銷售及收款循環(huán)企業(yè)內(nèi)控制度(已修改)
2024-11-04 12:32 本頁面
【正文】 1 – 0 第一章 銷 售 及 收 款 循 環(huán) 作 業(yè) (ICS001~ICS011) 1 1 銷售及收款循環(huán) 訂單處理 開立發(fā)票 （存貨生產(chǎn)） 票據(jù)更換作業(yè) 訂單處理 應(yīng)收帳款 出口押匯 （訂單生產(chǎn)） 交貨作業(yè) 客戶服務(wù) 退回與折讓 銷售預(yù)測 生產(chǎn)循環(huán) 銷售計畫 業(yè)務(wù)員管理 差異分析 ICS004 ICS004 ICS006 ICS005 ICS007 ICS010 ICS008 ICS008 ICS001 ICS002 ICS002 ICS003 ICS011 生產(chǎn)循環(huán) 融資循環(huán) 收款作業(yè) 1 – 2 訂 單 處 理 流 程 ICS004 客 戶 營 業(yè) 單 位 法 務(wù) 單 位 倉管單位 有 有無存貨 無 是否付現(xiàn) 付款情形 新客戶 訂 單 通知客戶 接受訂單 征 信 抵押保證 信用審核 信用評等1 等 授予額度 審 核 是 否認(rèn) 抵押擔(dān)保 不合格 合格 合格 交貨收現(xiàn) 是 否 不合格 交貨 收款 交貨 是 超過額度 否 是 1 – 3 交 貨 作 業(yè) 流 程 ICS005 業(yè) 務(wù) 單 位 生管 /廠務(wù) 倉 管 貨 運(yùn) 單 位 客 戶 交期管理 內(nèi) /外銷 出庫排程 貨品打包 出 庫 記 錄 制作文件 內(nèi)銷 外銷 報 關(guān) 交 運(yùn) 內(nèi) /外銷 裝船 /裝機(jī) 外銷 貨到簽收 應(yīng)收帳款 內(nèi)銷 1 – 4 客 戶 服 務(wù) 流 程 表 ICS010 客 戶 營 業(yè) 單 位 生管單位 /廠務(wù) 法 務(wù) 單 位 倉 管 客訴發(fā)生 了解狀況 品質(zhì)問題 責(zé)任判定 公司責(zé)任 會 簽 意 見 審核 退換貨 記 錄 理賠換貨 責(zé)任判定 理 賠 通知倉庫 換貨 是 否 是 通知客戶 否 否 是 理賠 1 – 5 循 環(huán) 類 別 銷 售 循 環(huán) 企業(yè)股份有限公司 項目編號 ICS001 訂 定 日 期 作 業(yè) 程 序 控 制 表 修訂日期 作 業(yè) 項 目 作 業(yè) 程 序 控 制 重 點(diǎn) 使用窗體 依據(jù)資料 一、銷售預(yù)測 產(chǎn)品變化對銷售之影響。 ： (1)供貨商狀況 (2)產(chǎn)品市場狀況 (3)國內(nèi)市場需求狀況 (4)客戶類別分布 (5)客戶地區(qū)分布 (6)同業(yè)競爭狀況 (7)潛在的市場 (8)替代品 (9)潛在進(jìn)入者 ： (1)自身優(yōu)勢及劣勢 (2)外界機(jī)會與威脅 。 、文化、經(jīng)濟(jì)各層面。 ，有無修正。 ，有無在一新的起點(diǎn)上重新考慮各種變量。 ，并常修正 之。 預(yù)算編制及 控制管理辦法 1 – 6 循 環(huán) 類 別 銷 售 循 環(huán) 企業(yè)股份有限公司 項目編號 ICS002 訂 定 日 期 作 業(yè) 程 序 控 制 表 修訂日期 作 業(yè) 項 目 作 業(yè) 程 序 控 制 重 點(diǎn) 使用窗體 依據(jù)資料 二、銷售計畫 定，力求可行。 。 售計畫。 ，文 字與數(shù)據(jù)一致。 。 、主動。 預(yù)算編制及控制管理辦法 1 – 7 循 環(huán) 類 別 銷 售 循 環(huán) 企業(yè)股份有限公司 項目編號 ICS003 訂 定 日 期 作 業(yè) 程 序 控 制 表 修訂日期 作 業(yè) 項 目 作 業(yè) 程 序 控 制 重 點(diǎn) 使用窗體 依據(jù)資料 三、業(yè)務(wù)員管理 。 ，使其有自信及能力面對客戶。 ，強(qiáng)調(diào)操守之重要。 。 ，并經(jīng)主 管核準(zhǔn)。 、月結(jié)算業(yè)務(wù)員業(yè)績，并與目標(biāo)比較告之差距，以使其自我激勵。 。 。 ，是否確實執(zhí)行預(yù)定進(jìn)度。 、交際費(fèi)之情形。 。 、主動。 ，對公司是否忠誠。 營業(yè)人員日報表 1 – 8 循 環(huán) 類 別 銷 售 循 環(huán) 企業(yè)股份有限公司 項目編號 ICS004 訂 定 日 期 作 業(yè) 程 序 控 制 表 修訂日期 作 業(yè) 項 目 作 業(yè) 程 序 控 制 重 點(diǎn) 使用窗體 依據(jù)資料 四、訂單處理作業(yè) (一 )客戶詢價 (二 )接單 (三 )信用調(diào)查及授信審核 ： (1)電話 (2)傳真文件 ，口頭呈核業(yè)務(wù)主管后向客戶報價，其方式如下： (1)以電話報價 (2)以客戶傳真文件填寫報價單，并簽章回傳給客戶。 (3)依客戶所詢價材質(zhì)、尺寸輸入報價單并傳真給客戶，若達(dá)成交易，則請客戶簽章回傳。 ，以電話或傳真文件向本公司訂貨。 ，再打印客戶訂單并經(jīng)主管核準(zhǔn)后為正式訂單。 細(xì)表，經(jīng)主管核準(zhǔn)，并與銷售預(yù)測表分析比較。 ： 第一聯(lián)：業(yè)務(wù)單位 ? 核準(zhǔn) ? 會計單位存。 第二聯(lián)：業(yè)務(wù)單位 ? 核準(zhǔn) ? 業(yè)務(wù)單位存。 第三聯(lián)：業(yè)務(wù)單位 ? 核準(zhǔn) ? 生管單位 (生管組 )存。 第四聯(lián)
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