【正文】 1 關(guān)于浦東新區(qū)跨國(guó)公司外匯資金管理方式改革試點(diǎn)有關(guān)問題的通知 上海市各外匯指定銀行： 根據(jù)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)上海浦東新區(qū)進(jìn)行綜合配套改革試點(diǎn)的精神，國(guó)家外匯管理局正式同意以促進(jìn)貿(mào)易投資便利化、推進(jìn)外匯市場(chǎng)建設(shè)為基本原則，按照創(chuàng)新性、漸進(jìn)性和可控性的總體要求，在上海浦東新區(qū)進(jìn)行外匯管理創(chuàng)新，并推出浦東新區(qū)跨國(guó)公司外匯資金管理方式改革試點(diǎn)的九項(xiàng)政策措施。 上海市分局制訂了相應(yīng)的試點(diǎn)方案實(shí)施細(xì)則。 現(xiàn)一并 印發(fā)給各行，并就有關(guān)問題通知如下： 一、跨國(guó)公司外匯資金管理方式改革試點(diǎn)的主要內(nèi)容 （一）跨國(guó)公司可 以在現(xiàn)行委托貸款的法律框架下，以外匯頭寸日內(nèi)集中方式，對(duì)境內(nèi)成員公司的外匯資金進(jìn)行集中管理。具體的操作規(guī)定見本通知中的《 跨國(guó)公司外匯資金境內(nèi)集中管理試點(diǎn)方案實(shí)施細(xì)則》。 （二）在浦東新區(qū)設(shè)立財(cái)務(wù)中心或資金中心的跨國(guó)公司，可以在境內(nèi)銀行開立離岸賬戶用于集中管理境外成員公司的外匯資金。具體的操作規(guī)定見本通知中的《 跨國(guó)公司借助離岸賬戶進(jìn)行外匯資金集中管理試點(diǎn)方案實(shí)施細(xì)則》。 （三）允許符合條件的跨國(guó)公司以人民幣利潤(rùn)購匯從事境外放款，并進(jìn)行該境外放款項(xiàng)下的遠(yuǎn)期結(jié)售匯和人民幣與外匯掉期交易。具體的操作規(guī)定 見本通知中的《 跨國(guó)公司購匯境外放款試點(diǎn)方案實(shí)施細(xì)則》。 2 （四）對(duì)確有實(shí)際需求的跨國(guó)公司，適度放寬其境外放款的資格條件限制。具體的操作規(guī)定見本通知中的《 放寬跨國(guó)公司境外放款條件限制試點(diǎn)方案實(shí)施細(xì)則》。 （五）跨國(guó)公司地區(qū)總部可以接受境內(nèi)子公司和關(guān)聯(lián)公司的委托，集中辦理與境外母公司資金結(jié)算中心的進(jìn)出口收付匯。具體的操作規(guī)定見本通知中的《 跨國(guó)公司集中辦理貿(mào)易收付匯手續(xù)試點(diǎn)方案實(shí)施細(xì)則》。 （六）調(diào)整現(xiàn)行法規(guī)未明確的非貿(mào)易售付匯項(xiàng)目的審核權(quán)限，簡(jiǎn)化非貿(mào)易售付匯手續(xù)。具體的操作規(guī)定見本通知中的《 跨國(guó) 公司非貿(mào)易外匯管理改革試點(diǎn)方案實(shí)施細(xì)則》。 （七）放寬跨國(guó)公司進(jìn)入外匯市場(chǎng)的條件限制，支持有入市需求、且基本符合條件的非金融企業(yè)直接申請(qǐng)進(jìn)入銀行間外匯市場(chǎng)。具體的操作規(guī)定見本通知中的《 放寬跨國(guó)公司進(jìn)入外匯市場(chǎng)條件限制試點(diǎn)方案實(shí)施細(xì)則》。 （八）支持有市場(chǎng)需求的人民幣與外幣交叉理財(cái)產(chǎn)品的發(fā)展，促進(jìn)金融外匯產(chǎn)品創(chuàng)新。具體的操作規(guī)定見本通知中的《 支持外匯產(chǎn)品創(chuàng)新試點(diǎn)方案實(shí)施細(xì)則》。 （九）建立健全跨國(guó)公司外匯資金管理方式改革試點(diǎn)的綜合評(píng)估監(jiān)測(cè)體系。具體的操作規(guī)定見本通知中的《 跨國(guó)公司外匯資金管理 方式改革試點(diǎn)綜合評(píng)估監(jiān)測(cè)實(shí)施細(xì)則》。 二、參與改革試點(diǎn)有關(guān)主體的認(rèn)定 本通知所稱地區(qū)總部，是指注冊(cè)設(shè)立在浦東新區(qū)、具有獨(dú)立法人 3 資格、經(jīng)上海市政府認(rèn)定的外資跨國(guó)公司地區(qū)總部或浦東新區(qū)政府認(rèn)定的中外資跨國(guó)公司地區(qū)總部。具體認(rèn)定由上海市政府或浦東新區(qū)政府按照規(guī)定的條件和程序辦理。 本通知所稱財(cái)務(wù)中心或資金中心，是指具有獨(dú)立法人資格、履行財(cái)務(wù)中心或資金中心職能、經(jīng)浦東新區(qū)政府認(rèn)定的中外資企業(yè)。具體認(rèn)定由浦東新區(qū)政府按照規(guī)定的條件和程序辦理。 本通知所稱研發(fā)中心，是指注冊(cè)在浦東新區(qū)、具 有獨(dú)立法人資格、經(jīng)浦東新區(qū)政府認(rèn)定的專門性研發(fā)機(jī)構(gòu)。具體認(rèn)定由浦東新區(qū)政府按照規(guī)定的條件和程序辦理。 本通知所指的境外母公司資金結(jié)算中心，其身份的真實(shí)性由跨國(guó)公司的全球總部或授權(quán)地區(qū)總部進(jìn)行書面確認(rèn)和承諾。 三、參與改革試點(diǎn)有關(guān)主體的范圍 符合本通知要求的各方面主體可以參與改革試點(diǎn)。其中，從事外匯資金境內(nèi)集中管理、或集中辦理貿(mào)易收付匯手續(xù)、或申請(qǐng)成為銀行間外匯市場(chǎng)會(huì)員的地區(qū)總部，申請(qǐng)開立離岸賬戶、或申請(qǐng)成為銀行間外匯市場(chǎng)會(huì)員的財(cái)務(wù)中心或資金中心，從事購匯境外放款、或確有境外放款需求但 暫時(shí)達(dá)不到規(guī)定條件的跨國(guó)公司，參與非貿(mào)易外匯管理改革試點(diǎn)的跨國(guó)公司和研發(fā)中心，都應(yīng)是注冊(cè)設(shè)立在浦東新區(qū)的機(jī)構(gòu)。 四、關(guān)于改革試點(diǎn)的監(jiān)管要求 參與改革試點(diǎn)的各跨國(guó)公司和外匯指定銀行，要嚴(yán)格按照本通知規(guī)定辦理相應(yīng)業(yè)務(wù)，誠實(shí)守信，合規(guī)經(jīng)營(yíng)，制定完善的業(yè)務(wù)流程、內(nèi) 4 部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)防范措施，落實(shí)相應(yīng)的法律責(zé)任。同時(shí)，要及時(shí)向外匯局反映改革試點(diǎn)情況和報(bào)送各類數(shù)據(jù)，積極配合外匯局開展現(xiàn)場(chǎng)和非現(xiàn)場(chǎng)外匯監(jiān)管。 五、外匯局將對(duì)改革試點(diǎn)進(jìn)行綜合評(píng)估監(jiān)測(cè)，及時(shí)完善試點(diǎn)政策并予以推廣。 附件： 國(guó)家外匯管理局關(guān)于推動(dòng)浦東新區(qū)跨國(guó)公司外匯管理改革試點(diǎn)有關(guān)問題的批復(fù)（匯復(fù) [2020]300 號(hào)） 跨國(guó)公司外匯資金境內(nèi)集中管理試點(diǎn)方案實(shí)施細(xì)則 跨國(guó)公司借助離岸賬戶進(jìn)行外匯資金集中管理試點(diǎn)方案實(shí)施細(xì)則 跨國(guó)公司購匯境外放款試點(diǎn)方案實(shí)施細(xì)則 放寬跨國(guó)公司境外放款條件限制試點(diǎn)方案實(shí)施細(xì)則 跨國(guó)公司集中辦理貿(mào)易收付匯手續(xù)試點(diǎn)方案實(shí)施細(xì)則 跨國(guó)公司非貿(mào)易外匯管理改革試點(diǎn)方案實(shí)施細(xì)則 放寬跨國(guó)公司進(jìn)入外匯市場(chǎng)條件限制試點(diǎn)方案實(shí)施細(xì)則 支持外匯產(chǎn)品創(chuàng)新試點(diǎn)方案實(shí)施細(xì)則 跨國(guó)公司外匯資金管理方式改革試點(diǎn)綜合評(píng)估監(jiān)測(cè)實(shí)施細(xì)則 抄報(bào)：總局 5 抄送：浦東新區(qū)經(jīng)貿(mào)局，上海市金融服務(wù)辦公室，中國(guó)外匯交易中心 國(guó)家外匯管理局上海市分局 2020 年 12 月 22 日 6 附件二： 跨國(guó)公司外匯資金境內(nèi)集中管理試點(diǎn)方案實(shí)施細(xì)則 第一條 為便利和支持跨國(guó)公司在中國(guó)境內(nèi)對(duì)外匯資金集中管理，提高外匯資金 使用效率，根據(jù)《國(guó)家外匯管理局關(guān)于推動(dòng)浦東新區(qū)跨國(guó)公司外匯管理改革試點(diǎn)有關(guān)問題的批復(fù)》（匯復(fù) [2020]300號(hào)）、《國(guó)家外匯管理局關(guān)于跨國(guó)公司外匯資金內(nèi)部運(yùn)營(yíng)管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā) [2020]104 號(hào)）和《國(guó)家外匯管理局關(guān)于實(shí)施國(guó)內(nèi)外匯貸款外匯管理方式改革的通知》（匯發(fā) [2020]125 號(hào)）等規(guī)定，特制訂本實(shí)施細(xì)則。 第二條 本實(shí)施細(xì)則所稱跨國(guó)公司，是指同時(shí)在境內(nèi)外擁有成員公司、且由一家在中國(guó)境內(nèi)的成員公司行使其全球或區(qū)域（含中國(guó)）投資管理