【正文】 材料消耗管理考核辦法 為加強(qiáng)材料費(fèi)用管理，完善企業(yè)管理工作，把生產(chǎn)管理和經(jīng)營(yíng)管理有機(jī)結(jié)合起來(lái)，達(dá)到降低成本，增收節(jié)支，提高經(jīng)濟(jì)效益，確保我礦2013年各項(xiàng)指標(biāo)順利完成，特制定本辦法。一、強(qiáng)化生產(chǎn)成本管理，降低生產(chǎn)消耗，實(shí)行多層次管理體系架構(gòu)，從礦級(jí)領(lǐng)導(dǎo)到材料管理部門(mén)（企管、財(cái)務(wù)、計(jì)劃），從管理部門(mén)到材料管理職能部門(mén)（生產(chǎn)、機(jī)電、供應(yīng)、運(yùn)輸、通風(fēng)），從職能部門(mén)到隊(duì)組，從隊(duì)組到班組，從班組到職工，層層把關(guān)，責(zé)任到人，逐級(jí)考核，獎(jiǎng)罰兌現(xiàn)。全礦使用材料分為五大類(lèi)，由五個(gè)職能部門(mén)分別負(fù)責(zé)，進(jìn)行獨(dú)立考核。生產(chǎn)科：負(fù)責(zé)生產(chǎn)過(guò)程的生產(chǎn)技術(shù)管理和現(xiàn)場(chǎng)管理，嚴(yán)格落實(shí)生產(chǎn)作業(yè)中實(shí)際材料消耗定額管理，科學(xué)合理選用支護(hù)材料，抓好回收復(fù)用。管理考核項(xiàng)：支護(hù)用品。機(jī)電科：負(fù)責(zé)引進(jìn)新工藝、新技術(shù)、新設(shè)備，管好、用好、保養(yǎng)好生產(chǎn)設(shè)備，對(duì)設(shè)備要搞好調(diào)劑，避免設(shè)備閑置，同時(shí)降低設(shè)備損耗，合理控制油脂、配件等消耗，嚴(yán)格交舊領(lǐng)新制度。管理考核項(xiàng)：鋼絲繩、電纜、配件、專(zhuān)用工具、油脂及乳化液。通風(fēng)區(qū)：負(fù)責(zé)“一通三防”材料管理，合理安排鋼鐵管、鋼塑復(fù)合管、風(fēng)筒的使用和回收復(fù)用，及時(shí)掌握通風(fēng)設(shè)備儀器儀表的使用周期，嚴(yán)格控制重復(fù)投入。管理考核項(xiàng)：“一通三防“材料、自救器、鋼鐵管、鋼塑復(fù)合管、風(fēng)筒。運(yùn)輸區(qū)：負(fù)責(zé)所有皮帶、鋼軌使用管理，合理安排新皮帶鋼軌的投入，特別是皮帶，嚴(yán)格使用周期，強(qiáng)化回收復(fù)用管理。管理考核項(xiàng)：皮帶、鋼軌。供應(yīng)科：負(fù)責(zé)管理全礦所有材料，分管以上四個(gè)職能部門(mén)負(fù)責(zé)管理以外的其它材料。深入基層，調(diào)查研究，注重管、供、用效益，加強(qiáng)儲(chǔ)備管理，確保生產(chǎn)所需，合理調(diào)配庫(kù)存各類(lèi)物資，特別是資金占用量大的材料、配件，嚴(yán)格交舊領(lǐng)新制度，挖掘物資潛力，充分發(fā)揮回收復(fù)用物資的效能。管理考核指標(biāo)：除以上四個(gè)職能部門(mén)管理考核以外的指標(biāo)。二、管理程序每月由材料使用單位根據(jù)當(dāng)月任務(wù)計(jì)劃，制定材料領(lǐng)用計(jì)劃，分五大類(lèi)明細(xì)（計(jì)劃材料準(zhǔn)確率達(dá)80%以上），分別報(bào)材料分管職能部門(mén)審批，分管領(lǐng)導(dǎo)同意，經(jīng)營(yíng)礦長(zhǎng)批準(zhǔn)后報(bào)企管科，根據(jù)分管部門(mén)意見(jiàn)及任務(wù)完成量分三次下?lián)懿牧腺M(fèi)用限額。各分管部門(mén)審批領(lǐng)用材料計(jì)劃時(shí)，應(yīng)先清查使用庫(kù)存材料及復(fù)用回收材料。確需新增的，要合理安排，嚴(yán)格控制材料消耗。各材料使用單位如遇當(dāng)月費(fèi)用不足，由使用單位提出申請(qǐng)，分管部門(mén)審核批準(zhǔn)，分管礦領(lǐng)導(dǎo)同意后，可由分管部門(mén)負(fù)責(zé)在季度指標(biāo)內(nèi)調(diào)整使用，原則上不允許月度使用材料費(fèi)用超過(guò)季度計(jì)劃材料費(fèi)用。由于生產(chǎn)工藝改變或其它因素需追加材料，由使用單位技術(shù)員根據(jù)技術(shù)要求，按材料分類(lèi)合理制定材料計(jì)劃（材料計(jì)劃的準(zhǔn)確率作為年度考核技術(shù)人員的依據(jù)），經(jīng)分管部門(mén)嚴(yán)格審核，現(xiàn)場(chǎng)核實(shí)，分管礦領(lǐng)導(dǎo)同意，經(jīng)營(yíng)礦長(zhǎng)批準(zhǔn)后（5萬(wàn)元以上及月度累計(jì)5萬(wàn)元以上，呈礦長(zhǎng)批準(zhǔn)），報(bào)企管科核對(duì)無(wú)誤后，下?lián)懿牧舷揞~費(fèi)用。專(zhuān)項(xiàng)費(fèi)用嚴(yán)禁改變用途，否則按超耗處罰責(zé)任人。所有專(zhuān)項(xiàng)工程使用材料，按審核后的工程材料預(yù)算，由施工單位制定專(zhuān)項(xiàng)材料計(jì)劃，報(bào)分管部門(mén)、分管領(lǐng)導(dǎo)、經(jīng)營(yíng)礦長(zhǎng)（5萬(wàn)元以上呈礦長(zhǎng)）批準(zhǔn)后，企管科根據(jù)工程進(jìn)度分解下達(dá)材料限額費(fèi)用。勞保用品的領(lǐng)用和管理由供應(yīng)科按照勞動(dòng)用品發(fā)放規(guī)定，采用一人一本一卡進(jìn)行審批、建帳發(fā)放。供應(yīng)科根據(jù)材料限額費(fèi)用審批手續(xù)，審查核對(duì)領(lǐng)用物品無(wú)誤后，發(fā)放材料。各分管部門(mén)及材料使用單位要建立健全材料出入庫(kù)審批原始臺(tái)帳，交舊領(lǐng)新、回收復(fù)用臺(tái)帳。各生產(chǎn)班組要有材料領(lǐng)用原始記錄（包括時(shí)間、地點(diǎn)、班次、物品名稱(chēng)、數(shù)量、用途）。三、考核與獎(jiǎng)罰規(guī)范材料管理考核程序，實(shí)行分口管理，逐級(jí)考核。企管科、財(cái)務(wù)科、計(jì)劃科負(fù)責(zé)管理控制材料計(jì)劃總費(fèi)用，材料總費(fèi)用根據(jù)分管權(quán)限分解為五大類(lèi)，由五個(gè)職能部門(mén)負(fù)責(zé)材料的測(cè)定、消耗管理及質(zhì)量反饋工作，形成相互聯(lián)系、相互促進(jìn)、相互制約。由經(jīng)營(yíng)礦長(zhǎng)對(duì)材料消耗管理總負(fù)責(zé)，分管礦領(lǐng)導(dǎo)對(duì)材料消耗分口負(fù)責(zé)，并對(duì)企管、財(cái)務(wù)、計(jì)劃實(shí)行第一級(jí)考核。企管、財(cái)務(wù)、計(jì)劃對(duì)五職能部門(mén)實(shí)行第二級(jí)考核。五職能部門(mén)按分管權(quán)限，對(duì)材料使用單位實(shí)行第三級(jí)考核。材料使用單位對(duì)材料直接使用班組實(shí)行第四級(jí)考核。材料直接使用班組對(duì)本班職工材料消耗實(shí)行第五級(jí)考核?？己藘?nèi)容要詳實(shí)、細(xì)分，如兩用材料的領(lǐng)用考核制度，應(yīng)對(duì)使用單位公用工具以隊(duì)（科）為單位辦理工具卡，按使用單位、使用周期進(jìn)行配備。對(duì)個(gè)人工具嚴(yán)格管理，按其使用期限進(jìn)行配備。其它設(shè)備及專(zhuān)用工具等，考核部門(mén)及供應(yīng)科要建立獨(dú)立考核臺(tái)帳，便于管理考核使用周期、庫(kù)存量、回收復(fù)用、修舊利廢等。要做到有舊的不領(lǐng)新的，能修的絕不報(bào)廢，從而將回收復(fù)用工作變成節(jié)約材料的重要手段之一。對(duì)部分資金占用量大的材料，實(shí)行月度分解、季度考核，具體考核內(nèi)容指導(dǎo)如下：①、班組對(duì)職工考核內(nèi)容為：任務(wù)完成與材料消耗比值；是否有人為損壞浪費(fèi)（按材料原價(jià)值50%處罰）；是否有丟失外流（按材料原價(jià)值的100%處罰）。當(dāng)班考核情況當(dāng)班匯報(bào)隊(duì)組（科）。②、使用單位（科、隊(duì)）對(duì)班組考核內(nèi)容：當(dāng)班材料消耗與任務(wù)完成比值；是否有材料超用（如無(wú)隊(duì)組（科）負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，超用按材料原價(jià)值的50%計(jì)入當(dāng)班處罰）；是否有丟失、外流（按材料原價(jià)值100%當(dāng)班處罰）。③、五職能部門(mén)對(duì)使用單位實(shí)行材料費(fèi)用分項(xiàng)考核（具體考核細(xì)則附后）。④、管理部門(mén)對(duì)五大職能部門(mén)的考核內(nèi)容：⑴材料費(fèi)用超（節(jié)）額（按測(cè)算計(jì)劃費(fèi)用與審批后的領(lǐng)用計(jì)劃費(fèi)用雙重考核），按超（節(jié)）費(fèi)用絕對(duì)額的70%進(jìn)行獎(jiǎng)罰，在當(dāng)月工資考核中獎(jiǎng)罰35%（其中兌現(xiàn)材料超（節(jié)）單位25%，職能分管部門(mén)2%—10%，應(yīng)消耗而未消耗的，如乳化液、潤(rùn)滑油不做節(jié)約費(fèi)用獎(jiǎng)勵(lì)）。⑵、經(jīng)查發(fā)現(xiàn)有材料丟失（包括在運(yùn)輸過(guò)程中），按丟失材料原價(jià)值100%處罰單位（責(zé)任人由隊(duì)組（科）職能分管部門(mén)處罰），連帶處罰職能分管部門(mén)丟失材料數(shù)量原價(jià)值的5%—20%。⑶、經(jīng)查發(fā)現(xiàn)職能分管部門(mén)無(wú)材料分類(lèi)明細(xì)審批臺(tái)帳或記錄不全的，處罰500—1000元。⑷、經(jīng)查發(fā)現(xiàn)應(yīng)回收復(fù)用而未回收復(fù)用的，按應(yīng)回收材料（經(jīng)礦領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)部門(mén)確認(rèn)）原價(jià)值的5%—50%處罰職能分管部門(mén)（造成經(jīng)濟(jì)損失超過(guò)10000元以上，按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行）。⑸、經(jīng)查有庫(kù)存或已出庫(kù)未用的材料，而重復(fù)審批新領(lǐng)用投入材料的，按新投入材料原價(jià)值的10%—50%處罰職能分管部門(mén)。⑹、未實(shí)行月度盤(pán)庫(kù)或記錄不全的，處罰職能分管部門(mén)負(fù)責(zé)人500—1000元（每月3日前將上月底盤(pán)庫(kù)記錄表，包括現(xiàn)場(chǎng)盤(pán)點(diǎn)表，報(bào)企管科一份）。⑺、對(duì)超領(lǐng)未用的物資限期退庫(kù)，未能按期退庫(kù)，按超耗管理費(fèi)用50%處罰。⑻、對(duì)回收復(fù)用材料未及時(shí)修理復(fù)用，增加新投入材料的，按新投入材料原價(jià)值的10%—50%處罰職能分管部門(mén)。⑼、對(duì)能修復(fù)使用而按報(bào)廢處理的，執(zhí)行原價(jià)值的50%處罰職能分管部門(mén)。⑽、對(duì)弄虛作假、傳遞不真實(shí)數(shù)據(jù)的，處罰傳遞單位負(fù)責(zé)人1000—5000元，合并執(zhí)行責(zé)任追究制。⑾、對(duì)傳遞數(shù)據(jù)不及時(shí)，延誤考核的部門(mén)責(zé)任人，處罰500—1000元。⑿、供應(yīng)科應(yīng)建立交舊領(lǐng)新制度，對(duì)應(yīng)交舊而未交，經(jīng)查屬實(shí)的，處罰供應(yīng)科1000—5000元。單件材料價(jià)值超過(guò)5000元以上未執(zhí)行交舊制度的（已發(fā)放新的），按丟失處罰，執(zhí)行原價(jià)值100%，由供應(yīng)科承擔(dān)（交舊領(lǐng)新種類(lèi)按供應(yīng)科附表執(zhí)行）。⒀、對(duì)因材料管理扯皮造成延誤生產(chǎn)的，執(zhí)行調(diào)度索賠制度。四、經(jīng)營(yíng)礦長(zhǎng)對(duì)管理科室的考核內(nèi)容：無(wú)材料領(lǐng)用審批手續(xù)下?lián)懿牧腺M(fèi)用，按下?lián)懿牧腺M(fèi)用的50%—100%處罰責(zé)任人。由于匯總材料費(fèi)用誤差，導(dǎo)致決策錯(cuò)誤的，處罰管理科室5000—10000元，處罰直接責(zé)任人1000—2000元。對(duì)提供材料數(shù)據(jù)不及時(shí)，影響工作的，處罰管理科室負(fù)責(zé)人500—1000元。由企管科牽頭，組織有關(guān)部門(mén)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查材料使用情況，無(wú)檢查記錄，處罰管理科室500—1000元。對(duì)弄虛作假、數(shù)字不實(shí)的單位負(fù)責(zé)人處罰500—1000元，直接責(zé)任人2000—3000元，情節(jié)嚴(yán)重的按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。五、其它各單位要突出現(xiàn)場(chǎng)細(xì)化管理，在材料管理上做到既要抱“西瓜”，又要撿“芝麻”。在所轄材料管理責(zé)任區(qū)，要“精耕細(xì)做”，克服生產(chǎn)管理與經(jīng)營(yíng)管理不協(xié)調(diào)理念，全面實(shí)現(xiàn)精細(xì)管理，降低成本，提高效率。對(duì)年度超耗或節(jié)約材料費(fèi)用的單位，除35%在月度工資考核兌現(xiàn)外，剩余35%年末一次性考核兌現(xiàn)，并對(duì)材料管理中涉及人員根據(jù)材料超耗或節(jié)約情況給予獎(jiǎng)罰。各材料使用單位在3月15日前，將本單位材料管理考核細(xì)則分別報(bào)材料分管部門(mén)、企管科各一份，逾期未報(bào)或敷衍了事的，處罰單位負(fù)責(zé)人1000—2000元（在5月份工資考核中兌現(xiàn)）。每月5日前由財(cái)務(wù)科傳遞各單位上月材料實(shí)際消耗費(fèi)用情況，各職能部門(mén)傳遞材料使用考核獎(jiǎng)罰情況。各單位材料員于每月5日前到企管科核實(shí)上月實(shí)際材料費(fèi)用使用情況。嚴(yán)格材料領(lǐng)用程序，先批后用。特殊情況急件，按有關(guān)通知令執(zhí)行（必須經(jīng)材料分管礦領(lǐng)導(dǎo)同意），可臨時(shí)借料，借料后3日內(nèi)補(bǔ)辦審批領(lǐng)用手續(xù)，否則按超耗處理。六、本辦法解釋權(quán)歸A煤礦。七、本辦法從2009年1月1日起執(zhí)行。附件2：A礦支護(hù)用品材料管理考核制度為更好地適應(yīng)我礦生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理體制的需要，提高企業(yè)管理水平，進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范支護(hù)用品材料管理，嚴(yán)格考核，特制定如下管理制度。一、部門(mén)材料管理職責(zé)生產(chǎn)科為支護(hù)用品、火工品、坑木、坑代品、坑代配件的直接管理單位和審批單位。各使用單位必須有專(zhuān)人管理庫(kù)房并建立物資臺(tái)帳，對(duì)各種物資的入庫(kù)要認(rèn)真登記，對(duì)物資的出庫(kù)必須有出庫(kù)手續(xù)。各使用單位必須建立完善的內(nèi)部使用和考核制定，生產(chǎn)科每月不定期對(duì)各使用隊(duì)組的內(nèi)部使用和考核制度進(jìn)行檢查，對(duì)無(wú)帳、帳目不清、帳目不全，領(lǐng)用無(wú)出庫(kù)手續(xù)，且不進(jìn)行內(nèi)部考核的單位，每查出一次對(duì)該單位負(fù)責(zé)人給予2001000元的經(jīng)濟(jì)處罰。生產(chǎn)科及有關(guān)科室指派專(zhuān)人，不定期深入井下各生產(chǎn)隊(duì)組，對(duì)材料使用情況及浪費(fèi)情況進(jìn)行清點(diǎn)核實(shí)。對(duì)支護(hù)用品材料消耗的考核由生產(chǎn)科牽頭供應(yīng)科、企管科配合、生產(chǎn)礦長(zhǎng)審批后、專(zhuān)遞到企管科考核。二、材料審批、領(lǐng)用所有支護(hù)材料領(lǐng)用時(shí)，必須出具領(lǐng)料單，由單位主管、生產(chǎn)科長(zhǎng)、生產(chǎn)礦長(zhǎng)批準(zhǔn)后，方可發(fā)料。生產(chǎn)科必須對(duì)所有支護(hù)材料領(lǐng)用情況，建賬登記。各隊(duì)組必須嚴(yán)格材料領(lǐng)用手續(xù)，并建立出入庫(kù)登記臺(tái)帳，對(duì)于支護(hù)用品，需要確定各班管理人員，并出具使用情況日?qǐng)?bào)，每旬對(duì)使用情況報(bào)生產(chǎn)科管理人員，生產(chǎn)科根據(jù)每旬使用情況批發(fā)下一旬材料。對(duì)生產(chǎn)科過(guò)程中發(fā)生隱蔽工程時(shí)，各隊(duì)組要根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行追加，追加材料由生產(chǎn)科、調(diào)度室、生產(chǎn)礦長(zhǎng)批準(zhǔn)后，方可領(lǐng)用，使用后經(jīng)生產(chǎn)科、企管科核實(shí)使用情況，發(fā)現(xiàn)追加材料與實(shí)際不符時(shí)，超出部分按浪費(fèi)處罰。三、材料消耗管理各采掘隊(duì)組要嚴(yán)格按作業(yè)規(guī)程及技術(shù)措施中規(guī)定的材料消耗定額使用支護(hù)用品，在使用過(guò)程中要嚴(yán)格管理，保證在領(lǐng)用、保存、運(yùn)輸期間不丟失、不損壞，在使用期間不浪費(fèi)，做到精打細(xì)算，精心管理。工作面遇地質(zhì)變化及其他特殊情況需要使用坑木及其他支護(hù)材料時(shí)，使用隊(duì)組必須根據(jù)實(shí)際需要寫(xiě)出書(shū)面申請(qǐng)，經(jīng)生產(chǎn)科長(zhǎng)、生產(chǎn)礦長(zhǎng)批準(zhǔn)后方可領(lǐng)用，生產(chǎn)科派專(zhuān)人現(xiàn)場(chǎng)核