【正文】 反洗錢業(yè)務(wù)知識及金融機(jī)構(gòu)的反洗錢工作 制作收集整理，未經(jīng)授權(quán)請勿轉(zhuǎn)載轉(zhuǎn)發(fā)，違者必究 主要內(nèi)容 ? 第一部分 反洗錢基礎(chǔ)知識 一、洗錢的基本概念 二、反洗錢的基本概念 ? 第二部分 反洗錢發(fā)展歷程及現(xiàn)狀 三、國際反洗錢發(fā)展歷程 四、我國反洗錢工作現(xiàn)狀 五、四川反洗錢工作開展情況 ? 第三部分 金融機(jī)構(gòu)的反洗錢義務(wù) 六、 “ 一法四令 ” 的主要內(nèi)容 七、金融機(jī)構(gòu)的反洗錢義務(wù) 八、反洗錢法律責(zé)任 ? 第四部分 風(fēng)險為本監(jiān)管與金融機(jī)構(gòu)履責(zé) 九、反洗錢工作現(xiàn)狀及風(fēng)險為本監(jiān)管的提出 十 、 風(fēng)險為本含義及實施的必要性 十一 、 風(fēng)險為本監(jiān)管下的金融機(jī)構(gòu)履責(zé) ? 制作收集整理，未經(jīng)授權(quán)請勿轉(zhuǎn)載轉(zhuǎn)發(fā)，違者必究 第一部分 反洗錢基礎(chǔ)知識 一、洗錢的基本概念 （一）洗錢， 通常是指掩飾或隱瞞犯罪收益的真實來源和性質(zhì)，使其在形式上合法化的行為，通俗地講就是將 “ 黑錢 ” 洗成 “ 白錢 ” 。 （二）洗錢罪， 是指單位或個人明知是毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，而為其⑴提供資金賬戶；⑵協(xié)助將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金或者金融票據(jù)；⑶通過轉(zhuǎn)賬或者其他結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移；⑷協(xié)助將資金匯往境外；⑸以其他方法掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益性質(zhì)和來源的行為。 有這五種行為之一的，沒收實施以上犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金；情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處洗錢數(shù)額百分之五以上百分之二十以下罰金。 （ 2020年 6月第六次修正的 《 刑法 》 第 191條規(guī)定） ? 制作收集整理，未經(jīng)授權(quán)請勿轉(zhuǎn)載轉(zhuǎn)發(fā)，違者必究 （三 ） 洗錢的過程 放置階段， 是洗錢過程的起始環(huán)節(jié) 。 離析階段， 犯罪收入投入清洗系統(tǒng)成功轉(zhuǎn)變?yōu)楦鞣N金融資產(chǎn)后，洗錢就進(jìn)入了離析階段。 歸并階段 ，是洗錢過程的最終環(huán)節(jié)。 放置階段是洗錢過程中最脆弱的環(huán)節(jié)，對洗錢犯罪而言也是最困難的一步。對于反洗錢當(dāng)局來說，堵住黑錢流入金融機(jī)構(gòu)的入口是反洗錢的第一步，也是關(guān)鍵的一步。這說明了金融機(jī)構(gòu)建立健全客戶身份識別制度并進(jìn)行嚴(yán)格的客戶身份識別工作的意義。 （四）洗錢的危害 危害金融體系 ? ⑴引發(fā)信任危機(jī)。 ? ⑵引發(fā)支付危機(jī)。 ? ⑶影響利率和匯率穩(wěn)定。 損壞國家形象。 危害政治穩(wěn)定和社會安定。 二、 反洗錢的基本概念 （一）定義 反洗錢是指 為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動，依照本法規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。 （二）反洗錢的重要意義 有利于及時發(fā)現(xiàn)洗錢活動，追查并沒收犯罪所得，遏制洗錢犯罪及其上游犯罪，維護(hù)經(jīng)濟(jì)安全和社會穩(wěn)定。 有利于消除洗錢行為給金融機(jī)構(gòu)帶來的潛在金融風(fēng)險和法律風(fēng)險，維護(hù)金融安全。 有利于發(fā)現(xiàn)和切斷資助犯罪行為的資金來源和渠道，防范新的犯罪行為。 有利于保護(hù)上游犯罪受害人的財產(chǎn)權(quán)，維護(hù)法律尊嚴(yán)和社會正義。 有利于參與反洗錢國際合作，維護(hù)我國良好的國際形象。 ? 制作收集整理，未經(jīng)授權(quán)請勿轉(zhuǎn)載轉(zhuǎn)發(fā)，違者必究 第二部分 反洗錢發(fā)展歷程及現(xiàn)狀 三、 國際反洗錢形勢 1970年，美國率先通過 《 銀行保密法 》 ，改革了傳統(tǒng)的銀行保密制度，確立了美國反洗錢制度的基礎(chǔ)，并建立了一套由一個部門牽頭，多個部門參與的反洗錢工作制度。 20世紀(jì) 8090年代，絕大多數(shù)西方發(fā)達(dá)國家及新興市場國家先后制訂了反洗錢法。 1998年 2020年，聯(lián)合國先后通過了 《 禁止非法販運(yùn)麻醉藥品和精神藥品公約 》 、 《 制止向恐怖主義提供資助的國際公約 》 、 《 打擊跨國有組織犯罪公約 》 、 《 反腐敗公約 》 。國際貨幣基金組織、世界銀行以及巴塞爾銀行監(jiān)管委員會等國際機(jī)構(gòu)，也在反洗錢方面制定了多項原則和指引。 1989年 7月 6日，西方七國集團(tuán)首腦巴黎經(jīng)濟(jì)會議決定成立金融行動特別工作組（ FATF），提出了 《關(guān)于洗錢問題的 40條建議》 ， 2020年 10月22日， FATF又提出了最新修訂后的國際反洗錢標(biāo)準(zhǔn) 《 40＋ 9條建議 》 。 目前， 《 40＋ 9條建議 》 已成為當(dāng)前國際反洗錢領(lǐng)域中最重要的指導(dǎo)性文件，推動了各個國家和地區(qū)的反洗錢立法以及國際反洗錢制度的發(fā)展。并已經(jīng)得到 130多個國家和地區(qū)以及國際貨幣基金組織和世界銀行等國際組織的認(rèn)可，成為了反洗錢和反恐融資領(lǐng)域的國際標(biāo)準(zhǔn)和準(zhǔn)則。 四、我國反洗錢工作現(xiàn)狀 2020年至 2020年 ， 中國反洗錢工作參照國際標(biāo)準(zhǔn) ， 立足中國國情 ， 在刑事立法 、 預(yù)防措