【正文】 確保資本充足率在任何時點(diǎn)不低于8%，資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率不低于100%。第二十六條 貸款公司應(yīng)建立健全內(nèi)部審計制度，對內(nèi)部控制執(zhí)行情況進(jìn)行檢查、評價，并對內(nèi)部控制的薄弱環(huán)節(jié)進(jìn)行糾正和完善，確保依法合規(guī)經(jīng)營。第二十七條 貸款公司執(zhí)行國家統(tǒng)一的金融企業(yè)財務(wù)會計制度，按照國家有關(guān)規(guī)定，建立健全貸款公司的財務(wù)、會計制度。 第二十八條 貸款公司應(yīng)當(dāng)真實(shí)記錄并全面反映其業(yè)務(wù)活動和財務(wù)狀況，編制年度財務(wù)會計報告，并由投資人聘請具有資質(zhì)的會計師事務(wù)所進(jìn)行審計。審計報告須報銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局備案。第二十九條 貸款公司應(yīng)當(dāng)按規(guī)定向銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局報送會計報告、統(tǒng)計報表及其他資料，并對報告、資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)。第三十條 貸款公司應(yīng)當(dāng)建立信息披露制度，及時披露年度經(jīng)營情況、重大事項(xiàng)等信息。 第四章 監(jiān)督管理第三十一條 貸款公司開展業(yè)務(wù)，依法接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)監(jiān)督管理，與投資人實(shí)施并表監(jiān)管。第三十二條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)法律、法規(guī)對貸款公司的資本充足率、不良貸款率、風(fēng)險管理、內(nèi)部控制、風(fēng)險集中、關(guān)聯(lián)交易等實(shí)施持續(xù)、動態(tài)監(jiān)管。第三十三條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)根據(jù)貸款公司資本充足狀況和資產(chǎn)質(zhì)量狀況，適時采取下列監(jiān)管措施：（一）對資本充足率大于8%，且不良貸款率在5%以下的，可適當(dāng)減少檢查頻率，支持其穩(wěn)健發(fā)展；（二）對資本充足率低于8%、大于4%，或不良貸款率在5%以上的，要加大非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查力度，并督促其限期補(bǔ)充資本、改善資產(chǎn)質(zhì)量；（三）對資本充足率降至4%以下，或不良貸款率高于15%的，適時采取責(zé)令其調(diào)整高級管理人員、停辦所有業(yè)務(wù)、限期重組等措施；（四）對限期內(nèi)不能實(shí)現(xiàn)有效重組、資本充足率降至2%以下的，應(yīng)責(zé)令投資人適時接管或由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)予以撤銷。 第三十四條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)對貸款公司的資本充足狀況、資產(chǎn)質(zhì)量以及內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行檢查、評價，督促其完善資本補(bǔ)充機(jī)制、貸款管理制度及內(nèi)部控制，加強(qiáng)風(fēng)險管理。第三十五條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)要求投資人加強(qiáng)對貸款公司的監(jiān)督檢查，定期對其資產(chǎn)質(zhì)量進(jìn)行審計，對其貸款授權(quán)授信制度、信貸管理流程和內(nèi)部控制體系進(jìn)行評估，有權(quán)根據(jù)貸款公司的運(yùn)行情況要求投資人追加補(bǔ)充資本，確保貸款公司穩(wěn)健運(yùn)行。第三十六條 貸款公司違反本規(guī)定的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)采取風(fēng)險提示、約見談話、監(jiān)管質(zhì)詢、責(zé)令停辦業(yè)務(wù)等措施，督促其及時進(jìn)行整改，防范資產(chǎn)風(fēng)險。第三十七條 貸款公司及其工作人員在業(yè)務(wù)經(jīng)營和管理過程中，有違反國家法律法規(guī)行為的，由銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》及有關(guān)法律、行政法規(guī)實(shí)施處罰；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。第三十八條 貸款公司及其工作人員對銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的處罰決定不服的，可依法提請行政復(fù)議或向人民法院提起行政訴訟。第五章 機(jī)構(gòu)變更與終止 第三十九條 貸款公司有下列變更事項(xiàng)之一的，需經(jīng)銀監(jiān)分局或所在城市銀監(jiān)局批準(zhǔn)：（一）變更名稱；（二）變更注冊資本；（三）變更住所；（四）修改章程；（五）中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。第四十條 貸款公司有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)申請解散：（一）章程規(guī)定的營業(yè)期限屆滿或者章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)；（二）股東決定解散；（三）因分立、合并需要解散。第四十一條 貸款公司解散的，由其投資人按照《中華人民共和國商業(yè)銀行法》和《中華人民共和國公司法》及有關(guān)行政法規(guī)的規(guī)定實(shí)施。第四十二條 貸款公司因解散、被撤銷而終止的，應(yīng)當(dāng)向發(fā)證機(jī)關(guān)繳回金融許可證，并及時到工商行政管理部門辦理注銷登記，并予以公告。第六章 附則 第四十三條 本規(guī)定所稱農(nóng)村地區(qū)，是指中西部、東北和海南省縣（市）及縣（市）以下地區(qū)，以及其他?。▍^(qū)、市）的國定貧困縣和省定貧困縣及縣以下地區(qū)。第四十四條 外資金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立貸款公司，參照本規(guī)定執(zhí)行。第四十五條 本規(guī)定未盡事宜，按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國公司法》等法律、法規(guī)和規(guī)章執(zhí)行。第四十六條 本規(guī)定由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會負(fù)責(zé)解釋。 第四十七條 本規(guī)定自發(fā)布之日起施行。情況說明我公司已向省中小企業(yè)局申報增加注冊資金到人民幣陸仟萬元整。已通過省專家組初審。特此說明。秦皇島鑫融匯擔(dān)保有限公司2011年10月25日第二篇：銀監(jiān)發(fā)(2007)78號中國銀監(jiān)會關(guān)于擴(kuò)大調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策試點(diǎn)工作的通知（銀監(jiān)發(fā)〔2007〕78號 2007年10月24日）各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲蓄銀行，各省級農(nóng)村信用聯(lián)社，北京、上海、深圳農(nóng)村商業(yè)銀行，天津農(nóng)村合作銀行，銀監(jiān)會直接監(jiān)管的信托公司、財務(wù)公司、金融租賃公司：按照《關(guān)于調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策更好支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)的若干意見》（銀監(jiān)發(fā)〔2006〕90號，以下簡稱《若干意見》）精神，內(nèi)蒙古、吉林等6?。▍^(qū)）開展了新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)試點(diǎn)工作，目前整體工作進(jìn)展順利，并取得初步成效。為進(jìn)一步解決農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分問題，積極探索建立適應(yīng)“三農(nóng)”特點(diǎn)的村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和農(nóng)村資金互助社等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，不斷提高農(nóng)村金融服務(wù)質(zhì)量和水平，經(jīng)國務(wù)院同意，現(xiàn)就擴(kuò)大調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策試點(diǎn)范圍有關(guān)事項(xiàng)通知如下。一、擴(kuò)大試點(diǎn)范圍調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策試點(diǎn)范圍由內(nèi)蒙古、吉林、湖北、四川、甘肅、青海6個?。▍^(qū)），擴(kuò)大至全國31個?。▍^(qū)、市）的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率低、金融供給不足、競爭不充分的縣（市）及縣（市）以下地區(qū)。試點(diǎn)?。▍^(qū)、市）要按照“先試點(diǎn)、后推開；先努力解決服務(wù)空白問題、后解決競爭不充分問題”的原則，參照《中國銀行業(yè)農(nóng)村金融服務(wù)分布圖集》反映的農(nóng)村金融服務(wù)充分狀況，篩選確定試點(diǎn)初選地區(qū)，商地方政府同意并報銀監(jiān)會確認(rèn)后，組織開展試點(diǎn)工作。各?。▍^(qū)、市）先選擇12家機(jī)構(gòu)進(jìn)行試點(diǎn)，待取得經(jīng)驗(yàn)后再逐步推開。二、擴(kuò)大試點(diǎn)原則擴(kuò)大試點(diǎn)工作必須遵循以下五個原則：（一）必須堅(jiān)持服務(wù)“三農(nóng)”原則。牢牢把握支農(nóng)服務(wù)方向，重點(diǎn)引導(dǎo)各類資本到金融服務(wù)空白和不充分地區(qū)設(shè)立機(jī)構(gòu)、開辦業(yè)務(wù)。（二）必須堅(jiān)持市場化原則。充分尊重各類資本投資意愿，投資人按商業(yè)可持續(xù)要求自主決策、自主管理、自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險。（三）必須堅(jiān)持嚴(yán)格監(jiān)管原則。嚴(yán)格準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范許可程序，強(qiáng)化資本約束，注重風(fēng)險防范，確保新機(jī)構(gòu)安全穩(wěn)健運(yùn)行。（四）必須堅(jiān)持政策激勵原則。進(jìn)一步完善財稅、貨幣、監(jiān)管等方面政策，注重發(fā)揮地方政府支持作用，加大正向激勵和引導(dǎo)。（五）必須堅(jiān)持積極穩(wěn)妥原則。要緊密結(jié)合各地實(shí)際，因地制宜，有序推進(jìn)，防止“一哄而起”。三、強(qiáng)化審慎監(jiān)管（一）明確監(jiān)管職責(zé)。銀監(jiān)會負(fù)責(zé)研究制定新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管政策，指導(dǎo)和督促各級派出機(jī)構(gòu)開展監(jiān)管工作。銀監(jiān)局負(fù)責(zé)制定新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管政策的實(shí)施細(xì)則，審批新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)籌建、重大監(jiān)管行動的協(xié)調(diào)組織和實(shí)施，指導(dǎo)銀監(jiān)分局做好監(jiān)管工作，妥善處置試點(diǎn)工作中出現(xiàn)的新情況和新問題。銀監(jiān)分局作為屬地監(jiān)管機(jī)構(gòu)，是新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)籌建初審、開業(yè)和變更事項(xiàng)審批，并承擔(dān)日常監(jiān)管工作。各級銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要建立分工明確、職責(zé)清晰、上下聯(lián)動、密切協(xié)作的監(jiān)管工作機(jī)制，形成監(jiān)管合力，切實(shí)提高監(jiān)管工作質(zhì)量和有效性。（二）加強(qiáng)日常監(jiān)管。要建立非現(xiàn)場監(jiān)管制度，設(shè)置主監(jiān)管員，實(shí)施有效現(xiàn)場檢查，確保新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的資本充足率、資產(chǎn)質(zhì)量等指標(biāo)滿足審慎監(jiān)管要求。要及時查糾偏離服務(wù)宗旨、超業(yè)務(wù)范圍經(jīng)營以及超比例發(fā)放大額貸款等違法違規(guī)問題，確保依法合規(guī)經(jīng)營，有效防范信用風(fēng)險、操作風(fēng)險和市場風(fēng)險等各類風(fēng)險，促進(jìn)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)持續(xù)健康發(fā)展。對審慎監(jiān)管指標(biāo)不達(dá)標(biāo)的，要根據(jù)資本充足率和資產(chǎn)質(zhì)量等情況及時采取遞進(jìn)式監(jiān)管措施，直至實(shí)施市場退出。（三）實(shí)施分類監(jiān)管。銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要根據(jù)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)管理規(guī)定和監(jiān)管意見，按照“低門檻、嚴(yán)監(jiān)管”原則，對不同性質(zhì)和類型的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)實(shí)施不同模式監(jiān)管。對村鎮(zhèn)銀行要按照《關(guān)于加強(qiáng)村鎮(zhèn)銀行監(jiān)管的意見》，比照商業(yè)銀行實(shí)施審慎監(jiān)管。對貸款公司要重點(diǎn)發(fā)揮好出資人的監(jiān)督作用，做好并表監(jiān)管。農(nóng)村資金互助社按照即將印發(fā)的監(jiān)管意見，主要實(shí)行社員自律管理，做到自愿發(fā)起、自律管理、自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險，真正辦成互助合作性質(zhì)的新型農(nóng)村金融組織，同時要積極探索建立以自律管理為基礎(chǔ)、銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管為主體、地方政府風(fēng)險處置為保障、社會監(jiān)督為補(bǔ)充的分工協(xié)作和相互配合的監(jiān)督管理體系。（四）合理配置監(jiān)管資源。屬地銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要根據(jù)轄內(nèi)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)數(shù)量和類型、資產(chǎn)規(guī)模、風(fēng)險狀況，科學(xué)調(diào)整監(jiān)管機(jī)構(gòu)設(shè)置，合理配備監(jiān)管人員，特別是要進(jìn)一步充實(shí)監(jiān)管辦事處和履行新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管的一線監(jiān)管力量，加大監(jiān)管力度，防止因監(jiān)管資源不足，造成監(jiān)管出現(xiàn)真空和監(jiān)管不到位。（五）嚴(yán)格監(jiān)管問責(zé)。銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要按照銀監(jiān)會有關(guān)規(guī)定，明確新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)分工，開展監(jiān)管工作考核，實(shí)施監(jiān)管成效評價。對未落實(shí)監(jiān)管職責(zé)分工的銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，要責(zé)令其立即落實(shí)職責(zé)分工；對監(jiān)管失職、瀆職的，要追究監(jiān)管人員和銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人的責(zé)任。四、其他有關(guān)要求（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)。新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)試點(diǎn)工作，要在銀監(jiān)會統(tǒng)一部署下，由試點(diǎn)地區(qū)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)組織推動實(shí)施。首批6個試點(diǎn)?。▍^(qū)），要繼續(xù)完善擴(kuò)大試點(diǎn)實(shí)施方案，穩(wěn)步推進(jìn)試點(diǎn)工作。擴(kuò)大試點(diǎn)的25個?。▍^(qū)、市），銀監(jiān)局要在地方政府的領(lǐng)導(dǎo)和支持下，按照《若干意見》和新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)相關(guān)制度辦法，成立試點(diǎn)工作領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室，抓緊制訂試點(diǎn)實(shí)施方案，明確各階段要求，做到任務(wù)明確、重點(diǎn)突出、措施具體、責(zé)任落實(shí)。要加強(qiáng)準(zhǔn)入政策的學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，重點(diǎn)掌握好《若干意見》以及配套制度辦法，為實(shí)施試點(diǎn)工作奠定基礎(chǔ)。（二）加強(qiáng)規(guī)范操作。各級銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，規(guī)范試點(diǎn)操作，防止“帶病準(zhǔn)入”，在確保組建質(zhì)量的同時，進(jìn)一步提高審批效率。要合理安排組建進(jìn)度，積極有序地推進(jìn)試點(diǎn)工作，防止“一哄而起”。要防止“暗箱操作”等違規(guī)行為，確保組建工作公開透明。要積極支持符合條件的“只貸不存”的小額貸款組織，改制為村鎮(zhèn)銀行、貸款公司等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。（三）加強(qiáng)溝通協(xié)調(diào)。各級銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要主動向試點(diǎn)地區(qū)黨政部門匯報工作，在地方政府的領(lǐng)導(dǎo)和支持下，加強(qiáng)與財政、人民銀行、稅務(wù)、工商等部門的協(xié)調(diào)溝通，積極爭取落實(shí)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)財政、稅收和貨幣等政策，提供征集主發(fā)起人、營業(yè)用房等方面便利措施，加大對逃廢債的打擊力度，加強(qiáng)信用鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村建設(shè)，為農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)健康發(fā)展創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。（四）加強(qiáng)同業(yè)支持。各級銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)要督促主發(fā)起人向新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)提供產(chǎn)品開發(fā)、風(fēng)險管理、軟件系統(tǒng)、人力資源、流動性風(fēng)險管理等支持，為新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)平穩(wěn)運(yùn)行創(chuàng)造條件。現(xiàn)有農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)要與新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)開展良性競爭，加強(qiáng)業(yè)務(wù)合作，提供開立賬戶、融資和業(yè)務(wù)培訓(xùn)等支持，通過競爭合作，促進(jìn)互利雙贏。（五）加強(qiáng)輿論宣傳。新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)試點(diǎn)工作社會關(guān)注度高，涉及面廣，情況復(fù)雜。各地要提前制定試點(diǎn)宣傳方案，積極利用主流媒體宣傳解釋政策，報道試點(diǎn)進(jìn)展情況和工作成效，同時加強(qiáng)輿情監(jiān)督和反饋，及時糾正錯誤、不實(shí)和片面報道，為試點(diǎn)工作營造良好的輿論氛圍，確保擴(kuò)大試點(diǎn)工作平穩(wěn)有序進(jìn)行。各銀監(jiān)局要及時將擴(kuò)大試點(diǎn)情況以及存在問題報告銀監(jiān)會。二○○七年十月二十四日發(fā)布部門：中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會 發(fā)布日期：2007年10月24日 實(shí)施日期：2007年10月24日(中央法規(guī))第三篇：銀監(jiān)發(fā)(2006)23號[推薦]中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于印發(fā)《農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類指引》的通知（銀監(jiān)發(fā)?2006?23號 2006年3月22日）各銀監(jiān)局（西藏除外）：現(xiàn)將?農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類指引?印發(fā)給你們，請盡快組織轄內(nèi)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)認(rèn)真學(xué)習(xí)、嚴(yán)格落實(shí)，并督促農(nóng)村信用社?。▍^(qū)、市）聯(lián)合社、北京農(nóng)村商業(yè)銀行、上海農(nóng)村商業(yè)銀行、天津農(nóng)村合作銀行盡快制定實(shí)施細(xì)則。執(zhí)行中遇到問題，請及時報告銀監(jiān)會。請迅速將本通知轉(zhuǎn)發(fā)至轄內(nèi)農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行。二○○六年三月二十二日農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類指引為了做好農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類工作，根據(jù)?貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則?（銀發(fā)?2001?416號）、?中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于推進(jìn)和完善貸款風(fēng)險分類工作的通知?（銀監(jiān)發(fā)?2003?22號），制定本指引。一、分類目的（一）促進(jìn)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)樹立審慎經(jīng)營、風(fēng)險為本的管理理念；（二）揭示信貸資產(chǎn)的實(shí)際價值和風(fēng)險程度，真實(shí)、全面、動態(tài)地反映其質(zhì)量；（三）及時發(fā)現(xiàn)信貸管理中存在的問題，提高經(jīng)營管理水平；（四）為充分提取損失準(zhǔn)備提供依據(jù)，增強(qiáng)抗風(fēng)險能力。二、適用范圍（一）本指引所指農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)包括農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行（以下簡稱銀行）和農(nóng)村信用社。（二）本指引所指信貸資產(chǎn)包括表內(nèi)各類信貸資產(chǎn)（包括本外幣貸款、進(jìn)出口貿(mào)易融資項(xiàng)下的貸款、貼現(xiàn)、銀行卡透支、信用墊款等）和表外信貸資產(chǎn)（包括信用證、銀行承兌匯票、擔(dān)保、貸款承諾等）。三、分類原則（一）風(fēng)險原則。風(fēng)險分類應(yīng)以信貸資產(chǎn)的內(nèi)在風(fēng)險為主要依據(jù)，逾期情況只作為