【正文】 隆義（廈門(mén)）擔(dān)保有限公司林權(quán)證擔(dān)保業(yè)務(wù)管理辦法第一章 總 則第一條為促進(jìn)農(nóng)業(yè)穩(wěn)定發(fā)展農(nóng)民持續(xù)增收，進(jìn)一步擴(kuò)展服務(wù)“三農(nóng)”的內(nèi)涵，做好集體林權(quán)制度改革與林業(yè)發(fā)展金融服務(wù)，規(guī)范林權(quán)擔(dān)保業(yè)務(wù)的開(kāi)展，維護(hù)擔(dān)保公司優(yōu)良信譽(yù)和資產(chǎn)安全，防范風(fēng)險(xiǎn)，確保擔(dān)保公司持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法規(guī)和隆義（廈門(mén)）擔(dān)保有限公司《擔(dān)保業(yè)務(wù)管理手冊(cè)》及《業(yè)務(wù)流程》等的相關(guān)規(guī)定，制定本管理辦法。第二條 林權(quán)貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)必須遵循安全性、效益性、流動(dòng)性的原則。第三條森林資源資產(chǎn)抵押是指森林資源資產(chǎn)權(quán)利人不轉(zhuǎn)移對(duì)森林資源資產(chǎn)的占有，將該資產(chǎn)作為債權(quán)擔(dān)保的行為?？捎糜诘盅旱纳仲Y源資產(chǎn)為商品林中的森林、林木和林地使用權(quán)，以下統(tǒng)稱(chēng)林權(quán)。第四條林權(quán)貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)即為借款人向銀行或農(nóng)村信用社申請(qǐng)貸款時(shí)，用于從事林業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或與林業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展相關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提供擔(dān)保的業(yè)務(wù)。借款人（即擔(dān)保申請(qǐng)人）以林權(quán)向擔(dān)保公司作抵押反擔(dān)保的擔(dān)保業(yè)務(wù)。借款人（擔(dān)保申請(qǐng)人）或其他提供抵押的林權(quán)所有人為抵押人，擔(dān)保公司為保證擔(dān)保人，銀行或農(nóng)村信用社為貸款人，擔(dān)保公司為抵押權(quán)人、收益人。第二章 擔(dān)保申請(qǐng)人業(yè)務(wù)受理?xiàng)l件第五條 林權(quán)貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)的對(duì)象為轄區(qū)內(nèi)經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體戶(hù)或具有中華人民共和國(guó)國(guó)籍的具有完全民事行為能力的自然人。（一）自然人受理?yè)?dān)保的條件包括：具有完全民事行為能力，身體健康（經(jīng)指定醫(yī)院體檢合格），具有居住地合法有效居留證件，具有固定的住址和聯(lián)系方式； 從事的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定，屬銀行或農(nóng)村信用社信貸支持范圍；從事的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常且有一定的經(jīng)濟(jì)效益，有合法、可靠的經(jīng)濟(jì)來(lái)源。 有正當(dāng)合法的貸款用途（不允許用于股本權(quán)益性投資），項(xiàng)目投資具有一定的自有資金，比例原則上不少于30%。 信用觀念強(qiáng)，資信狀況良好，無(wú)拖欠貸款和政府稅費(fèi)等不良記錄，未與銀行、信用社發(fā)生過(guò)經(jīng)濟(jì)糾紛，無(wú)不良信用記錄，無(wú)違法犯罪和不良經(jīng)濟(jì)經(jīng)營(yíng)等記錄，具有按時(shí)還本付息的意愿和相應(yīng)的能力。投資經(jīng)營(yíng)貸款須有明確的用途及資金使用計(jì)劃，投資前景預(yù)測(cè)；用于個(gè)人經(jīng)營(yíng)性貸款的須持有工商行政管理機(jī)關(guān)核發(fā)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照及相關(guān)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)許可證；有擔(dān)保公司和林業(yè)部門(mén)認(rèn)可的林業(yè)資源資產(chǎn)為抵押物，擔(dān)保申請(qǐng)人能夠按規(guī)定提供必要的反擔(dān)保措施。擔(dān)保公司及貸款銀行規(guī)定的其他條件。（二）企業(yè)受理?yè)?dān)保的條件包括：須持有并經(jīng)過(guò)年審的貸款卡、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證，必須獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧、具有法人資格的經(jīng)濟(jì)組織；從事的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合產(chǎn)業(yè)政策規(guī)定，屬銀行或農(nóng)村信用社信貸支持范圍；從事的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常且有一定的經(jīng)濟(jì)效益。 項(xiàng)目投資具有一定的自有資金，比例原則上不少于30%。 在銀行或農(nóng)村信用社開(kāi)立基本賬戶(hù)或一般結(jié)算賬戶(hù)。 有較為規(guī)范的財(cái)務(wù)制度，且愿意接受擔(dān)保公司、銀行或農(nóng)村信用社的指導(dǎo)和監(jiān)督，相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo)基本符合授信的要求；擔(dān)保申請(qǐng)人接受本擔(dān)保公司對(duì)其經(jīng)營(yíng)管理及履約情況的監(jiān)督、調(diào)查與檢查； 實(shí)行公司制的企業(yè)法人申請(qǐng)貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)，應(yīng)經(jīng)《公司章程》所規(guī)定的權(quán)力機(jī)構(gòu)的授權(quán)或決議；企業(yè)，及其股東、高層經(jīng)營(yíng)管理人員必須信用觀念強(qiáng)，資信狀況良好，無(wú)拖欠貸款和政府稅費(fèi)等不良記錄，未與信用社發(fā)生過(guò)經(jīng)濟(jì)糾紛，無(wú)不良信用記錄，具有按時(shí)還本付息的意愿和相應(yīng)的能力；有擔(dān)保公司和林業(yè)部門(mén)認(rèn)可的林業(yè)資源資產(chǎn)為抵押物，擔(dān)保申請(qǐng)人能夠按規(guī)定提供必要的反擔(dān)保措施；申請(qǐng)企業(yè)（含其關(guān)聯(lián)企業(yè)）累計(jì)申請(qǐng)的擔(dān)保額不超過(guò)受理?yè)?dān)保申請(qǐng)人凈資產(chǎn)的20%。第六條 客戶(hù)申請(qǐng)擔(dān)保需填寫(xiě)《委托擔(dān)保申請(qǐng)書(shū)》，同時(shí)應(yīng)提供下列材料，并對(duì)所提供的材料真實(shí)性負(fù)責(zé)。（一）自然人客戶(hù)應(yīng)提交資料：擔(dān)保申請(qǐng)人（及配偶、共同借款人、共同還貸人、產(chǎn)權(quán)共有人）的居民身份證、戶(hù)口本（或回鄉(xiāng)證）原件及復(fù)印件 ；《客戶(hù)基本情況表》（附件1）；《個(gè)人財(cái)產(chǎn)清單》；擔(dān)保申請(qǐng)人婚姻狀況證明原件（已婚者提供結(jié)婚證；未婚者提供未婚證；離婚者提供離婚證及未再婚證明）；擔(dān)保申請(qǐng)人個(gè)人簡(jiǎn)歷（內(nèi)容包含：職務(wù)、職稱(chēng)、專(zhuān)業(yè)資格、學(xué)歷）；擔(dān)保申請(qǐng)人（及配偶、共同借款人、共同還貸人）的收入證明及財(cái)產(chǎn)狀況等還款能力證明文件原件（如：村民分紅憑證等）；擔(dān)保申請(qǐng)人真實(shí)住址的水費(fèi)、電費(fèi)、電話費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)等費(fèi)用單據(jù)中其中一項(xiàng)即可；擔(dān)保申請(qǐng)人所涉及的營(yíng)業(yè)執(zhí)照及相關(guān)行業(yè)的經(jīng)營(yíng)許可證 、納稅證明、財(cái)務(wù)報(bào)表、對(duì)帳單、融資用途中的相關(guān)協(xié)議、合同或其他資料；抵押或質(zhì)押的權(quán)屬憑證（林權(quán)）和清單 ，有權(quán)處分人同意抵（質(zhì)）押的證明等；提供林業(yè)部門(mén)抵、質(zhì)押物林權(quán)估價(jià)報(bào)告書(shū)；根據(jù)我公司《客戶(hù)應(yīng)提供資料清單》要求提供的其他個(gè)人、企業(yè)相關(guān)經(jīng)營(yíng)資料和反擔(dān)保資料。（二）企業(yè)客戶(hù)應(yīng)提交資料：屬本擔(dān)保公司擔(dān)保對(duì)象并符合受理?xiàng)l件的企業(yè)，應(yīng)向擔(dān)保公司領(lǐng)取并填寫(xiě)《委托擔(dān)保申請(qǐng)書(shū)》和《客戶(hù)基本情況表》（附件1），同時(shí)，向擔(dān)保公司提下列必備的文件資料，并保證其真實(shí)性：營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本；法人代碼證；稅務(wù)登記證副本；企業(yè)注冊(cè)登記核準(zhǔn)件；驗(yàn)資報(bào)告；近三年審計(jì)報(bào)告；近期財(cái)務(wù)報(bào)表；貸款卡記錄；納稅憑證；資信證明；1企業(yè)章程；1企業(yè)介紹；1董事會(huì)或股東會(huì)決議；1董事會(huì)或股東會(huì)成員名單及簽名式樣；1法人代表及主要領(lǐng)導(dǎo)者簡(jiǎn)歷、個(gè)人資信證明記錄清單；1法人代表證明書(shū)及法人代表身份證；1法人代表授權(quán)委托書(shū)；1主要投資項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告及有關(guān)批件；1提供反擔(dān)保措施的有關(guān)文件；提供股東個(gè)人無(wú)限責(zé)任反擔(dān)保的，應(yīng)提供個(gè)人主要財(cái)產(chǎn)清單；2公司股權(quán)質(zhì)押反擔(dān)保的，如不是100%股權(quán)質(zhì)押的，應(yīng)提供全體股東會(huì)同意質(zhì)押的股東會(huì)決議；2抵押反擔(dān)保的，應(yīng)提供抵押物權(quán)（林權(quán)證）證明及財(cái)產(chǎn)（林權(quán)）評(píng)估報(bào)告；2質(zhì)押反擔(dān)保的，應(yīng)提供質(zhì)物權(quán)屬證明及質(zhì)物估價(jià)報(bào)告；2信用反擔(dān)保的，應(yīng)提供反擔(dān)保人的企業(yè)介紹、營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本、驗(yàn)資報(bào)告、審計(jì)報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表、貸款證、資信證明、企業(yè)章程、法人代表證明書(shū)及法人代表身份證、法人代表及主要領(lǐng)導(dǎo)者簡(jiǎn)歷；2本擔(dān)保公司認(rèn)為必要的其它文件。第七條 公司擔(dān)保業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)項(xiàng)目受理，并在一個(gè)工作日內(nèi)決定是否受理。擔(dān)保業(yè)務(wù)部門(mén)確定項(xiàng)目經(jīng)理A角和項(xiàng)目經(jīng)理B角，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)確定風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理C角。A、B、C角核實(shí)顧客提交材料的完整性和真實(shí)性，審核受理?xiàng)l件，提出受理意見(jiàn)。第八條 擔(dān)保公司必須指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)項(xiàng)目受理登記，該專(zhuān)人應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門(mén)，對(duì)上門(mén)申請(qǐng)擔(dān)保的客戶(hù)予以接冾并設(shè)立業(yè)務(wù)受理登記簿（附件2）進(jìn)行登記編號(hào)。各項(xiàng)目經(jīng)理（含公司各級(jí)負(fù)責(zé)人）自行接冾的項(xiàng)目也應(yīng)到該專(zhuān)人處進(jìn)行登記編號(hào)。登記完畢后，根據(jù)業(yè)務(wù)種類(lèi)、所處地域、業(yè)務(wù)來(lái)源渠道等對(duì)應(yīng)關(guān)系安排具體的業(yè)務(wù)部門(mén)及項(xiàng)目接洽人。第九條 項(xiàng)目接洽人應(yīng)認(rèn)真解答客戶(hù)疑問(wèn)，認(rèn)真審閱材料，并在第一次接洽業(yè)務(wù)時(shí)將《委托擔(dān)保申請(qǐng)書(shū)》、《客戶(hù)應(yīng)提交資料清單》交給客戶(hù)。第十條 收到客戶(hù)提交的資料后，項(xiàng)目接洽人應(yīng)對(duì)資料認(rèn)真核對(duì)編號(hào)并用打時(shí)器打上收到日期交登記專(zhuān)員登記，復(fù)印件應(yīng)與原件核對(duì)，加蓋核對(duì)章。第十一條 項(xiàng)目接洽人應(yīng)立即對(duì)項(xiàng)目資料和受理?xiàng)l件等進(jìn)行受理審查，在一個(gè)工作日內(nèi)決定是否受理，對(duì)基本符合擔(dān)保條件的項(xiàng)目，應(yīng)填寫(xiě)《擔(dān)保項(xiàng)目受理表》（附件3），并在受理登記當(dāng)天簽署受理意見(jiàn)報(bào)擔(dān)保業(yè)務(wù)部經(jīng)理審批。第十二條 擔(dān)保業(yè)務(wù)部經(jīng)理應(yīng)在收到《擔(dān)保項(xiàng)目受理表》后一個(gè)工作日內(nèi)審批。擔(dān)保部經(jīng)理同意受理的擔(dān)保項(xiàng)目，要指定項(xiàng)目負(fù)責(zé)人A角和B角。第十三條 林權(quán)擔(dān)保業(yè)務(wù)貸款的用途包括：（一）造林、育林等方面的林業(yè)生產(chǎn)、費(fèi)用貸款；（二）種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)等方面的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、費(fèi)用貸款；（三）圍繞農(nóng)業(yè)、林業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務(wù)等貸款，及農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展相關(guān)的其他貸款。第三章 盡職調(diào)查第十四條 盡職調(diào)查主要是項(xiàng)目經(jīng)理A、項(xiàng)目經(jīng)理B角通過(guò)資料審核和實(shí)地調(diào)查，獲取擔(dān)保項(xiàng)目、項(xiàng)目申請(qǐng)人、反擔(dān)保人和反擔(dān)保措施真實(shí)、全面的信息，通過(guò)綜合分析、比較、評(píng)價(jià)，A角形成最后綜合性的評(píng)定和結(jié)論即《（林權(quán)貸款擔(dān)保類(lèi)）項(xiàng)目調(diào)查報(bào)告書(shū)》（見(jiàn)附件1），B角在《（林權(quán)擔(dān)保類(lèi)）項(xiàng)目調(diào)查報(bào)告書(shū)》中項(xiàng)目經(jīng)理B角項(xiàng)目調(diào)查評(píng)價(jià)欄中對(duì)此項(xiàng)目是否可行發(fā)表自己的意見(jiàn)。第十五條 項(xiàng)目經(jīng)理A、B角在受理項(xiàng)目后，協(xié)商確定項(xiàng)目可接受反擔(dān)保措施，并向風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)提出反擔(dān)保物評(píng)估申請(qǐng)，風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理C角通知抵押人到擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)指定評(píng)估機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估。第十六條 資料審核要點(diǎn)主要包括：（一）按《客戶(hù)應(yīng)提供資料清單》要求提供的材料是否齊全、有效，要求提供原件的是否為原件，復(fù)印件是否和原件一致。各種文件是否在有效期內(nèi)，應(yīng)年檢的是否已辦理手續(xù)；（二）有關(guān)各文件的相關(guān)內(nèi)容要核對(duì)一致，邏輯關(guān)系要正確，借款人（擔(dān)保申請(qǐng)人）和反擔(dān)保人是否具備合法合規(guī)資格；（三）反擔(dān)保企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表是否由會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具了審計(jì)報(bào)告，初步分析財(cái)務(wù)狀況，記錄疑點(diǎn)，以便實(shí)地調(diào)查核實(shí)；（四）反擔(dān)保人提供的反擔(dān)保措施是否符合《擔(dān)保法》和有關(guān)法律法規(guī)及有關(guān)抵/質(zhì)押登記管理辦法的規(guī)定，抵押物、質(zhì)押物的權(quán)屬（權(quán)力憑證）是否明晰；（五）林權(quán)反擔(dān)保抵押審查核實(shí)要點(diǎn)：嚴(yán)格審查林權(quán)抵押貸款擔(dān)保條件。在受理貸款擔(dān)保申請(qǐng)時(shí)要認(rèn)真審查擬抵押《林權(quán)證》的合規(guī)合法性：凡已取得縣級(jí)以上人民政府頒發(fā)的全國(guó)統(tǒng)一式樣的《林權(quán)證》書(shū)，企業(yè)以森林資源資產(chǎn)作擔(dān)保抵押時(shí)，必須按章程或協(xié)議等規(guī)定辦理。以集體所有的林木資產(chǎn)擔(dān)保抵押的，必須經(jīng)集體經(jīng)濟(jì)組織代表會(huì)議或村民代表會(huì)議同意；以有限責(zé)任公司、股份有限公司所有的林木資產(chǎn)抵押的，必須經(jīng)董事會(huì)或股東會(huì)通過(guò)，但企業(yè)章程另有規(guī)定的除外；以共有的林木資產(chǎn)抵押的，抵押人應(yīng)當(dāng)事先征得其他共有人的書(shū)面同意；以國(guó)有單位林木資產(chǎn)抵押的，須經(jīng)有權(quán)批準(zhǔn)的機(jī)關(guān)審批。規(guī)范林權(quán)貸款擔(dān)保抵押程序。對(duì)申請(qǐng)林權(quán)貸款擔(dān)保的抵押物須按《森林資源資產(chǎn)評(píng)估管理暫行規(guī)定》，由具備森林資源資產(chǎn)評(píng)估條件的機(jī)構(gòu)進(jìn)行森林資源資產(chǎn)評(píng)估，并嚴(yán)格按照《森林資源資產(chǎn)抵押登記辦法（試行）》有關(guān)擔(dān)保抵押程序規(guī)定，遵循既要方便林權(quán)所有者貸款擔(dān)保，又要防范擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的原則，優(yōu)化林權(quán)擔(dān)保抵押貸款程序，做好抵押登記工作。加強(qiáng)林權(quán)抵押物的管理，在盡職調(diào)查期間必須到當(dāng)?shù)乜h林業(yè)局了解調(diào)查，并填寫(xiě)《XX縣森林資源資產(chǎn)情況調(diào)查表》。擔(dān)保公司項(xiàng)目經(jīng)理A角、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理C角應(yīng)至少每季一次做好保后監(jiān)督、檢查已抵押森林資源資產(chǎn)的情況，也可以聘請(qǐng)林業(yè)工作站有關(guān)人員作為聯(lián)絡(luò)人，協(xié)助擔(dān)保公司管理，做好防范擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)工作。凡擔(dān)保公司開(kāi)展的林權(quán)貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)，抵押的林地必須要求客戶(hù)參加森林保險(xiǎn)，降低林權(quán)抵押貸款融資的風(fēng)險(xiǎn)。林權(quán)貸款擔(dān)保抵押的林業(yè)資源資產(chǎn)還必須符合：國(guó)有或國(guó)有控股經(jīng)濟(jì)組織的林權(quán)抵押的，須經(jīng)有權(quán)批準(zhǔn)的機(jī)關(guān)審批；農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織的林權(quán)抵押的，要有依法經(jīng)本集體經(jīng)濟(jì)組織成員會(huì)議的三分之二以上成員或者三分之二以上的村民代表同意抵押的決議和林權(quán)所在地鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）政府提供同意抵押的書(shū)面證明；其它社會(huì)經(jīng)濟(jì)組織的林權(quán)抵押的，要有縣級(jí)以上林業(yè)主管部門(mén)提供的同意抵押書(shū)面證明；有限責(zé)任公司、股份有限公司的林權(quán)抵押的，必須經(jīng)董事會(huì)或股東會(huì)通過(guò)，但企業(yè)章程另有規(guī)定的除外；共有林權(quán)抵押的，抵押人應(yīng)提供其他共有人的書(shū)面同意意見(jiàn)書(shū)；承包經(jīng)營(yíng)的林權(quán)抵押的，應(yīng)提供發(fā)包方的同意證明；林農(nóng)的林權(quán)抵押的，應(yīng)提供該林權(quán)所在地鄉(xiāng)（鎮(zhèn)、街道）政府提供同意抵押書(shū)面證明。（六）合理確定抵押物的抵押率。用材林和竹林的幼齡林、產(chǎn)出前的經(jīng)濟(jì)林抵押率不超過(guò)評(píng)估值的70%；用材林的中、近熟林，盛果期的經(jīng)濟(jì)林抵押率不超過(guò)評(píng)估值的80%；用材林及竹林的成過(guò)熟林不超過(guò)評(píng)估值的90%。（七）科學(xué)確定貸款擔(dān)保的期限。在貸款擔(dān)保期限設(shè)定上，要與林業(yè)生產(chǎn)周期相匹配，并綜合考慮借款用途、林權(quán)證規(guī)定的林地使用期限等情況，擔(dān)保期限最長(zhǎng)不得超過(guò)5年。對(duì)以近成熟林為林權(quán)貸款擔(dān)保抵押的擔(dān)保期限掌握在3年期左右。第十七條 實(shí)地調(diào)查要列出調(diào)查提綱，明確調(diào)查目標(biāo)，以保證調(diào)查的質(zhì)量和效率。實(shí)地調(diào)查要點(diǎn)包括：（一）對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)人的調(diào)查。主要包括：會(huì)見(jiàn)有關(guān)當(dāng)事人，考察其真實(shí)住址、物業(yè)所在地，收集水、電、電話、物業(yè)管理等費(fèi)用單據(jù)其中一項(xiàng)即可，通過(guò)走、看、問(wèn)印證有關(guān)資料和有關(guān)當(dāng)事人介紹的情況；（二）對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)人企業(yè)的調(diào)查。主要包括：經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、營(yíng)業(yè)情況、財(cái)務(wù)情況等的調(diào)查。（三）在林權(quán)貸款擔(dān)保申請(qǐng)時(shí)擔(dān)保期限內(nèi)對(duì)借款用途必須作綜合性調(diào)查。主要包括項(xiàng)目的真實(shí)性、合法性、可行性、盈利性等的調(diào)查；（四）對(duì)反擔(dān)保人/企業(yè)的調(diào)查。對(duì)反擔(dān)保人的調(diào)查主要包括：查看住址、物業(yè)所在地，核實(shí)財(cái)產(chǎn)情況，訪問(wèn)工作單位等。對(duì)反擔(dān)保企業(yè)的調(diào)查主要包括：會(huì)見(jiàn)企業(yè)負(fù)責(zé)人；了解企業(yè)的主要會(huì)計(jì)政策，企業(yè)的財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度，有保留意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告的保留意見(jiàn)部分，企業(yè)的或有損失和或有負(fù)債情況；對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目和認(rèn)為有疑點(diǎn)的項(xiàng)目進(jìn)行帳目核查；（五） 對(duì)抵/質(zhì)押物的調(diào)查。主要查看抵/質(zhì)押物的明細(xì)情況，如以房地產(chǎn)抵押的，主要察看、了解抵押物的面積、用途、結(jié)構(gòu)、竣工時(shí)間、原價(jià)和凈值、周邊環(huán)境等；以動(dòng)產(chǎn)抵/質(zhì)押的，主要察看、了解抵/質(zhì)押物的規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、原價(jià)和凈值、用途等；以匯票、本票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單、股票等出質(zhì)的，主要察看權(quán)力憑證原件，辨別真?zhèn)?，必要時(shí)請(qǐng)有關(guān)部門(mén)鑒定。 第十八條 項(xiàng)目保前調(diào)查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)自然人借款人或企業(yè)法人實(shí)際控制人及占25%以上股權(quán)股東有不良經(jīng)營(yíng)紀(jì)錄、出具虛假資料、違法違規(guī)等問(wèn)題，或借款人主動(dòng)要求撤回?fù)?dān)保申請(qǐng)，致使初審工作不能繼續(xù)進(jìn)行時(shí)，項(xiàng)目經(jīng)理A角在《（林權(quán)貸款擔(dān)保類(lèi)）項(xiàng)目調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告書(shū)》中說(shuō)明原因并提出處理意見(jiàn)，填報(bào)《擔(dān)保項(xiàng)目受理表》，并向客戶(hù)提交《致客戶(hù)函》。第十九條 盡職調(diào)查的全過(guò)程一般應(yīng)在八個(gè)工作日內(nèi)完成，客戶(hù)不配合因素除外。對(duì)于重大項(xiàng)目因復(fù)雜程序可以組織項(xiàng)目小組進(jìn)行。第三節(jié) 調(diào)查結(jié)論第二十條 計(jì)算擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)度：（一）根據(jù)調(diào)查情況對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)人進(jìn)行信用評(píng)級(jí)（評(píng)級(jí)辦法見(jiàn)《企業(yè)信用評(píng)級(jí)辦法》），并確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重；（二）根據(jù)調(diào)查情況確定融資期限，并確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重； （三）落實(shí)反擔(dān)保措施，并確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重；（四）