)項(xiàng)目法人責(zé)任制的暫行規(guī)定》的通知（國發(fā)[1996]673號）；5．關(guān)于《固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目試行資金制度的通知》（國發(fā)[1996]35號）；6．《內(nèi)蒙古自治區(qū)國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展十二五計(jì)劃綱要》；7．項(xiàng)目公司提供的有關(guān)資料。1．原國家計(jì)委《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》1993；2．國家計(jì)劃發(fā)展委員會《投資項(xiàng)目可行性研究指南》；3．可行性研究開始前已經(jīng)形成的工作成果及文件；4．根據(jù)項(xiàng)目需要進(jìn)行調(diào)查和收集的設(shè)計(jì)基礎(chǔ)資料；5．《可行性研究與項(xiàng)目評價(jià)》。、法規(guī)和法令，符合國家產(chǎn)業(yè)政策、投資方向及行業(yè)和地區(qū)的規(guī)劃。、操作運(yùn)行穩(wěn)定可靠、能耗低、三廢排放少、產(chǎn)品質(zhì)量好、安全衛(wèi)生。，以提高競爭力為出發(fā)點(diǎn)，產(chǎn)品無論在質(zhì)量性能上，還是在價(jià)格上均應(yīng)具有較強(qiáng)的競爭力。、工業(yè)衛(wèi)生和安全生產(chǎn)。環(huán)保、消防、安全設(shè)施和勞動(dòng)保護(hù)措施必須與主體裝置同時(shí)設(shè)計(jì)，同時(shí)建設(shè)，同時(shí)投入使用。污染物的排放必須達(dá)到國家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，并保證工廠安全運(yùn)行和操作人員的健康。，正確處理好企業(yè)發(fā)展與節(jié)能減排的關(guān)系，以企業(yè)發(fā)展提高節(jié)能減排水平，以節(jié)能減排促進(jìn)企業(yè)更好更快發(fā)展。，要統(tǒng)籌考慮未來的發(fā)展，為今后企業(yè)規(guī)模擴(kuò)大或產(chǎn)品深度加工留有一定的空間?！拔寤痹瓌t。以經(jīng)濟(jì)效益為中心，加強(qiáng)項(xiàng)目的市場調(diào)研。按照少投入、多產(chǎn)出、快速發(fā)展的原則和工廠設(shè)計(jì)模式改革要求，盡可能地節(jié)省項(xiàng)目建設(shè)投資。在穩(wěn)定可靠的前提下，實(shí)事求是地優(yōu)化各成本要素，最大限度地降低項(xiàng)目的目標(biāo)成本，提高項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益，增強(qiáng)項(xiàng)目的市場競爭力。、實(shí)事求是的態(tài)度，公正、客觀的反映本項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)際情況，工程投資堅(jiān)持“求是、客觀”的原則。受通遼市科左后旗雙合爾草原黃牛育肥養(yǎng)殖有限公司的委托，會同企業(yè)有關(guān)人員，對本項(xiàng)目涉及的有關(guān)問題進(jìn)行了認(rèn)真的調(diào)查分析，按照國家和行業(yè)的有關(guān)規(guī)定，編制了本項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告。本報(bào)告研究范圍主要是：項(xiàng)目建設(shè)的背景和必要性；市場分析預(yù)測；項(xiàng)目運(yùn)作方式及功能定位。廠址與建設(shè)條件；建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案；設(shè)計(jì)方案；主要原輔材料、燃料供應(yīng)；建筑工程；節(jié)能減排；環(huán)境保護(hù)影響評價(jià)；勞動(dòng)安全衛(wèi)生與消防；組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置；項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度；投資估算及資金籌措；財(cái)務(wù)評價(jià)；養(yǎng)殖戶投資與財(cái)務(wù)分析研究結(jié)論與建議。通遼市科左后旗雙合爾草原黃牛育肥養(yǎng)殖有限公司成立于2011年1月，公司注冊資金100萬元，現(xiàn)有總資產(chǎn)為1000萬元?，F(xiàn)有員工19人，其中高級職稱3人，中級職稱6人，屬于專門從事肉型牛種飼養(yǎng)育肥的研究型公司。主要經(jīng)營范圍是肉犢的養(yǎng)殖和銷售。 ，青儲窖、庫房、辦公室、生活用房、鍋爐房、配電室、料場、圍墻、大門、綠化硬化、道路、管網(wǎng)及其它建筑工程。科左后旗地處內(nèi)蒙古自治區(qū)肉牛養(yǎng)殖生產(chǎn)帶。項(xiàng)目所在地是科爾沁草原組成部分，地域組合優(yōu)越，天然草地資源豐富。它以純天然、無污染的草原生態(tài)資源和已形成畜牧業(yè)發(fā)展的規(guī)模以及民族文化特點(diǎn)，奠定了肉牛產(chǎn)業(yè)化的基礎(chǔ)。肉牛產(chǎn)業(yè)化已成為現(xiàn)代物質(zhì)文明和精神文明的標(biāo)志，并以其顯著的經(jīng)濟(jì)效益、生態(tài)效益和社會效益為世人所關(guān)注。我國農(nóng)牧業(yè)發(fā)展已進(jìn)入社會主義市場經(jīng)濟(jì)新階段，肉牛產(chǎn)業(yè)化是當(dāng)前農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的方向和重要目標(biāo)，肉牛產(chǎn)業(yè)化需要一批具有實(shí)力的龍頭企業(yè)的引導(dǎo)和帶動(dòng)，因此建立規(guī)?；娜馀Ｊ痉痘?，以科技為動(dòng)力與支撐，瞄準(zhǔn)市場、開拓市場和培育市場，可以同時(shí)效地帶動(dòng)飼草產(chǎn)品加工業(yè)，肉牛養(yǎng)殖及加工業(yè)、倉儲和運(yùn)輸業(yè)，以及第三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，因此肉牛產(chǎn)業(yè)化的發(fā)展具有強(qiáng)勁的拉動(dòng)效應(yīng)，它對一個(gè)地區(qū)乃至一個(gè)國家的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和繁榮具有重要意義。特別是天然草地大面積嚴(yán)重退化，草地生態(tài)環(huán)境日趨惡化的今天，肉牛產(chǎn)業(yè)化是一條適合于項(xiàng)目區(qū)畜牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的新途徑，通過建立肉牛的產(chǎn)業(yè)化示范基地，以點(diǎn)帶面，可以拉動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)牧民脫貧致富達(dá)小康。內(nèi)蒙古是以草地畜牧業(yè)為經(jīng)濟(jì)主體的少數(shù)民族自治區(qū)，有牧業(yè)旗33個(gè)，半農(nóng)半牧業(yè)旗（縣）21個(gè)。由于歷史和自然環(huán)境的原因，農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)仍然還停留純天然狀態(tài)。廣大農(nóng)村牧區(qū)農(nóng)牧民的生活還很貧苦。如果在這些地區(qū)推廣肉牛養(yǎng)殖，這些落后的生活生產(chǎn)方式卻成為該項(xiàng)最有價(jià)值的有利條件，這使該項(xiàng)目不僅投資少見效快，而且能實(shí)現(xiàn)高效益。本項(xiàng)目通過“公司+農(nóng)戶+科技”的經(jīng)營模式，農(nóng)、工、貿(mào)一體化，通過肉牛產(chǎn)業(yè)化示范基地建設(shè)，帶動(dòng)農(nóng)民致富，真正能使農(nóng)村繁榮興旺，同時(shí)使企業(yè)迅速發(fā)展。目前，國家不斷加大對農(nóng)牧業(yè)資金、技術(shù)投入并出臺了一系列的優(yōu)惠政策，對農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)進(jìn)行重大調(diào)整，加大推進(jìn)農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程力度，明確提出農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營是我國農(nóng)業(yè)逐步走向現(xiàn)代化的現(xiàn)實(shí)途徑之一。畜牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化是我國農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化的重要組成部分。國務(wù)院批準(zhǔn)實(shí)施的《中國營養(yǎng)改善行動(dòng)計(jì)劃》已經(jīng)啟動(dòng)，該計(jì)劃旨在提高人們膳食中“蛋白型”肉食比例（如牛肉），無疑對牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展提供了良好的宏觀政策環(huán)境和市場環(huán)境。國家實(shí)施西部大開發(fā)戰(zhàn)略，內(nèi)蒙古生態(tài)農(nóng)業(yè)建設(shè)是重點(diǎn)。實(shí)施肉牛產(chǎn)業(yè)化示范基地建設(shè)符合以上政策，該項(xiàng)工程的實(shí)施對減輕草地壓力、恢復(fù)草地植被、保護(hù)生態(tài)環(huán)境具有戰(zhàn)略上的意義。內(nèi)蒙古自治區(qū)已將畜產(chǎn)品加工業(yè)納入十二五規(guī)劃中，并制定了畜產(chǎn)品加工的發(fā)展思路，對內(nèi)蒙古畜牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展提出了戰(zhàn)略性發(fā)展目標(biāo)，并給予政策上的全面支持。項(xiàng)目所在的是以畜牧業(yè)為主體產(chǎn)業(yè)的旗縣，目前正在積極調(diào)整優(yōu)化農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，大力發(fā)展集約化畜牧業(yè)，努力推進(jìn)畜牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營。有鑒于此，項(xiàng)目建設(shè)單位提出建設(shè)肉牛產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目，在提高公司經(jīng)營效益的同時(shí)，引導(dǎo)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)種植結(jié)構(gòu)調(diào)整，增加當(dāng)?shù)剞r(nóng)民經(jīng)濟(jì)收入和就業(yè)機(jī)會。開辟一條農(nóng)牧交錯(cuò)區(qū)草業(yè)發(fā)展的新途徑，打造一個(gè)農(nóng)牧交錯(cuò)區(qū)畜牧業(yè)企業(yè)模式的新樣板，為地區(qū)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和全面建設(shè)小康社會戰(zhàn)略的實(shí)施做出新的貢獻(xiàn)。十一五規(guī)劃指出：鞏固和加強(qiáng)農(nóng)牧業(yè)基礎(chǔ)地位，加快傳統(tǒng)農(nóng)牧業(yè)向現(xiàn)代農(nóng)牧業(yè)轉(zhuǎn)變。加快農(nóng)牧業(yè)科技進(jìn)步，加強(qiáng)農(nóng)牧業(yè)設(shè)施建設(shè)，調(diào)整農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)結(jié)構(gòu)，轉(zhuǎn)變農(nóng)牧業(yè)增長方式，提高農(nóng)牧業(yè)綜合生產(chǎn)能力。優(yōu)化農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)布局，推進(jìn)農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，加快農(nóng)牧業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化，促進(jìn)農(nóng)牧產(chǎn)品加工轉(zhuǎn)化增值，發(fā)展高產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)、 v高效、生態(tài)、安全農(nóng)業(yè)。大力發(fā)展畜牧業(yè)，提高規(guī)?；?、集約化、標(biāo)準(zhǔn)化水平，促進(jìn)農(nóng)牧業(yè)可持續(xù)發(fā)展。肉牛產(chǎn)業(yè)化示范基地建設(shè)與國家的現(xiàn)行政策相吻合，必將得到有關(guān)部門的支持和幫助。所以，肉牛養(yǎng)殖事業(yè)前景十分可觀。牛肉是人類重要的肉食品。目前，我國牛的飼養(yǎng)數(shù)量不斷增加，但由于傳統(tǒng)習(xí)慣和受供給量的限制，人均牛肉尤其是牛肉消費(fèi)量卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于世界平均消費(fèi)水平。隨著我國經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，人民的生活水平不斷提高，對低脂肪型牛肉的消費(fèi)量會不斷增加，尤其是對高檔牛肉需求市場潛力巨大。目前，北京、天津、上海、廣州等大城市各大賓館飯店和普通市民對牛肉的需求旺盛，通遼市的牛肉在上述地區(qū)倍受歡迎。歐洲瘋牛病頻繁發(fā)生，口蹄疫的蔓延，為中國牛肉進(jìn)入歐洲市場創(chuàng)造了千載難逢的機(jī)遇。通遼市的優(yōu)質(zhì)牛肉頗受阿拉伯國家歡迎，且需求量大。我國加入WTO后，一些國土面積較小而牛肉消費(fèi)量較大的國家和地區(qū)都開始從我國進(jìn)口大量的牛肉。目前的生產(chǎn)實(shí)際情況是內(nèi)蒙古地區(qū)仍屬于傳統(tǒng)草原畜牧業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展階段，正適合建立牛肉生產(chǎn)、加工、市場推廣體系，發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)，進(jìn)一步符合人們追求食品的時(shí)尚和發(fā)展趨勢，市場前景十分廣闊。， 有利于實(shí)現(xiàn)建設(shè)小康社會戰(zhàn)略項(xiàng)目實(shí)施后，需要在阿古拉鎮(zhèn)范圍內(nèi)利用合作社的方式，普及肉牛飼養(yǎng)，推廣肉牛養(yǎng)殖技術(shù)，可使項(xiàng)目區(qū)及周邊地區(qū)農(nóng)牧民變劣勢為優(yōu)勢，這種投資少見效快，又切實(shí)可行的項(xiàng)目有力地帶動(dòng)當(dāng)?shù)丶爸苓叺貐^(qū)肉牛產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，同時(shí)可以帶動(dòng)養(yǎng)殖業(yè)、飼料加工業(yè)、肉食品加工業(yè)、運(yùn)輸業(yè)、基礎(chǔ)建設(shè)、金融、服務(wù)業(yè)等許多行業(yè)的聯(lián)動(dòng)發(fā)展，大大增加項(xiàng)目區(qū)的就業(yè)機(jī)會。所以，肉牛產(chǎn)業(yè)化的建設(shè)是當(dāng)?shù)貜V大農(nóng)村農(nóng)民變劣勢為優(yōu)勢的示范工程，也是當(dāng)?shù)卣鋵?shí)黨中央提出的全面建設(shè)小康社會戰(zhàn)略的必然選擇。本項(xiàng)目的實(shí)施，可以有效促進(jìn)本地區(qū)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)化戰(zhàn)略的實(shí)施和發(fā)展，提高地方財(cái)政收入水平，更為關(guān)鍵的是能夠有效帶動(dòng)農(nóng)牧民的增收，安置農(nóng)村富余勞動(dòng)力，提高農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)生活水平。財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)果表明，%，(含建設(shè)期)；%，(含建設(shè)期)。建議：“環(huán)評資質(zhì)”的單位著手環(huán)評工作。、工程地質(zhì)勘查、水文地質(zhì)勘查和水土保持方案設(shè)計(jì)工作，以保障項(xiàng)目安全建設(shè)，安全生產(chǎn)。，保障項(xiàng)目順利進(jìn)行。，并且給出審核意見。，從節(jié)能減排方面著手，降低能耗，增加經(jīng)濟(jì)效益。序號項(xiàng)目單位指標(biāo)備注1基礎(chǔ)數(shù)據(jù)　　建設(shè)規(guī)模頭/年3600　廠址　　廠區(qū)占地面積M216720　新建建筑面積M2項(xiàng)目定員人23燃料動(dòng)力消耗　　水萬噸　電萬度　煤噸建設(shè)投資萬元　流動(dòng)資金萬元　建設(shè)期利息萬元項(xiàng)目計(jì)算期年15含建設(shè)期5個(gè)月總成本萬元　經(jīng)營成本萬元　產(chǎn)品銷售收入萬元　銷售稅金及附加萬元增值稅萬元利潤總額萬元凈利潤萬元2評價(jià)指標(biāo)　　投資利潤率%5　銷售利潤率%7　財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(稅后)%　財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（稅后）萬元ic=13%投資回收期(稅后)年含建設(shè)期5個(gè)月財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(稅前)%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（稅前）萬元ic=13%投資回收期(稅前)年含建設(shè)期5個(gè)月盈虧平衡點(diǎn)%　第二章 市場分析預(yù)測肉類是重要的民生食品，在全球食品界具有舉足輕重的地位。在肉類產(chǎn)品結(jié)構(gòu)中，來自草原的動(dòng)物蛋白生產(chǎn)則以其自然、安全、生態(tài)、綠色的諸多特性，逐漸脫穎而出，成為人們生活消費(fèi)的時(shí)尚潮流。從全球范圍看，我國是世界上肉類生產(chǎn)大國之一，肉類總產(chǎn)量占世界第一位。近年來國際市場上牛羊肉產(chǎn)品貿(mào)易量不斷增長，專家預(yù)測，世界牛羊肉產(chǎn)量仍將繼續(xù)保持上升勢頭。我國的周邊國家及地區(qū)是牛羊肉的主要進(jìn)口國和地區(qū)。隨著我國牛羊肉產(chǎn)品質(zhì)量的提高和市場營銷網(wǎng)絡(luò)的不斷健全，對東南亞、中東和俄羅斯等周邊國家及地區(qū)的出口潛力巨大。由于地理優(yōu)勢、勞動(dòng)力資源優(yōu)勢，我國的牛羊肉產(chǎn)品在國際肉產(chǎn)品市場上具有潛在出口比較優(yōu)勢，許多牛羊肉進(jìn)口國已看好中國的牛羊肉產(chǎn)品，特別是中東阿拉伯國家逐年增加從中國進(jìn)口牛羊肉產(chǎn)品的數(shù)量。目前我國牛肉產(chǎn)量居世界第三位。我國的牛肉產(chǎn)品具有很強(qiáng)的生產(chǎn)成本及價(jià)格優(yōu)勢。生產(chǎn)成本一般只有世界平均水平的50%左右。牛羊肉出口價(jià)格僅相當(dāng)于世界平均水平的60%左右。牛肉的出口，無論從檔次、從價(jià)格、從水平上都會使產(chǎn)品附加值的大幅度提高，市場競爭力增強(qiáng)。目前我們的牛羊肉產(chǎn)業(yè)在世界上的競爭對手主要是澳大利亞、新西蘭。自20世紀(jì)80年代以來，我國牛羊肉生產(chǎn)中心逐步由傳統(tǒng)牧區(qū)轉(zhuǎn)向廣大半農(nóng)半牧區(qū)。因此，隨著國際市場對牛羊肉的需求的進(jìn)