電算化管理辦法(已修改)
2025-04-24 04:05 本頁面
【正文】 電算化系統(tǒng)管理辦法 目 錄第一章總則第二章會計電算化系統(tǒng)崗位責任制度第三章電算化的實施第四章會計電算化系統(tǒng)操作管理制度第五章會計電算化系統(tǒng)軟、硬件管理制度第六章會計電算化系統(tǒng)會計檔案管理制度第七章附則電算化系統(tǒng)管理辦法 第一章總則第一條為推行公司管理現(xiàn)代化、自動化，提高財務(wù)會計工作效率，加強電算化管理，特制定本辦法。第二章會計電算化系統(tǒng)崗位責任制度第二條核算系統(tǒng)人員分工 為適應(yīng)會計工作電算化后會計工作重點的轉(zhuǎn)移和崗位的變動，需要對財會人員的工作內(nèi)容和任務(wù)以及相互分工做出調(diào)整。 會計人員工作崗位劃分為: 會計主管、系統(tǒng)管理員、系統(tǒng)操作員、制單、復(fù)核及審核、會計報表、檔案管理、出納。以上崗位中系統(tǒng)管理員不得兼管出納工作、出納人員不得兼任操作人員。第三條核算系統(tǒng)人員組成 核算系統(tǒng)由系統(tǒng)管理員、會計電算化操作員、數(shù)據(jù)審核員和會計管理員組成?！ 。?）系統(tǒng)管理員：負責核算系統(tǒng)運行環(huán)境的建立，組織協(xié)調(diào)系統(tǒng)的日常運行操作，提出軟件修改的意見；發(fā)現(xiàn)和解決操作故障，及時糾正數(shù)據(jù)差錯；負責檢查和督促系統(tǒng)各類人員的工作，負責系統(tǒng)的安全保密工作；負責對系統(tǒng)硬件設(shè)備的檢查及故障處理工作，確保系統(tǒng)的正常運行，負責數(shù)據(jù)及程序的正確性和適應(yīng)性的維護。發(fā)生不可處理的錯誤，應(yīng) 及時與銷售單位技術(shù)人員取得聯(lián)系，及時解決發(fā)生的錯誤。一般由計算機專業(yè)人員負責?！ 。ǎ玻嬰娝慊僮鲉T：負責所分管的財會工作，做好分管的原始憑證的匯集和記帳憑證編制及預(yù)處理工作。負責審查輸入憑證的預(yù)處理，整理輸入憑證、編制記帳憑證、進行核算工作。負責系統(tǒng)的操作運行，負責數(shù)據(jù)登錄、打印各種帳表數(shù)據(jù)，嚴格遵守操作規(guī)程，并負責數(shù)據(jù)正確性的校核，發(fā)現(xiàn)故障應(yīng)及時報告系統(tǒng)管理員。同時應(yīng)做好會計數(shù)據(jù)的備份。由具有合格證的會計人員負責?！ 。ǎ常徍藛T：負責對輸入憑證的代碼及數(shù)據(jù)的完整性和正確性的審核，保證輸出帳表數(shù)據(jù)的完整性和正確性。由不是輸入憑證的另一人負責。 ?。ǎ矗嫏n案管理員：負責存檔數(shù)據(jù)軟盤、程序軟盤、帳表、憑證和各種資料的保管工作，做好軟件、數(shù)據(jù)及資料的安全保密工作。作好會計數(shù)據(jù)的備份工作。 ?。ǎ担嬛鞴芎统黾{員的職責與手工方式下的職責一樣，區(qū)別在于必須對會計電算化比較了解，并充分利用會計電算化提供的各種會計資料。第四條會計電算化系統(tǒng)各類人員崗位責任制（1）系統(tǒng)管理員責任制 ?、?負責會計電算化系統(tǒng)的日常管理工作，監(jiān)督并保證系統(tǒng)的正常運行，做到合法、安全、可靠、可審計的要求。在系統(tǒng)發(fā)生故障時，應(yīng)及時到場，并組織有關(guān)人員盡快恢復(fù)正常運行。 ② 定期檢查軟、硬設(shè)備的運行情況；負責系統(tǒng)運行中軟、硬件故障的消除工作；負責系統(tǒng)的安裝和調(diào)試工作；按規(guī)定的程序?qū)嵤┸浖耐暾?、適應(yīng)性和正確性的維護?！ 、蹍f(xié)調(diào)本系統(tǒng)各類人員之間的工作關(guān)系?！ 、?檢查會計憑證的預(yù)處理工作，確保各類輸入數(shù)據(jù)符合系統(tǒng)的要求?！ 、?負責計算機輸出帳表、憑證數(shù)據(jù)的正確性和及時性檢查工作。⑥ 負責本系統(tǒng)各有關(guān)資源（包括硬件設(shè)備、軟件、數(shù)據(jù)及文檔資料等）的調(diào)用、修改和更新的審批手續(xù)?！ 、哓撠煴鞠到y(tǒng)運行的安全性、正確性、及時性檢查工作。 ?、?做好本系統(tǒng)操作運行情況的總結(jié)工作，并提出更新軟件或修改軟件的需求報告?！ 、?負責本系統(tǒng)各類人員的工作質(zhì)量考評，并提出任免意見?！ 、馔晟片F(xiàn)有的管理制度，并制定崗位責任與經(jīng)濟責任考核制度。 ?。ǎ玻嬰娝慊僮鲉T責任制 ① 負責本系統(tǒng)的數(shù)據(jù)登錄、數(shù)據(jù)備份和輸出帳表的打印工作。嚴格按照輸入憑證做好數(shù)據(jù)輸入操作，輸入完畢進行自檢核對工作，核對無誤后交審核員復(fù)核；在輸入操作中，如發(fā)現(xiàn)輸入憑證有疑問或錯誤時，應(yīng)及時向系統(tǒng)管理員或?qū)Ｂ殨媶T反映，不得擅自作廢或修改；發(fā)現(xiàn)輸入數(shù)據(jù)與憑證不符時，應(yīng)按憑證數(shù)據(jù)予以修正?！ 、趪栏癜凑障到y(tǒng)操作說明進行操作?！ 、?當天的日記帳數(shù)據(jù)，做到當天登錄。登錄后即打印出當天的帳表，做到當日帳當日清。日記帳輸入應(yīng)做好日清，在月末應(yīng)將核對無誤的明細帳和科目匯總表打印輸出?！ 、?月末打印系統(tǒng)所有的明細帳、總分類帳、會計報表和自動轉(zhuǎn)帳憑證?！ 、?每次操作完畢，應(yīng)及時做好各類備份數(shù)據(jù)和存檔數(shù)據(jù)?！ 、拮⒁獍踩Ｃ?，各自的操作口令不得隨意泄露，備份數(shù)據(jù)應(yīng)妥善保管?！ 、?系統(tǒng)操作過程中發(fā)現(xiàn)故障，應(yīng)及時向系
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