貸款業(yè)務(wù)管理ppt課件(已修改)
2025-01-22 23:26 本頁面
【正文】 第 10章 貸款業(yè)務(wù)管理 學(xué)習(xí)目標(biāo) ? 通過本章的學(xué)習(xí)，應(yīng)能夠按期限、保障程度及風(fēng)險(xiǎn)等不同的標(biāo)準(zhǔn)來劃分貸款的種類；闡述貸款政策的基本內(nèi)容及其影響因素；列出貸款定價(jià)的幾種方法，概括貸款定價(jià)的影響因素；敘述幾種重要貸款類別的管理，描述信用貸款、抵押貸款及票據(jù)貼現(xiàn)、消費(fèi)信貸等貸款類別的要點(diǎn)及其操作程序，區(qū)分抵押物和質(zhì)押物的概念；比較改革前后我國商業(yè)銀行資產(chǎn)管理的現(xiàn)狀及個(gè)人信貸的發(fā)展，評(píng)價(jià)華融、信達(dá)等金融資產(chǎn)管理公司的作用。 ? 本章的重點(diǎn)是貸款種類的劃分、貸款政策的基本內(nèi)容、貸款定價(jià)的方法、幾種重要貸款類別的管理。學(xué)習(xí)難點(diǎn)是貸款定價(jià)。 ? 銀行貸款： – 是商業(yè)銀行作為貸款人按照一定的貸款原則和政策 ， 以還本付息為條件 ， 將一定數(shù)量的貨幣資金提供給借款人使用的一種借款行為 。這種借款行為有貸款對(duì)象 、 條件 、 用途 、 期限 、 利率和方式等因素構(gòu)成 。 而這些因素的不同組合 ， 就形成了不同的貸款種類 。 ? 從銀行經(jīng)營(yíng)管理的需要出發(fā) ， 可以對(duì)銀行貸款按照不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行分類 。 按貸款期限分類 ? 按貸款期限分類可分為三類：活期貸款 、 定期貸款和透支 。 1. 活期貸款： ? 在貸款時(shí)不確定償還期限 ， 可以隨時(shí)由銀行發(fā)出通知收回貸款， 這種貸款比定期貸款靈活主動(dòng) 。 2. 定期貸款： ? 是指具有固定償還期限的貸款 ， 按照償還期限的長(zhǎng)短 ， 又可分為短期貸款 、 中期貸款和長(zhǎng)期貸款 。 – 短期貸款：期限在一年以內(nèi) （ 含一年 ） 的各項(xiàng)貸款； – 中期貸款：期限在一年 （ 不含一年 ） 以上五年 （ 含五年 ）以內(nèi)的各項(xiàng)貸款； – 長(zhǎng)期貸款：期限在五年 （ 不含五年 ） 以上的各項(xiàng)貸款 。 3. 透支： ? 指活期存款戶依照合同向銀行透支的款項(xiàng) ， 它在性質(zhì)是銀行的一種貸款 。 ? 這種分類方法的優(yōu)點(diǎn)： 1) 有利于監(jiān)控貸款的流動(dòng)性和資金周轉(zhuǎn)狀況 ， 使銀行長(zhǎng)短期貸款保持適當(dāng)?shù)谋壤? 2) 有利于銀行按資金償還的長(zhǎng)短安排貸款順序 ， 保證銀行信貸資金的安全 。 按貸款期限分類 按貸款的保障條件分類 ? 按貸款的保障條件可以分為：信用貸款 、 擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn) 。 1. 信用貸款： ? 指銀行完全憑借客戶的信譽(yù)而無需提供抵押物或第三者保證而發(fā)放的貸款 ， 這類貸款從理論上講風(fēng)險(xiǎn)較大 ， 因此 ， 銀行要收取較高的利息 ， 且一般只向銀行熟悉的較大公司借款人提供 ，對(duì)借款人的條件要求較高 。 2. 擔(dān)保貸款：是指具有一定的財(cái)產(chǎn)或信用作還款保證的貸款。 – 根據(jù)還款保證的不同，具體可分為抵押貸款、質(zhì)押貸款和保證貸款。 ? 抵押貸款 ：指按《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三者的財(cái)產(chǎn)作為抵押發(fā)放的貸款； ? 質(zhì)押貸款 ：指按《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三者的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款； ? 保證貸款 ：指按《中華人民共和國擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí) ,按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。 按貸款的保障條件分類 3. 票據(jù)貼現(xiàn)： ? 指銀行應(yīng)客戶的要求 ,以現(xiàn)款或活期存款買進(jìn)客戶持有的未到期的商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款 。 ? 票據(jù)貼現(xiàn)實(shí)行預(yù)扣利息 ,票據(jù)到期后 ,銀行可向票據(jù)載明的付款人收取票款 。 如果票據(jù)合格 ,且有信譽(yù)良好的承兌人承兌 ,這種貸款的安全性和流動(dòng)性都比較好 。 ? 是貸款的一種特殊方式 。 按貸款的保障條件分類 按貸款的保障條件分類 ? 依據(jù)提供的保障程度劃分貸款種類 ,可以使銀行依據(jù)借款人的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)發(fā)展業(yè)績(jī)選擇不同的貸款方式 ,以提高貸款的安全系數(shù) 。 按貸款的用途分類 ? 貸款用途本身也可以按不同的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行劃分 。 但按照我國習(xí)慣的做法 ， 通常有兩種分類方法： – 一是按照貸款對(duì)象的部門分類 ， 分為： – 工業(yè)貸款 、 商業(yè)貸款 、 農(nóng)業(yè)貸款 、 科技貸款和消費(fèi)貸款； – 二是按照貸款的具體用途來劃分 ， 分為： – 流動(dòng)資金貸款和固定資金貸款 。 ? 這種分類方式的意義： – 有利于銀行根據(jù)資金的不同使用性質(zhì)安排貸款順序 。 – 有利于銀行監(jiān)控貸款的部門分布結(jié)構(gòu) ， 以便銀行合理安排貸款結(jié)構(gòu) ， 防范貸款風(fēng)險(xiǎn) 。 按貸款的償還方式分類 ? 銀行貸款按照其償還方式不同 ， 可以劃分為一次性償還和分期償還兩種方式 。 ? 1． 一次性償還是指借款人在貸款到期日一次性還清貸款 ， 其利息可以分期支付 ， 也可以在歸還本金時(shí)一次性付清 。 ? 2． 分期償還貸款是指借款人按規(guī)定的期限分次償還本金和支付利息的貸款 。 ? 按貸款償還方式劃分貸款種類 ， 一方面有利于銀行監(jiān)測(cè)貸款到期和貸款收回情況 ， 準(zhǔn)確預(yù)測(cè)銀行頭寸的變動(dòng)趨勢(shì)；另一方面 ， 也有利于銀行考核利息率 ， 加強(qiáng)對(duì)應(yīng)收利息的管理 。 按貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險(xiǎn)程度）分類 ? 按照貸款的質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)程度劃分 ， 銀行貸款可以分為正常貸款 ,關(guān)注貸款 ， 可疑貸款和損失貸款等五類 。 1. 正常貸款： ? 指借款人能夠履行借款合同 ， 有充分把握按時(shí)足額償還本息的貸款 。 這類貸款的借款人財(cái)務(wù)狀況無懈可擊 ， 沒有任何理由懷疑貸款的本息償還會(huì)發(fā)生任何問題 。 2. 關(guān)注貸款 ? 指貸款的本息償還仍然正常 ， 但是發(fā)生了一些可能會(huì)影響貸款償還的不利因素 。 如果這些因素繼續(xù)下去 ， 則有可能影響貸款的償還 ， 因此 ， 需要對(duì)其進(jìn)行關(guān)注 ， 或?qū)ζ溥M(jìn)行監(jiān)控 。 3. 次級(jí)貸款： ? 指借款人依靠其正常的經(jīng)營(yíng)收入已經(jīng)無法償還貸款的本息 ， 而不得不通過重新融資或拆東墻補(bǔ)西墻的辦法來歸還貸款 ， 表明借款人的還款能力出現(xiàn)了明顯的問題 。 4. 可疑貸款： ? 指借款人無法足額償還貸款本息 ， 即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保 ， 也肯定要造成一部分損失 。 這類貸款具備了次級(jí)貨款的所有特征 ，但是程度更加嚴(yán)重 。 5. 損失貸款： ? 指在采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序之后 ， 本息仍無法收回 ， 或只能收回極少部分 。 這類貸款銀行已沒有意義將其繼續(xù)保留在資產(chǎn)帳面上 ， 應(yīng)當(dāng)在履行必要的內(nèi)部程序之后， 立即沖銷 。 按貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險(xiǎn)程度）分類 ? 按照貸款的質(zhì)量或風(fēng)險(xiǎn)程度劃分貸款種類的意義： – 有利于加強(qiáng)貸款的風(fēng)險(xiǎn)管理，提高貸款質(zhì)量。 – 有利于金融監(jiān)管當(dāng)局對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行連續(xù)有效的監(jiān)管。 按貸款的質(zhì)量（或風(fēng)險(xiǎn)程度）分類 按銀行發(fā)放貸款的自主程度分類 ? 按銀行發(fā)放貸款的自主程度 ， 銀行貸款可以分為三種 。 1. 自營(yíng)貸款： ? 指銀行以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款 。 ? 這是商業(yè)銀行最主要的貸款 。 由于是自主發(fā)放 ， 因此 ， 貸款風(fēng)險(xiǎn)及貸款本金和利息的回收責(zé)任都由銀行自己承擔(dān) 。 2. 委托貸款 ? 指由政府部門 ， 企業(yè)單位及個(gè)人委托人提
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