商業(yè)計劃書中的財務分析(已修改)
2024-10-30 12:40 本頁面
【正文】 商業(yè)計劃書中的財務分析 ： ； :； ： 商業(yè)計劃中的財務分析 ? ? 35年銷售收入分析 ? 35年成本分析 ? 35年損益分析 ? 35年現(xiàn)金流分析 ? ? ? 整個市場容量 :目前是 ??萬元 ,未來增長量 ??萬元 ? 市場份額是多少 :初期市場滲透占 ?%,可望達到 ??萬元 ,未來幾年的增長如何 ? 未來成本的增加 :假定條件往往是成本（包括勞動力）隨著總通貨澎漲率而增長。但是，希望成本也隨著總量折扣和與供貨商成功的談判而降低。不管成本顯示出什么樣的水平，增長還是降低，應對其事實情況加以評說，并注明其理由。 案例 :汽車美容 ? 某城市 400萬輛汽車 ,私家車 150萬輛 。 ? 汽車美容市場集中度底 ,無品牌 ,只有 2家規(guī)模的美容店 ,但規(guī)模也較小 。 ? 目前單個市場需求量約為 15000萬元 。 ? 計劃占領市場 10%,即擁有 15萬輛車的美容服務 ,每家美容店的會員客戶為1000輛 ,通過開設 150家連鎖美容店進行市場占領 ,其中 30家自己投資 ,另外120家通過連鎖加盟的形式進行 .根據(jù)市場情況 ,每輛車每年的美容花費為 600元 .連鎖加盟費 3萬 .其中美容的利潤率為 80%。連鎖加盟的成本是 1萬元 . ? 之后全國 10個城市推廣 ,會員 \連鎖情況類似第一個城市情況 商業(yè)計劃中的財務分析 ? ? 35年銷售收入分析 ? 35年成本分析 ? 35年損益分析 ? 35年現(xiàn)金流分析 ? ? 7. 融資需求分析 35年銷售收入分析 ? 要考慮建立兩種收入報表：第一種報表按月反映出第一年的收入：第二種報表應反映出三 ~五年中的逐年收入。 產(chǎn)品 1年 2年 3年 產(chǎn)品 1銷售數(shù)量 產(chǎn)品 1單價 產(chǎn)品 1收入 產(chǎn)品 2銷售數(shù)量 產(chǎn)品 2單價 產(chǎn)品 2銷售收入 總銷售收入 案例 :汽車美容店的收入預測 項目 2021年 2021年 2021年 2021年 會員數(shù) 36, 367, 734, 734, 會員月服務費 (元 ) 50 50 50 6, 會員服務費收入 21,600, 220,200, 440,400, 52,848,000, 加盟店數(shù) 120 1, 1, 0 單店加盟費 (元 ) 30, 30, 30, 30, 加盟收入 3,600, 33,100, 36,700, 0 總銷售收入 25,200, 253,300, 477,100, 52,848,000, 商業(yè)計劃中的財務分析 ? ? 35年銷售收入分析 ? 35年成本分析 ? 35年損益分析 ? 35年現(xiàn)金流分析 ? ? 35年成本分析 ? 總成本包含 :主營業(yè)務成本 。銷售費用 。管理費用 。財務費用等等 成本 主營業(yè)務成本 直接人工 直接材料 其他直接 制造費用 生產(chǎn)管理人員 折舊 維修 辦公 水電 勞保 其他 管理費用 三項費用 行政管理人員工資和福利費 * 辦公設施折舊費 * 維修費 * 辦公用品 * 低值易耗品攤銷 ?辦公費 * 差旅費 * 工會經(jīng)費 ?* 職工教育培訓費 * 勞動保險費 * 咨詢費 * 訴訟費 * 董事會會費 ?技術轉讓費 * 上交管理費 * 無形資產(chǎn)攤 ?* 存貨跌價準備 * 壞帳損失準備 * 業(yè)務招待費 銷售費用 財務費用 * 廣告費
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