會計電算化應收款管理(已修改)
2025-01-23 06:20 本頁面
【正文】 會計電算化 第 9章 應收款管理 應收款管理系統(tǒng)概述 在應收款管理系統(tǒng)核算客戶往來款 1. 應收系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的連接 系統(tǒng)主要與總賬系統(tǒng)、銷售系統(tǒng)、應付系統(tǒng)、UFO報表、財務分析系統(tǒng)、網(wǎng)上銀行等系統(tǒng)有接口。各系統(tǒng)的相互接口可以用如圖 91所示。 會計電算化 銷售管理 應收款 管理 總賬系統(tǒng) 應付款管理 網(wǎng)上銀行 UFO報表 財務分析 圖 91 應收與其他系統(tǒng)的聯(lián)系 會計電算化 說明： 1) 系統(tǒng)接收銷售系統(tǒng)提供的發(fā)票 、 銷售調(diào)撥單以及代墊費用單 ， 并由此生成憑證 ， 并對發(fā)票進行收款結算處理 。 2) 系統(tǒng)向總賬系統(tǒng)傳遞憑證 ， 并能夠查詢其所生成的憑證 。 3) 系統(tǒng)和應付系統(tǒng)之間可以進行轉賬處理 。 4) 系統(tǒng)向財務分析系統(tǒng)提供各種分析的數(shù)據(jù) 。 5) 系統(tǒng)向財務分析系統(tǒng)提供各種分析數(shù)據(jù) 。 6) 系統(tǒng)向 UFO報表提供應用函數(shù) 。 7) 系統(tǒng)可以與網(wǎng)上銀行進行付款單的導入和導出 。 會計電算化 在總賬系統(tǒng)核算客戶往來款項 銷售系統(tǒng)應收賬款系統(tǒng)總賬系統(tǒng)發(fā)票憑證關系如圖92所示 說明： 1) 客戶往來業(yè)務在總賬系統(tǒng)生成憑證后 ， 可以在應收賬款系統(tǒng)中進行查詢 。 2) 如果同時使用了銷售系統(tǒng) ， 為了便于對銷售業(yè)務快速生成憑證 ， 還可以在系統(tǒng)對銷售發(fā)票執(zhí)行制單功能 。 銷售系統(tǒng) 應收賬款系統(tǒng) 總賬系統(tǒng) 發(fā)票 憑證 憑證 圖 92 應收賬款系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的聯(lián)系 會計電算化 應收賬款系統(tǒng)的準備 期初數(shù)據(jù)的準備 單據(jù)設計 基礎信息 會計電算化 系統(tǒng)初始化 設置初始選項 初始設置 1. 憑證科目設置 由于系統(tǒng)業(yè)務類型較固定，生成的憑證類型也較固定，因此為了簡化憑證生成操作，可以將各業(yè)務類型憑證中的常用科目預先設置好。 2. 壞賬準備設置 壞賬準備設置是指定義本系統(tǒng)內(nèi)計提壞賬準備比率和設置壞賬準備期初余額。企業(yè)應于期末針對不包含應收票據(jù)的應收款項計提壞賬準備，其基本方法是銷售收入百分比法、應收余額百分比法、賬齡分析法等。 會計電算化 3. 賬齡區(qū)間設置 序號 、 總天數(shù) 、 起始天數(shù)～截止天數(shù) 。 4. 報警級別設置 可以通過對報警級別的設置 ， 將客戶按照客戶欠款余額與其授信額度的比例分為不同的類型 ， 以便于掌握各個客戶的信用情況 。 5. 單據(jù)類型設置 單據(jù)類型設置指將自己的往來業(yè)務與單據(jù)類型建立對應關系 ， 達到快速處理業(yè)務以及進行分類匯總 、查詢 、 分析的效果 。 系統(tǒng)提供了發(fā)票和應收單兩大類型的單據(jù) 。 會計電算化 分類體系和編碼檔案 應收款管理系統(tǒng)中的分類體系主要是指地區(qū)分類 、 存貨分類和客戶分類 。 編碼檔案包括外幣設置 、 會計科目 、 部門檔案和存貨檔案等內(nèi)容 。 單據(jù)設計 在用友 ERPU8系統(tǒng)中，為描述和處理各種現(xiàn)實業(yè)務而設置的數(shù)據(jù)實體和操作對象，如訂單，收付款單，出入庫單等，稱之為單據(jù)。不同的單位在不同的業(yè)務模塊中需要使用各種不同的單據(jù)，即使在同一單位、同一
公司管理相關推薦
鄂ICP備17016276號-1