商貿公司財務工作內容及流程(已修改)
2025-04-29 08:20 本頁面
【正文】 財務部會計崗位日常工作內容與流程一：對內工作內容及流程審核各部門、各店費用支出（1）內容：審核全公司的一切費用支出，目前公司費用基本歸類為：辦公費、手續(xù)費、工資、社保、郵寄費、福利費、培訓費、廣告費、業(yè)務招待費、裝修費、維修費、稅費、運費（長途運費及市內運費）、差旅費、車輛使用費（油耗、通停費、維修保養(yǎng)費）、通訊費（網費及電話費）、水電費（水費及電費）、租賃費（房租、物管及與租賃相關的費用）、其他，共計19類費用。（2）流程：費用產生時，當事人應取得與該筆支出相關的單據作為填寫費用報銷單的依據，嚴格按照費用報銷單的格式準確、清晰、完整的填寫報銷內容。財務審核簽字后交付總經理審核簽字，最后付款，大于1000元的的支出由公司賬戶轉賬，小于1000元的支出由出納現金支付。各部門報銷費用時務必分類報銷，費用報銷單務必注明發(fā)生時間、因何發(fā)生，若是因寄客戶的貨品而產生的快遞費需在快遞單上注明銷售單號；所有的附件必須是合理合法的，必須有金額的體現，否則視為原始憑證無效，財務部可退回報銷人員；報賬時若無附件依據的，需由報銷人自行向總經理申請，在經得總經理同意后財務部方可認同。倉庫報銷費用時，特別注意運費的報銷，每筆收、退貨運費后邊必須備注該筆運費在ERP系統里的收、退貨單號，保證貨品已經收貨入庫或是退貨出庫，嚴禁發(fā)生貨品實際出、入庫時間與ERP上出、入庫時間差異超過5天的情況，遇到法定長假等特殊情況除外。各部門報銷餐費、住宿費時除取得相應金額的發(fā)票外，還需附上支付憑證，即收款方打印出的消費清單、消費金額憑證。 支出發(fā)生付款完成出納付款取得憑據填寫費用報銷單財務審核簽字李總審核簽字劉總付款財務室審核付款內容付款完成財務入賬審核各部門、各店借款支出（1）內容：審核全公司的一切借款支出，經常出現的是水電費借款、差旅費借款、倉庫的取貨、加油借款以及其他少見特殊情況借款。（2）流程：因出差而借款時需提前填寫借款單，注明出差事由并附上出差計劃表；出差返回公司后務必及時到財務部辦理報賬手續(xù)，根據實際出差情況填寫差旅費報銷單，按公司規(guī)定的補貼標準按實填寫報銷，報銷金額經審核后多退少補，特別注意，報賬期限滾動不能超過一個月時間，必須在借款之日起30日內報銷該筆借款，若無特殊原因超時
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