【正文】 寫出差“申請單”，并按規(guī)定程序報批后，到財務部門預借差旅費不高于100元的出差返還后報銷。員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單，連同出差“申請單”、原始報銷憑證，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務部報銷。員工差旅費報銷標準嚴格按照公司規(guī)定執(zhí)行。住宿費：單人或雙人出差每天每人最高不超過60元，去深圳、廣州、上海、北京出差每天最高不超過100元，經(jīng)理為80元，120元，超出部分由個人承擔，如有特殊情況需總經(jīng)理批準方可報銷。交通費：員工出差需購買飛機票的，一律由辦公室統(tǒng)一購買，不得擅自購買。如擅自購買，費用由個人承擔。出差不是為處理緊急事務的，普通員工以車，船交通工具。員工長途出差交通費可實報實銷，出租車票不得連號。員工餐費標準：每人每天30元。每餐每人10元標準。公司招待客戶的應酬費用，標準為：普通客戶60元每人每餐，中檔客戶80元每人每餐，高檔客戶每人每餐100元，公司招待客戶員工不得參與，超出部分按招待人數(shù)多少上報總經(jīng)理批準后報銷，否則自行承擔。費特殊情況不使用個人車輛，均使用公共車輛。公司如需使用個人車輛時，應填寫報銷《申請單》，注明使用原因，產生的費用按實際發(fā)票報銷，個人車輛產生的維修費用公司不予以報銷。鞍山公司員工返回沈陽只報銷兩個周末的往返火車票，并只限于沈陽招聘的兩位員工，火車票規(guī)定為普通硬座車票。報銷時需提供本人乘坐當次火車車票。（二）、市內交通費用報銷規(guī)定公司員工在市內外出辦事，應盡量選擇公交車，原則上不提倡乘坐出租車，如確應工作需要乘坐出租車，要事先請示分管領導，并在報銷單上注明，報銷時出租車票不得連號。（三）、報銷發(fā)票粘貼規(guī)定報銷人應將發(fā)票及相關附件分類逐張整齊地粘貼在報銷單背面（左上角處），完整規(guī)范地填寫相應的報銷單。具體要求為：費用報銷單：按事類逐項逐件填寫內容摘要，寫清大小寫金額，所附單據(jù)附件張數(shù)，有借款記錄需要在報銷時沖賬的應注明借款人姓名、金額及時間。費用報銷發(fā)票的內容包括日期、商品名稱、單價、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財務專用章。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票所有內容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及非行政部門開具的收款收據(jù)一律不予報銷。差旅費報銷單：按途中經(jīng)過的地點及發(fā)生相關費用逐地逐項填寫對應的時間、車船費等費用，因出差發(fā)生的費用填在差旅費報銷單中“其它“費用項上，注明出差事由，隨行人員及借款情況。填寫報銷單時應使用水筆或鋼筆填寫，不得使用圓珠筆或鉛筆。三、報銷時間分公司報請總公司結算，以每月月初匯總所有報銷單據(jù)至總公司財務，財務批準后，3個工作日內劃入分公司帳號，如本月費用過大，可上報兩次，具體時間由分公司逯經(jīng)理批準后執(zhí)行。四、下列情況不予報銷：違章罰款及其它因當事者過失造成損失浪費。其它不符合國家開支標準的單據(jù)，無理由跨的單據(jù)。因個人行為原因產生的費用，公司不予以報銷。第三篇：公司財務報銷制度及流程公司財務財務制度及流程為了加強公司的財務管理工作，嚴格執(zhí)行財務制度，完善財務管理，結合公司的具體實 際，特制定本報銷制度，每位員工應嚴格遵守。一、報銷管理制度日常費用報銷時間：每周二、周四統(tǒng)一報銷，其他時間不予報銷。費用報銷審核程序：1）公司固定費用需事先申請（已與公司簽訂了合同的供應商/客戶的固定費用）具體流程如下：申請人填寫請購單 → 部門主管審批→ ）日常報銷審批流程（公司固定支出、個人費用報銷直接請款）請款人填寫報銷請款表 → 部門主管審批 → 財務部主管審批 → 總經(jīng)理審批→出納驗證付款報銷要求：1）員工報銷發(fā)票一律填寫報銷單，發(fā)票等附在“費用報銷單”后面，并保證正面朝上平鋪整齊粘貼好，不得倒置；2）報銷的發(fā)票必須是稅務局統(tǒng)一印制的正式發(fā)票（有稅務局監(jiān)制章），發(fā)票類別正確。確實無法取得相關業(yè)務發(fā)票的，應首先向財務部說明情況，再以其他收款發(fā)票替代。3）發(fā)票或收款收據(jù)內容填寫齊全。內容包括：單位名稱、日期、項目內容、大寫金額、小寫金額、開票人、財務專用章（或發(fā)票專用章）等。4）發(fā)票不能提供明確內容的需提供明細清單，如（辦公用品、低值易耗品等）。5）發(fā)票不缺不破，沒有涂改痕跡特別是金額，財務部拒收假發(fā)票。6）各人報銷各自費用，不得代申請以免重復報銷。7）當月費用應盡量在當月報銷，購買材料和支付工程款，必須在單據(jù)所填日期的一個月內報銷，員工報銷其他費用，必須在費用發(fā)生之日的本周內按規(guī)定程序進行報批。8）乘坐出租車應在發(fā)票背面注明始發(fā)地及事由，發(fā)票連號、時間不符不予報銷。9）跨發(fā)票不能報銷。10）數(shù)字大小寫按字樣正確填寫。小寫： 1 2 3 4 5 6 7 8 9 0 大寫： 壹 貳 叁 肆 伍 陸 柒 捌 玖 零費用的給付1)報銷人依據(jù)審批手續(xù)完整的報銷單到財務部出納處簽名領取費用。2)單位價格在2000元以下的報銷費用,由出納員用現(xiàn)金支付。3)單位價格在2000元以上的報銷費用,原則上由出納員用支票支付,特殊情況的可報財務部經(jīng)理批準后,以現(xiàn)金支付，但要提前1日向出納提出申請。4)各費用發(fā)生前借支備用金的,由出納員作沖減備用金處理。5）出納付款前無論現(xiàn)金、支票、網(wǎng)銀轉賬必須保證見票付款。二、應收款管理制度公司向客戶收取提供服務工程按簽訂合同（或協(xié)議）應收取的工程款項。公司在與客戶簽訂合同后，第一時間交到財務備案，有追加情況，追加合同一并存檔，以便財務及時對合同進行統(tǒng)計?？铐楊~低于5000元者，應盡量要求客戶現(xiàn)金或支票支付。在收取客戶現(xiàn)金貨款后，必須在回到公司后第一時間上繳到財務部，并填寫《現(xiàn)金繳款單》，與公司出納進行交接，不得以任何形式私自坐支公款。出納應在收款后第一時間知會會計，便于應收帳務處理。會計會定期統(tǒng)計整理欠款客戶名單、欠款金額、欠款時間，會計將此項貨款催欠工作移交給該項業(yè)務聯(lián)系人員，進入欠款處理流程。如所收款項屬打折收取的，必須經(jīng)得總經(jīng)理簽名認可，否則財務部將按單據(jù)的實際金額向收款人收繳。三、采購付款管理制度公司采購材料向供應方支付按簽訂合同（或協(xié)議）應支付的款項。工程部門大額或批量采購材料需簽訂采購合同，注明付款方式及金額，第一時間交到財務備案。付款時財務按合同，和提供的正式發(fā)票經(jīng)審批后付款。需填寫采購申請，經(jīng)總經(jīng)理審批后工程部才能購買。采購部必須根據(jù)多途徑，少環(huán)節(jié)，貨比三家，適時、適質、適量、適價保證原物料的供給，提供報價單至少有三家可選擇比較，對于頻繁業(yè)務往來或超過5000元