【正文】 普通高等教育“十一五”國家級(jí)規(guī)劃教材 國際結(jié)算 （第五版） 蘇宗祥、徐捷著 中國金融出版社 第二章 國際結(jié)算中的票據(jù) ? 第一節(jié) 票據(jù)概述 ? 第二節(jié) 匯票 ? 第三節(jié) 本票 ? 第四節(jié) 支票 ? 第五節(jié) 票據(jù)的功能 ? 第六節(jié) 遠(yuǎn)期票據(jù)融資業(yè)務(wù) ? 第七節(jié) 我國匯票、本票及法規(guī)簡介 第一節(jié) 票據(jù)概述 ? 一、票據(jù)的定義 ? 二、票據(jù)流通的形式 ? 三、票據(jù)的法律系統(tǒng) ? 四、票據(jù)的特征 一、票據(jù)的定義 ? 廣義的票據(jù) 是指商業(yè)上的權(quán)利單據(jù) （ Document of Title）， 它作為某人的、不在其實(shí)際占有下的金錢或商品的所有權(quán)的證據(jù)。 ? 狹義的票據(jù) 是以支付金錢為目的的證券，由出票人簽名于票據(jù)上，無條件地約定由自己或另一人支付一定金額，可以流通轉(zhuǎn)讓。 ? 本章研究的票據(jù)主要是狹義的票據(jù)，即匯票、本票和支票。 二 、票據(jù)流通的形式 ? 票據(jù)分別采用下列三種形式轉(zhuǎn)讓流通 ： （一） 過戶轉(zhuǎn)讓或通知轉(zhuǎn)讓 （二） 交付轉(zhuǎn)讓 （三） 流通轉(zhuǎn)讓 （一）過戶轉(zhuǎn)讓或通知轉(zhuǎn)讓 ? 過戶轉(zhuǎn)讓（ Assignment）或通知轉(zhuǎn)讓必須： ? ，表示轉(zhuǎn)讓行為并由轉(zhuǎn)讓人簽名。 ? ，或書面通知原債務(wù)人，不因債權(quán)人更換而解除其債務(wù)。 ? 。 ? ，即債權(quán)轉(zhuǎn)讓人、債權(quán)受讓人以及原債務(wù)人之間完成轉(zhuǎn)讓行為。 ? 采用過戶轉(zhuǎn)讓的票據(jù)有股票、人壽保險(xiǎn)單、政府證券、債券等，它們不是完全可流通的證券。 （二）交付轉(zhuǎn)讓 ? 交付轉(zhuǎn)讓（ Transfer）可以： ? ，不必通知原債務(wù)人。 ? ，他可以用自己的名義對(duì)票據(jù)上的所有當(dāng)事人起訴。 ? ，而是繼承前手權(quán)利，還要受到前手權(quán)利缺陷的影響。 ? 。 接下頁 ? 采用交付轉(zhuǎn)讓的票據(jù)有提單（ B/L）、倉單（ Warehouse Receipt）、棧單（ Dock Warrants）、寫明“不可流通”字樣的劃線支票或即期銀行匯票（ Not Negotiable Crossed Cheque or Demand Draft）等，它們是準(zhǔn)流通證券（ Quasinegotiable Instruments）或半流通證券（ Seminegotiable Instruments）。 （三）流通轉(zhuǎn)讓 ? 流通轉(zhuǎn)讓（ Negotiation）可以是： ? ，受讓人善意地支付對(duì)價(jià)取得票據(jù)，不必通知原債務(wù)人。 ? ，即取得它的全部權(quán)利，他可以用自己的名義對(duì)票據(jù)上的所有當(dāng)事人起訴。 ? ，即受讓人的權(quán)利不受轉(zhuǎn)讓人權(quán)利缺陷的影響。 ? 。 ? 接下頁 ? 采用流 通轉(zhuǎn)讓的票據(jù)有匯票、本票、支票、國庫券、大額定期存單（ Certificate of Deposit）、不記名債券（ Bearer Securities）等，它們是完全可流通證券（ Negotiable Instruments）。 三 、票據(jù)的法律系統(tǒng) （一）英美法系： 1. 英國于 1882年頒布施行的《票據(jù)法》（ Bills of Exchange Act） ，由 習(xí)慣法、特別法以及許多判例而編成的。該法共計(jì) 97條 。 2. 美國于 1896年制定《統(tǒng)一流通票據(jù)法》（ Uniform Negotiable Instruments Law）。 1952年制定、 1962年修訂的《統(tǒng)一商法典》（ Uniform Commercial Code）的第三章商業(yè)票據(jù)（ Commercial Paper）中，對(duì)匯票、本票、支票和大額定期存單作了詳細(xì)的規(guī)定。美國的票據(jù)法律是在英國票據(jù)法的基礎(chǔ)上發(fā)展而成的。 （二）大陸法系 奧地利、比利時(shí)、丹麥、芬蘭、法國、德國、希臘、匈牙利、意大利、盧森堡、摩納哥、荷蘭、挪威、波蘭、蘇聯(lián)、瑞典、瑞士、巴西、日本于 1930年批準(zhǔn)了所謂的《 1930年日內(nèi)瓦公約》（ Geneva Conventions of 1930），包括以下三部公約：規(guī)定了匯票和本票統(tǒng)一法的公約（ Uniform Law for Bills of Exchange and Promissory Notes）、某些與匯票和本票相關(guān)的法律沖突的公約，以及有關(guān)匯票和本票印花稅法的公約。 （三）英美法系和大陸法系票據(jù)法的差異 1. 偽造背書以后的匯票擁有人，大陸法系認(rèn)為可以成為持票人，英國票據(jù)法認(rèn)為不能成為持票人。這就引起了付款問題、付款人或承兌人責(zé)任問題、行使追索權(quán)問題的差異。 2.“保證”的票據(jù)行為，大陸法系有著完整的規(guī)定，而英國票據(jù)法僅有近似規(guī)定。 3. 票據(jù)的對(duì)價(jià)觀點(diǎn)，大陸法系沒有規(guī)定，而英國票據(jù)法有著明確規(guī)定，還進(jìn)一步規(guī)定了付對(duì)價(jià)持票人和正當(dāng)持票人，保護(hù) 票據(jù)流通轉(zhuǎn)讓。 （四）票據(jù)法的統(tǒng)一 聯(lián)合國國際貿(mào)易法委員會(huì)于 1971年成立國際流通票據(jù)工作組 ， 1973年擬訂了《國際匯票與國際本票公約草案 》和《國際支票公約草案》 ， 經(jīng)過十余年的討論修訂，于1988年 12月 9日舉行的聯(lián)合國第 43屆全體大會(huì)一致通過，定名為《國際匯票和國際本票公約》、《國際支票公約》。公約要求各國于 1990年 6月 30日前簽署，只有在 10個(gè)國家簽署后，公約才能生效。迄今為止 ， 公約尚未生效。 四 、票據(jù)的特性 （一） 流通性（ Negotiability） （二） 無因性（ Noncausative Nature） （三） 要式性（ Requisite in Form） （四） 提示性（ Presentment） （五） 返還性（ Returnability） （一）流通 性（ Negotiability） ? 英國《票據(jù)法》第 8條規(guī)定：除非票據(jù)上寫出“禁止轉(zhuǎn)讓”字樣，或是表示它是不可轉(zhuǎn)讓的意旨以外，一切票據(jù)不論它是采用任何形式支付票款給持票人，該持票人都有權(quán)把它流通轉(zhuǎn)讓給別人。 ? 票據(jù)付款給持票人的形式有下列幾種 : ? （ Payable to the order of a specified person）。 ? （ Payable to Bearer）。 ? （ An endorsement in blank）。 ? （ Payable to a specified person）。 （二）無因性（ Noncausative Nature） 從事實(shí)上看，任何票據(jù)關(guān)系的產(chǎn)生都有一定的原因 。但是，票據(jù)是否成立不受票據(jù)原因的影響，票據(jù)當(dāng)事人的權(quán)利與義務(wù)也不受票據(jù)原因的影響。對(duì)于票據(jù)受讓人來說，他無須調(diào)查這些原因，只要票據(jù)記載合格，他就取得票據(jù)文義載明的權(quán)利。票據(jù)的這種特性就稱為無因性，這種無因性使票據(jù)得以流通。 （三）要式性 （ Requisite in Form） ? 票據(jù)的作成，從形式上看必要項(xiàng)目記載必須齊全，各個(gè)必要項(xiàng)目又必須符合規(guī)定，方可使票據(jù)產(chǎn)生法律效力。 ? 票據(jù)的要式性，有時(shí)也可說成票據(jù)是書面形式要件，指票據(jù)從書面形式上包含的必要條件符合票據(jù)法規(guī)定的，就是有效的票據(jù)。它的權(quán)利、義務(wù)全憑票據(jù)上的文義來確定。 ? （四）提 示性（ Presentment） ? 票據(jù)上的債權(quán)人（持票人）請(qǐng)求債務(wù)人（付款人）履行票據(jù)義務(wù)時(shí)，必須向付款人提示票據(jù)，始得請(qǐng)求付給票款。如果持票人不提示票據(jù)，付款人就沒有履行付款的義務(wù)，因此票據(jù)法需要規(guī)定票據(jù)的提示期限，超過期限，付款人的責(zé)任即被解除。 ? 票據(jù)付款不同于信匯方式。采用信匯委托書付款時(shí)，委托書由匯出行寄給解付行，委托它解付匯款給收款人，解付行須通知收款人前來領(lǐng)取匯款。 （五）返還性 （ Returnability） 票據(jù)的持票人收到支付的票款時(shí)，應(yīng)將簽收的票據(jù)交還付款人。票據(jù)經(jīng)正當(dāng)付款即被解除責(zé)任并歸還至付款人的檔案。由于票據(jù)的返還性，它不能無限期地流通，在到期日被付款后其流通結(jié)束。這也說明票據(jù)模仿貨幣的功能仍有其自身的局限性，一經(jīng)付款，票據(jù)就不能流通了。 第二節(jié) 匯票 一、 匯票的定義 二、 匯票的必要項(xiàng)目 三、 匯票的其他記載項(xiàng)目 四、 匯票的當(dāng)事人及其權(quán)利、責(zé)任 五、 票據(jù)行為 六、 匯票的貼現(xiàn) 七、 匯票的種類 一、匯票的定義 ? 英國《票據(jù)法》關(guān)于匯票的定義是：匯票是由一人開致另一人的書面的無條件命令，由發(fā)出命令的人簽名，要求接受命令的人在要求付款時(shí)立即，或在固定時(shí)間，或在可以確定的將來時(shí)間，把一定金額的貨幣支付給一個(gè)特定的人，或他的指定人，或來人。 ? A bill of exchange is an unconditional order in writing , addressed by one person to another, signed by the person giving it, requiring the person to whom it is addressed to pay on demand or at a fixed or determinable future time a sum certain in money to or to the order of a specified person, or to bearer. 二、匯票的必要項(xiàng)目 ? 匯票要式中所包含的必要項(xiàng)目是指匯票的形式要項(xiàng)，亦即從形式上應(yīng)具備必要項(xiàng)目。 ? 匯票的必要項(xiàng)目包括：（ 1） 寫明“匯票”字樣 。（ 2） 無條件的支付命令 。（ 3） 出票地點(diǎn)和日期 。（ 4） 付款時(shí)間 。（ 5） 一定金額的貨幣 。（ 6） 付款人名稱和