【正文】 成都 A銀行外匯資金業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理 3成都 A銀行外匯資金業(yè)務(wù)風(fēng)險防范現(xiàn)狀 與存在的問題 A銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營情況 成都 A銀行是在原成都市農(nóng)村信用社的基礎(chǔ)上組建而成，經(jīng)前期認(rèn)真準(zhǔn) 備，并報銀監(jiān)會批準(zhǔn)、國務(wù)院同意，于 2020年初開業(yè)，成為現(xiàn)代化股份制商 業(yè)銀行。一年后通過引入重要戰(zhàn)略投資者并經(jīng)增資擴(kuò)股，管理治理架構(gòu)得到 進(jìn)一步提升和改善，資產(chǎn)規(guī)模、利潤率均位居全國同類銀行前列。成都 A銀行 秉承“以客戶為中心”的服務(wù)指向，通過渠道、產(chǎn)品、機(jī)制、人才、 IT和服 務(wù)等內(nèi)容促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展。按照垂直 化、集中化、專業(yè)化、 .扁平化、標(biāo)準(zhǔn) 化、精細(xì)化的要求加強企業(yè)經(jīng)營管理，以業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型為中心任務(wù)，全面推進(jìn)各 項改革發(fā)展。截至 2020年末，各項存款余額 2500多億元，比貸款余額多出 1200 多億元，全行資產(chǎn)總額超過 4000億元，資產(chǎn)負(fù)債在可控范圍內(nèi)，各項考核系 數(shù)均表現(xiàn)良好，主要財務(wù)數(shù)據(jù)詳見表 31和 32。 作為本地法人銀行，成都 A銀行始終堅持立足本地、輻射全省、服務(wù)全國 的服務(wù)方向，將為“三農(nóng)”、統(tǒng)籌城鄉(xiāng)和中小企業(yè)發(fā)展服務(wù)作為重點服務(wù)領(lǐng) 域，特別是在“三農(nóng)”和小微金融等優(yōu)勢領(lǐng)域表現(xiàn)優(yōu)異，實現(xiàn)了 同質(zhì)競爭領(lǐng) 先的目標(biāo)。通過不斷加強產(chǎn)品創(chuàng)新，提升服務(wù)水平，成都 A銀行已成為一家擁 有較髙知名度、較高收益額的商業(yè)銀行。 與其它各類商業(yè)銀行相比，成都 A銀行的獨特優(yōu)勢在于本地會業(yè)網(wǎng)點最 多、覆蓋面最廣。目前設(shè)有各層級機(jī)構(gòu)超過 600家，覆蓋全市 20 個區(qū)、縣（市）， 形成了總行營業(yè)部、分行、一級支行、二級支行和分理處五大機(jī)構(gòu)體系。為 實現(xiàn)跨區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略，提升其金融福射力和影響力， A銀行在做好本地金融服 務(wù)的同時，積極推進(jìn)異地分支機(jī)構(gòu)設(shè)置和村鎮(zhèn)銀行發(fā)起設(shè)立工作，目前已在 省內(nèi)部分地級市設(shè)立異地分行， 在全國七個省級區(qū)域發(fā)起設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行， 機(jī)構(gòu)覆蓋面持續(xù)擴(kuò)大，機(jī)構(gòu)種類不斷增加。 3. 2成都 A銀行外匯資金業(yè)務(wù)狀況 在完成了系統(tǒng)建設(shè)、渠道建設(shè)、產(chǎn)品制度建設(shè)和人員隊伍建設(shè)等一列工 作后， 2020年，成都 A銀行正式對外開辦外匯業(yè)務(wù)，將 一手抓基礎(chǔ)、一手抓 特色”作為外匯業(yè)務(wù)經(jīng)營方針，并通過業(yè)務(wù)營銷、功能建設(shè)、渠道營銷等工 作的開展，實現(xiàn)了外匯業(yè)務(wù)的良好幵局。截至 2020年末， A銀行已與 500多家 海內(nèi)外銀行建立代理行關(guān)系，累計辦理包括匯出、匯入?yún)R款、進(jìn)口信用證和 出口托收業(yè)務(wù)在內(nèi)的國際業(yè)務(wù)結(jié) 算 1億美元。 A銀行自開辦外匯業(yè)務(wù)以來，為了滿足貿(mào)易融資外匯資金的需求、提高中 間業(yè)務(wù)收入、豐富外匯業(yè)務(wù)品種，逐步開展了銀行間即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)、同業(yè) 拆借、同業(yè)存放等外匯資金業(yè)務(wù)， 2020年和 2020年第一季度的業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r 請見表 33和 34。 由上述表中數(shù)據(jù)可以看出，成都 A銀行外匯資金業(yè)務(wù)開局良好，但相比較 于國內(nèi)的中國銀行、建設(shè)銀行等大銀行大多將外匯資金的運營由國內(nèi)、海外 分行兩地的資金中心共同合作，運作、使用的渠道較國際化， A銀行目前所開 展的外匯資金業(yè)務(wù)，釆取了步步跟進(jìn)的戰(zhàn)略，主 要著眼于風(fēng)險控制，開辦初 期主要目的是為了及時平盤，規(guī)避匯率風(fēng)險，鎖定一定的收益。 筆者認(rèn)為阻礙成都 A銀行外匯資金業(yè)務(wù)發(fā)展的因素有以下幾點： 首先， A銀行外匯資金業(yè)務(wù)起步晚，硬件設(shè)施落后。 A銀行 2020年取得 經(jīng)營外匯業(yè)務(wù)的資 2020年初才開始開辦外匯資金業(yè)務(wù)，并且在業(yè)務(wù)發(fā)展 中，屬于在摸索中前進(jìn)，導(dǎo)致發(fā)展并不迅速。外匯資金業(yè)務(wù)的發(fā)展，除了人 才儲備外，對于全行的綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)、風(fēng)險管理系統(tǒng)、報表系統(tǒng)等內(nèi)部系統(tǒng) 的要求也很高。而對于 A銀行來說，近兩年各項基礎(chǔ)業(yè)務(wù)系統(tǒng)尚在建設(shè)完善 中，無法滿足新 業(yè)務(wù)的開辦尤其是衍生金融產(chǎn)品的開辦對 IT系統(tǒng)建設(shè)的要求。 銀行外匯資金業(yè)務(wù)本質(zhì)上是一項系統(tǒng)工程，包含有若干個子系統(tǒng)，業(yè)務(wù)體系 相對復(fù)雜。除了系統(tǒng)建設(shè)之外，為業(yè)務(wù)擴(kuò)大需要而提供的外匯資金補給，同 時還要提供供應(yīng)渠道，所有這些環(huán)節(jié)都需要一定的費用支出。 第二， A銀行外匯資金業(yè)務(wù)人才資源缺乏，人員培訓(xùn)力度不夠。 20世紀(jì) 80年代，中國工商銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行四大國有 銀行先后在其總行一級分別建立了外匯資金業(yè)務(wù)團(tuán)隊和管理隊伍，經(jīng)過 20 多 年的發(fā)展，早已跨越了從無到有的階段 ，發(fā)展基礎(chǔ)雄厚，風(fēng)險控制管理機(jī)制 較完備，通過以老帶新，加之國有大行在全球的主要金融中心開立的分支機(jī) 構(gòu)，以四大行為代表的大型銀行已逐漸培養(yǎng)出一批在國內(nèi)和國際金額市場歷 練過、經(jīng)驗較豐富的外匯資金業(yè)務(wù)骨干，而 A銀行希望通過內(nèi)部培養(yǎng)或外部 招聘的方式擁有自己銀行外匯資金業(yè)務(wù)骨干人才在短期內(nèi)難以實現(xiàn)。此外， 與其他商業(yè)銀行相比，無論在培訓(xùn)體系架構(gòu)還是培訓(xùn)內(nèi)容方面，成都 A銀行 都有較大差距，突出表現(xiàn)為過于重視知識技能而忽視心態(tài)與觀念培養(yǎng)；過于 重視短期效果而忽視長期效益，習(xí)慣于立竿見影的短視思維，缺 乏對中長期 培訓(xùn)的正確看待和合理規(guī)劃，把眼前當(dāng)西瓜，把未來當(dāng)芝麻。 第三， A銀行外匯資金沉淀量較小。 A銀行國際業(yè)務(wù)部自 2020年成立后， 截至 2020年 11 月，開立對公賬戶累計 60戶，日均存款不到 100萬美元。對 公客戶國際結(jié)算類款項到賬后，企業(yè)出于人民市升值的預(yù)期和自身資金流動 性緊張的原因，會立刻通知銀行予以結(jié)匯，另外，相關(guān)金融監(jiān)管部門對成都 A 銀行外匯營運資金的數(shù)額核定額只有 200萬美元，這使得外幣營運資金不足， 因而每日外匯資金沉淀較少對于外匯資金管理團(tuán)隊來說，巧婦難為無米之炊。 業(yè) 務(wù)開辦初期成都 A銀行吸納國外低成本資金的渠道十分有限，目前， 成都 A銀行外匯資金補給主要靠國內(nèi)同業(yè)之間拆借，這直接導(dǎo)致其資金緊張 和運營成本加大，而外匯資金業(yè)務(wù)的規(guī)模直接影響到業(yè)務(wù)的收益。舉例來說， 2020年 11 月 4日 B公司向成都 A銀行貸款申請 1500萬美元 200天的貿(mào)易融 資貸款， A銀行自有資金不足，只能向國內(nèi)同業(yè) C銀行拆借資金 1500萬美元， 拆入資金利率為 %，而此時，國內(nèi)大行如中國銀行由于有充足的外匯資金 沉淀，可向客戶提供 3%的貿(mào)易融資利率。在這樣的市場環(huán)境下， A銀行只能 選擇 給 B公司 3. 7%或 3. 8%的利率，此筆業(yè)務(wù)的辦理 A銀行很難獲得收益。 此外，外匯管理局對于銀行外債額度的限制也影響了中小銀行境外融資 的規(guī)模。按照外匯管理政策規(guī)定，各商業(yè)銀行可在外匯管理局核定的外債額 度范圍內(nèi)向境外的金融機(jī)構(gòu)舉借外債。但 A銀行由于自身外匯業(yè)務(wù)規(guī)模不大， 可獲得旳外債額度也不多， 2020年外債額度僅為 100萬美元。境外融資規(guī)模 的限制不利于外匯資金業(yè)務(wù)的發(fā)展。 第四， A銀行獲得外匯衍生產(chǎn)品經(jīng)營資格較難。由于金融監(jiān)管非常嚴(yán)格， 對外匯資金業(yè)務(wù)運作有著明確的規(guī)定，成都 A銀行目前 只具有即期結(jié)售匯資 格，尚不能經(jīng)營外匯期權(quán)和遠(yuǎn)期結(jié)售匯等外匯衍生產(chǎn)品，即便是四川外匯管 理局進(jìn)行遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)擴(kuò)大試點，其核心標(biāo)準(zhǔn)仍未見明顯松動，準(zhǔn)入資格 上要求“上年度全行結(jié)售匯業(yè)務(wù)量在 200億美元（含）以上”。這導(dǎo)致國內(nèi) 如 A銀行這類的地方法人銀行由于不具備資格而無法參與。 2020年 8月，中國 人民銀行發(fā)布文件，規(guī)定銀行辦理遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù)應(yīng)具備銀監(jiān)會核準(zhǔn)的衍生 產(chǎn)品交易的業(yè)務(wù)資格。出于審慎原則的考慮，針對金融衍生產(chǎn)品風(fēng)險大的特 點，銀監(jiān)會對衍生產(chǎn)品的報批手續(xù)設(shè)置較復(fù)雜，設(shè)定了很高的準(zhǔn)入門植 ，地 方法人銀行很難達(dá)到要求從而獲得批準(zhǔn)。這意味著在相當(dāng)長一段時間內(nèi)成都 A 銀行不可能獲得該類金融產(chǎn)品交易資格，諸如外匯掉期、遠(yuǎn)期結(jié)售匯等增值 和避險類外匯業(yè)務(wù)就是空談。 第五， A銀行目前缺乏科學(xué)的政策研究和風(fēng)險預(yù)警機(jī)制。和人民幣業(yè)務(wù)相 比，外匯業(yè)務(wù)風(fēng)險更大，要求更高，而外匯資金業(yè)務(wù)更是要求具備極強的專 業(yè)性，不僅要熟悉政策、精通業(yè)務(wù)，還與其他專業(yè)領(lǐng)域相關(guān)聯(lián)，若想獲取更 多的信息，就必須在風(fēng)險識別和控制上加強力量，運用更多手段。外匯資金 業(yè)務(wù)所涉及的內(nèi)容包括繁多，對境內(nèi)外金融發(fā)展趨勢