私企公司財務(wù)管理制度范本(已修改)
2025-04-09 01:06 本頁面
【正文】 私企公司財務(wù)管理制度范本 一、總原則 公司財務(wù)實行“計劃”為特征的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制：屬已經(jīng)總經(jīng)理審批的計劃內(nèi)的支付，由相關(guān)事業(yè)部總經(jīng)理的書面授權(quán)，財務(wù)負(fù)責(zé)人監(jiān)核即可辦理。屬計劃外的，必須有公司總經(jīng)理的書面授權(quán)。 嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》和相關(guān)的財務(wù)會計制度，接受財政、稅務(wù)、審計等部門的檢查、監(jiān)督，保證會計資料合法、真實、及時、準(zhǔn)確、完整?！ 《?、財務(wù)工作崗位職責(zé) (一)財務(wù)經(jīng)理職責(zé) 對崗位設(shè)置、人員配備、核算組織程序等提出方案。同時負(fù)責(zé)選拔、培訓(xùn)和考核財會人員。 貫徹國家財稅政策、法規(guī)，并結(jié)合公司具體情況建立規(guī)范的財務(wù)模式，指導(dǎo)建立健全相關(guān)財務(wù)核算制度同時負(fù)責(zé)對公司內(nèi)部財務(wù)管理制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和考核?！ ∵M(jìn)行成本費用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，監(jiān)督各部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟(jì)效益。 其他相關(guān)工作?！ ?二)財務(wù)主管職責(zé) 負(fù)責(zé)管理公司的日常財務(wù)工作?！ ∝?fù)責(zé)對本部門內(nèi)部的機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配備、選調(diào)聘用、晉升辭退等提出方案和意見?！ ∝?fù)責(zé)對本部門財務(wù)人員的管理、教育、培訓(xùn)和考核?！ ∝?fù)責(zé)公司會計核算和財務(wù)管理制度的制定，推行會計電算化管理方式等?！ ?yán)格執(zhí)行國家財經(jīng)法規(guī)和公司各項制度，加強財務(wù)管理。 參與公司各項資本經(jīng)營活動的預(yù)測、計劃、核算、分析決策和管理，做好對本部門工作的指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查?！ 〗M織指導(dǎo)編制財務(wù)收支計劃、財務(wù)預(yù)決算，并監(jiān)督貫徹執(zhí)行。協(xié)助財務(wù)經(jīng)理對成本費用進(jìn)行控制、分析及考核?！ ∝?fù)責(zé)監(jiān)管財務(wù)歷史資料、文件、憑證、報表的整理、收集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀?！ ?參與價格及工資、獎金、福利政策的制定。 1完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作?！ ?三)會計職責(zé) 按照國家會計制度的規(guī)定記賬、復(fù)帳、報賬，做到手續(xù)齊備、數(shù)字準(zhǔn)確、賬目清楚、處理及時。 發(fā)票開具和審核，各項業(yè)務(wù)款項發(fā)生、回收的監(jiān)督，業(yè)務(wù)報表的整理、審核、匯總，業(yè)務(wù)合同執(zhí)行情況的監(jiān)督、保管及統(tǒng)計報表的填報?！ 嫎I(yè)務(wù)的核算，財務(wù)制度的監(jiān)督，會計檔案的保存和管理工作?！ ⊥瓿刹块T主管或相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作?！ ?四)出納職責(zé) 建立健全現(xiàn)金出納各種賬冊，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證?！ ?yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，不得坐支現(xiàn)金，不得白條抵庫?！ γ刻彀l(fā)生的銀行和現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)作到日清月結(jié)，及時核對，保證帳實相符?！ ∪F(xiàn)金管理制度 所有現(xiàn)金收支由公司出納負(fù)責(zé)?！ 〗⒑徒∪冬F(xiàn)金日記帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單逐筆順序登記現(xiàn)金流水收支帳目，并每天結(jié)出余額核對庫存。作到日清月結(jié)，帳實相符?！ 齑娆F(xiàn)金超過3000元時必須存入銀行?！ 〕黾{收取現(xiàn)金時，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、業(yè)務(wù)部門、出納、會計各留存一聯(lián)?！ ∪魏维F(xiàn)金支出必須按相關(guān)程序報批(詳見支出審批制度)。因出差或其他原因必須預(yù)支現(xiàn)金的，須填寫借款單，經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，方可支出現(xiàn)金。借款人要在出差回來或借款后三天內(nèi)向出納還款或報銷(詳見差旅費報銷規(guī)定)?！ ∈罩螕?jù)辦理完畢后出納須在審核無誤的收支憑單上簽章，并在原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章，防止重復(fù)報銷?！ ∷?、支票管理 支票的購買、填寫和保存由出納負(fù)責(zé)?！ 〗⒑徒∪躲y行存款日記帳》簿，出納應(yīng)根據(jù)審批無誤的收支憑單，逐筆順序登記銀行流水收支帳目，并每天結(jié)出余額。每工作日結(jié)束后?！ 〕黾{收取支票時，須立即開具一式四聯(lián)的《支票回收登記表》，由繳款人在右下角簽名后，交繳款人、繳款部門、出納、會計各留存一聯(lián)?！ ≈钡氖褂帽仨毺顚憽爸鳖I(lǐng)用單”，由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、財務(wù)主管(經(jīng)理)、總經(jīng)理(計劃外部分)簽字后出納方可開出。 所開出支票必須封填收款單位名稱?！ ∷_支票必須由收取支票方在支票頭上簽收或蓋章。 五、印鑒的
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