公司反舞弊協(xié)調制度(已修改)
2025-05-09 11:21 本頁面
【正文】 1 反舞弊協(xié)調制度 第一條 為組織協(xié)調公司的反舞弊工作，加強審計、監(jiān)察等部門在反舞弊工作中的協(xié)調與配合，分析舞弊風險，研究防范舞弊行為發(fā)生的制度及措施，根據(jù)《中國石油天然氣股份有限公司內(nèi)部控制體系框架（試行）》和《中國石油天然氣股份有限公司審計部與監(jiān)察部在反舞弊工作中加強協(xié)調配合的組織形式和工作程序》，制定本制度。 第二條 公司審計處、紀委監(jiān)察處根據(jù)公司有關規(guī)章制度開展反舞弊工作，并對公司管理層 負責。 第三條 建立反舞弊風 險數(shù)據(jù)庫。審計 、監(jiān)察部 門 分別將審計與監(jiān)察中發(fā)現(xiàn)并經(jīng)查證屬實的舞弊問題錄入數(shù)據(jù)庫，定期開展 舞弊風險分析。 第四條 建立反舞弊情況通報會議制度。審計處與紀委監(jiān)察處 定期召開反舞弊情況通報會議，會議的主要內(nèi)容有： 審計處 通報在審計中發(fā)現(xiàn)的舞弊問題情況； 紀委監(jiān)察處 通報受理舞弊行為的舉報及調查處理情況； 分析公司當前反舞弊形勢和舞弊可能發(fā)生的領域，對舞弊風險進行評估，對現(xiàn)有的反舞弊程序及控制措施進行評價； 對重要舞弊線索或問題進行研究，提出調查、處理 2 建議； 協(xié)調對重大舞弊行為的審計與調查工作； 研究解決反舞弊工作中出現(xiàn)的問題，提出加強反舞弊工作的建議 ； 研究提出向公司管理層報 告反舞弊情況的內(nèi)容。 會議的具體內(nèi)容，可根據(jù)實際情況進行調整。 第五條 審計 處 、 紀委監(jiān)察處 分別確定一名領導作為召集人，負責組織召開反舞弊情況通報會、協(xié)調反舞弊工作。 第六條 反舞弊情況通報會議參加人員：審計 、監(jiān)察部門 以及有關人員，必要時可請 機關有關部門 人員參加。 第七條 反舞弊情況通報會原則上每個半年召開一次，時間一般為每 年 6 月和 12 月。遇有重要情況或重大問題時，可隨時召開。 遇有重要情況或重大問題需要召開反舞弊情況通報會時，由審計 或監(jiān)察部 門 召集人提議，確定會議召開時間及參加人員，提議部門負責會議的組織籌備 工作。 第八條 反舞弊情況通報會結束 后 ，由召集單位根據(jù)會議內(nèi)容形成“反舞弊情況通報會會議紀要” 。遇有重要情況，可出“反舞弊情況通報”，報公司管理層 ，并印發(fā)有關單位和部門。 第九條 建立反舞弊情況報告制度。定期向公司管理層報告 公司反舞弊情況。遇有重要情況時，隨時報告。反舞弊 3 情況報告由審計處 與 紀委監(jiān)察處 協(xié)商起草，經(jīng)反舞弊情況通報 會討論通過并經(jīng)審計、 監(jiān)察部 門主要領導審閱同意后，向公司管理層 報告。 第十條 本規(guī)
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