【正文】 外還有一位成員是地方政府管理。在事務(wù)管理方面，基本建設(shè)是由國家計(jì)委管理，技術(shù)改造由國家經(jīng)貿(mào)委管理，機(jī)械工業(yè)部作為主管部門，管理的事情更多一些。資產(chǎn)是由財(cái)政部管理，職工工資、分配是由當(dāng)時(shí)的勞動(dòng)部管理。這種管理體制非常典型，眾多部門都可以插手企業(yè)的事。實(shí)際情況是，遇到好事情各部門都希望參與，而企業(yè)出現(xiàn)困難的時(shí)候沒有部門愿意管，找不到責(zé)任人，也找不到責(zé)任機(jī)構(gòu)。1995年，當(dāng)時(shí)我在國家計(jì)委，到中國重汽做了一次調(diào)研，重汽的班子反映中國重汽的規(guī)模雖然很大，但是面臨很大的生存危機(jī)，即其單一產(chǎn)品——重型汽車無法養(yǎng)活10萬名企業(yè)職工。所以中國重汽提出延伸企業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈，向輕型車發(fā)展。我們覺得這個(gè)建議有道理，調(diào)研之后我們將這個(gè)建議反饋給計(jì)委的相關(guān)部門和機(jī)械工業(yè)部，結(jié)果計(jì)委和機(jī)械工業(yè)部都不同意。因?yàn)楫?dāng)時(shí)企業(yè)間有一個(gè)潛在的分工關(guān)系，中型汽車是中國一汽和二汽的地盤，如果中國重汽延伸產(chǎn)業(yè)鏈，拓展到中型汽車領(lǐng)域，則意味著搶占了中國一汽和中國二汽的市場，因此這個(gè)建議就此擱置。1999年，中國重汽難以為繼，資金鏈斷裂、企業(yè)停產(chǎn)、職工上街。當(dāng)時(shí)我已調(diào)到國家經(jīng)貿(mào)委，正好趕上處置這件事。非常遺憾的是，各個(gè)對中國重汽負(fù)有管理責(zé)任的中央部門，都沒有對此事做出反應(yīng)。最后是山東省委、省政府聯(lián)名緊急報(bào)告國務(wù)院，希望國務(wù)院采取措施。同時(shí)表態(tài)，如果國務(wù)院有難處，山東省愿意接收中國重汽。根據(jù)山東省委、省政府的報(bào)告，國務(wù)院指示國家經(jīng)貿(mào)委負(fù)責(zé)處理此事，經(jīng)過艱難的協(xié)調(diào)，最后做出了局部破產(chǎn)、三地下放的決定，即中國重汽的一批高負(fù)債子公司破產(chǎn)，以降低整體債務(wù)水平，余下的企業(yè)按照屬地三地下放——山東、陜西、重慶。這個(gè)方案實(shí)施之后，現(xiàn)在重汽的發(fā)展情況還不錯(cuò)。但是這個(gè)方案是有代價(jià)的，最后一共花費(fèi)的成本是54億，中央政府42億，三個(gè)地方承擔(dān)12億。在實(shí)施這一方案的同時(shí)，國務(wù)院還要求國家經(jīng)貿(mào)委查清相關(guān)責(zé)任，但是大家可以猜想到，這個(gè)體制找不到責(zé)任主體，最后只能責(zé)令當(dāng)時(shí)已到退休年齡的中國重汽總經(jīng)理退休。(二)集中出資人職能可以說，這就是2003年前國有大型企業(yè)的體制狀態(tài)——多頭管理、無人負(fù)責(zé)。這種狀態(tài)如果不改變，國有企業(yè)絕對沒有希望。黨的十六大決定改革國有資產(chǎn)管理體制，目的就是要改變國有資產(chǎn)無人管理、無人負(fù)責(zé)的狀態(tài)。十六大報(bào)告指出，國家要制定法律法規(guī)，建立中央政府和地方政府分別代表國家履行出資人職責(zé)，享有所有者權(quán)益，權(quán)利義務(wù)和責(zé)任相統(tǒng)一，建立管資產(chǎn)和管人管事相結(jié)合的國有資產(chǎn)管理體制。在這一方針的指導(dǎo)下，成立了國資委，初步實(shí)現(xiàn)了出資人職能一體化和集中化，使得政府層面的責(zé)任相對清晰。如果中央直屬的國有企業(yè)做不好，國務(wù)院國資委應(yīng)承擔(dān)責(zé)任；如果北京市國有企業(yè)做不好，北京市國資委應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。國資委的成立旨在集中權(quán)力，而實(shí)際上集中權(quán)力的過程也是一次政企分開的改革過程。原先政府對國有企業(yè)的管理內(nèi)容非常多，可以分為兩種情況：一種是應(yīng)該下放給企業(yè)權(quán)力，主要包括對企業(yè)內(nèi)部事務(wù)的管理和對企業(yè)投資的審批。還有一種是政府必須要管的，主要包括：第一，經(jīng)營者的選擇權(quán)；第二，對企業(yè)經(jīng)營者的薪酬決定權(quán)；第三，對企業(yè)的考核權(quán)；第四，對企業(yè)的監(jiān)督權(quán)；第五，企業(yè)本級(jí)資產(chǎn)的管理和處分權(quán)。這些大體上就是出資人的權(quán)力。伴隨著行業(yè)管理部門的撤銷，大量原由部門行使的對國有企業(yè)的管理權(quán)力得以撤銷，唯一剩下的是計(jì)委等部門對國有企業(yè)的投資審批。在出資人權(quán)力下放方面，經(jīng)營者的選擇權(quán)原在中組部和人事部手中，改革之后變成中組部和國資委，中組部管理53戶重要企業(yè)，其余由國資委管理；國資委建立一套業(yè)績考核制度，從而開始行使對企業(yè)的考核權(quán)；原先由勞動(dòng)部管理的薪酬決定權(quán)，也改為由國資委管理；監(jiān)督權(quán)原在紀(jì)委和審計(jì)署，改革之后國資委成立了自己的紀(jì)委和外部監(jiān)事會(huì)；本級(jí)資產(chǎn)處置和管理權(quán)也由財(cái)政部改為國資委。通過這次改革，出資人的職能相對集中了，當(dāng)然這樣的改革動(dòng)了別人的奶酪，實(shí)際上也有后遺癥。當(dāng)時(shí)之所以能夠行得通，原因在于：首先，中央已經(jīng)決定了此事。其次，當(dāng)時(shí)國有企業(yè)的發(fā)展情況還不好。面對國有企業(yè)職工上訪等問題，權(quán)力的集中實(shí)際上也是麻煩事的集中，這算是一種平衡。（三）調(diào)整體制推進(jìn)國企改革國資委成立之后，從兩個(gè)方向著手推動(dòng)制度建設(shè)和改革。第一個(gè)方向是著手建立國有資產(chǎn)管理制度和國有企業(yè)的經(jīng)營責(zé)任制度。這一套制度體系包含的內(nèi)容有：第一，清產(chǎn)核資，摸清家底。第二，明確經(jīng)營目標(biāo)、建立業(yè)績考核制度，簽訂責(zé)任書。第三，建立年薪制，根據(jù)考核結(jié)果決定年薪。第四，職工收入總水平管理、工資總額管理。第五，國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理，進(jìn)場掛牌，進(jìn)價(jià)陽光，防止國有資產(chǎn)流失。第六，加強(qiáng)外部監(jiān)督，保證財(cái)務(wù)的真實(shí)性。第七，建立國有資本金預(yù)算制度。這套制度建好之后，國有企業(yè)干好干壞完全不一樣了，企業(yè)經(jīng)營情況良好，評(píng)價(jià)就高，獲得的薪酬也相應(yīng)提高，反之亦然。第二個(gè)方向是推進(jìn)改革、調(diào)整結(jié)構(gòu)。一是將國企改制上市，前幾年，中央企業(yè)67%的凈資產(chǎn)已經(jīng)進(jìn)入上市公司，競爭性國有大企業(yè)的改革方式就是成為公眾公司。這些年，我們面對的壓力是要求國有企業(yè)退出競爭性領(lǐng)域，可是實(shí)際上諸如寶鋼等大型國企如何退出？我們認(rèn)為只能采取公眾公司改革的辦法實(shí)現(xiàn)混合所有制。二是國有企業(yè)的董事會(huì)建設(shè)，主要是針對一把手負(fù)責(zé)制，解決內(nèi)部團(tuán)隊(duì)的決策問題，試點(diǎn)范圍超過50家。三是優(yōu)化資源配置，從企業(yè)功能完整性的角度加強(qiáng)大集團(tuán)建設(shè)。四是主輔分離，爭取輔業(yè)改制后退出。五是分離國有企業(yè)的辦社會(huì)職能，將學(xué)校和公檢法等單位分離出去。六是推進(jìn)各個(gè)層面的領(lǐng)導(dǎo)人員公開招聘和競爭上崗。國資委成立之后所做的工作意義很大。首先，成立國資委管人管事管資產(chǎn)初步實(shí)現(xiàn)一體化，是體制上的進(jìn)步。相對原先的多頭管理，政府層面的管理責(zé)任逐漸清晰。另外，從無到有地建立起一套經(jīng)營性國有資產(chǎn)管理和國有企業(yè)負(fù)責(zé)人的激勵(lì)和約束制度，優(yōu)化了企業(yè)的外部體制環(huán)境，引導(dǎo)或者督促企業(yè)向好的方向發(fā)展，最終通過經(jīng)濟(jì)效益體現(xiàn)出改革的成效。20022012年，%。凈利潤從1622億增加到9247億，平均每年增長19%。，%。2002年，%，而到2012年，%，說明十年來中央企業(yè)對政府、對社會(huì)、對公眾貢獻(xiàn)是比較大的。所以，這十年可以說是我國國有企業(yè)發(fā)展?fàn)顟B(tài)較好的時(shí)期，我認(rèn)為關(guān)鍵在于體制。之前的三年改革脫困時(shí)期，是一套“動(dòng)手術(shù)”的機(jī)制，以退為主。而國資委成立的前期實(shí)際上是優(yōu)化了企業(yè)的外部環(huán)境，同時(shí)改變了部分體制和結(jié)構(gòu)狀態(tài)，最終實(shí)現(xiàn)了國有企業(yè)的良性發(fā)展。注：[1]本文為作者在2015年6月29日第2期“CF40孫冶方悅讀會(huì)”上所做的主題演講，由中國金融四十人論壇秘書處整理，經(jīng)作者審核。[2]作者系全國人大財(cái)經(jīng)委副主任委員、國資委原副主任。第二篇：國有企業(yè)改革三十年回顧與發(fā)展趨勢展望國有企業(yè)改革三十年回顧與發(fā)展趨勢展望1978年12月召開的黨的十一屆三中全會(huì)，吹響了中國經(jīng)濟(jì)體制改革的號(hào)角，也拉開了國有企業(yè)改革的序幕。眾所周知，中國經(jīng)濟(jì)體制改革初期存在著兩種改革思路的爭論：一種是從宏觀體制改革入手，即所謂先按照一定的目標(biāo)建立和完善宏觀經(jīng)濟(jì)體制，然后再“開閘放水”；另一種則是從改革微觀機(jī)制的企業(yè)改革入手，即“企業(yè)本位論”的思想。1984年10月，黨的十二屆三中全會(huì)做出的《中共中央關(guān)于經(jīng)濟(jì)體制改革的決定》指出，增強(qiáng)企業(yè)的活力，特別是增強(qiáng)全民所有制大中型企業(yè)的活力，是以城市為重點(diǎn)的整個(gè)經(jīng)濟(jì)體制改革的中心環(huán)節(jié)?！稕Q定》肯定了國有企業(yè)改革的重大現(xiàn)實(shí)意義，開啟了以國有企業(yè)改革為中心環(huán)節(jié)的中國經(jīng)濟(jì)體制改革新航程。毫無疑問，作為中國經(jīng)濟(jì)體制改革的中心環(huán)節(jié)的國有企業(yè)改革歷來受到黨和政府的高度重視，這都清晰地體現(xiàn)在黨的方針、政策和歷次黨中央的決議，以及一系列法律法規(guī)中。國有企業(yè)改革也因此而取得了舉世矚目的成就。30年的國有企業(yè)改革不僅使國有小企業(yè)轉(zhuǎn)換機(jī)制，煥發(fā)了勃勃生機(jī)與活力，也使國有大中型企業(yè)實(shí)現(xiàn)了脫困目標(biāo)，初步建立了符合市場經(jīng)濟(jì)體制客觀要求的現(xiàn)代企業(yè)制度。特別是使一些大型骨干企業(yè)真正成為了我國國民經(jīng)濟(jì)的支柱，開始擔(dān)負(fù)起增強(qiáng)我國綜合國力和國家競爭力的重任，并逐步在國際競爭中嶄露頭角。國有企業(yè)改革成效的取得與最初的改革思路設(shè)計(jì)密不可分。因此，在國有企業(yè)改革30周年之際，撫今追昔，回顧我國國有企業(yè)改革之路，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，汲取教訓(xùn)，展望未來，具有非常重要的歷史和現(xiàn)實(shí)意義。一、國有企業(yè)改革歷程回顧（一）擴(kuò)權(quán)讓利改革開放以前，我國一直采取的是高度集權(quán)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，企業(yè)成為行政機(jī)構(gòu)的附屬物，沒有任何經(jīng)營自主權(quán)；而統(tǒng)收統(tǒng)支的分配關(guān)系又限制了對企業(yè)和職工的激勵(lì)，嚴(yán)重制約著企業(yè)的發(fā)展，最終導(dǎo)致整個(gè)國家經(jīng)濟(jì)活力不足、甚至停滯不前。1978年12月，黨的十一屆三中全會(huì)提出讓地方和工農(nóng)業(yè)企業(yè)在國家統(tǒng)一計(jì)劃指導(dǎo)下有更多的經(jīng)營自主權(quán)，最初的改革思路是要通過“放權(quán)讓利”調(diào)動(dòng)企業(yè)和職工的積極性。在這種背景下，四川省率先進(jìn)行了擴(kuò)大企業(yè)自主權(quán)和利潤留成試點(diǎn)。隨后，國務(wù)院于1979年7月先后頒布了《國務(wù)院關(guān)于擴(kuò)大國營工業(yè)企業(yè)經(jīng)營管理自主權(quán)的若干規(guī)定》、《關(guān)于國營企業(yè)實(shí)行利潤留成的規(guī)定》等五個(gè)文件，肯定了四川省放權(quán)讓利的改革經(jīng)驗(yàn)，并對擴(kuò)權(quán)的主要內(nèi)容、讓利（利潤留成）的方式等作出了規(guī)定，使我國國有企業(yè)改革正式踏上了漫漫征途。以擴(kuò)權(quán)讓利為主要特征的改革，雖然從微觀層面上調(diào)動(dòng)了企業(yè)的積極性，帶來了企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的增長，但是只負(fù)盈不負(fù)虧的“利潤留成”在宏觀層面上卻給國家財(cái)政收入計(jì)劃的完成帶來了一定困難。為此，在總結(jié)山東等地試行利潤（虧損）包干和工業(yè)企業(yè)經(jīng)濟(jì)責(zé)任制經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，1981年10月國務(wù)院轉(zhuǎn)發(fā)國家經(jīng)委、國務(wù)院體改辦《關(guān)于實(shí)行工業(yè)生產(chǎn)經(jīng)濟(jì)責(zé)任制若干問題的意見》，提出在國家給予企業(yè)自主權(quán)同時(shí)，要求企業(yè)承擔(dān)一定的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。經(jīng)濟(jì)責(zé)任制極大地調(diào)動(dòng)了企業(yè)和職工的積極性，促進(jìn)了企業(yè)經(jīng)營管理工作的改善。由于實(shí)行經(jīng)濟(jì)責(zé)任制產(chǎn)生的部門、行業(yè)各方利益的沖突難以協(xié)調(diào)，以及政府與企業(yè)討價(jià)還價(jià)產(chǎn)生極高的交易成本等原因，經(jīng)濟(jì)責(zé)任制又逐步被利改稅政策所取代。1983年和1984年先后進(jìn)行了兩步利改稅。與此同時(shí)，擴(kuò)大國營企業(yè)自主權(quán)的改革繼續(xù)進(jìn)行，1984年5月10日，國務(wù)院頒發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步擴(kuò)大國營工業(yè)企業(yè)自主權(quán)的暫行規(guī)定》，給予企業(yè)10項(xiàng)經(jīng)營自主權(quán)。兩步利改稅進(jìn)一步理順了國家與企業(yè)之間的利益分配關(guān)系，對于提高企業(yè)積極性和保證國家財(cái)政收入都具有非常重要的意義。但是當(dāng)時(shí)的“利改稅”并不能保證企業(yè)在平等有序的競爭環(huán)境下進(jìn)行生產(chǎn)經(jīng)營，企業(yè)的激勵(lì)機(jī)制問題仍然并沒有得到根本解決，國有企業(yè)對行政機(jī)關(guān)的行政依賴和軟預(yù)算約束問題依然存在，企業(yè)仍然無法真正自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧。（二）承包經(jīng)營責(zé)任制與“兩權(quán)分離”1984年10月，黨的十二屆三中全會(huì)通過《中共中央關(guān)于經(jīng)濟(jì)體制改革的決定》，提出增加企業(yè)活力，特別是增加全民所有制大、中型企業(yè)的活力，是整個(gè)經(jīng)濟(jì)體制改革的中心環(huán)節(jié)。為此就要確定國家與全民所有制企業(yè)的正確關(guān)系，使企業(yè)成為相對獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)實(shí)體，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，同時(shí)通過政企職責(zé)分開，使政府正確發(fā)揮管理經(jīng)濟(jì)的職能。1988年4月七屆人大一次會(huì)議通過的《全民所有制工業(yè)企業(yè)法》，明確了國有企業(yè)的法人地位。自此，“兩權(quán)分離”成為了改革的主要原則。在此原則之下，出現(xiàn)了對承包經(jīng)營制、租賃制、股份制、資產(chǎn)經(jīng)營責(zé)任制等各種形式的探索。經(jīng)營承包責(zé)任制曾經(jīng)是探索“兩權(quán)分離”的主要形式。承包經(jīng)營責(zé)任制推動(dòng)了所有權(quán)和經(jīng)營權(quán)的分離，在一定程度上調(diào)動(dòng)了企業(yè)的積極性，增加了國家財(cái)政收入。然而，作為一種制度安排的承包制具有本質(zhì)性缺陷，仍存在產(chǎn)權(quán)關(guān)系不清等問題，沒有也不可能使企業(yè)獲得充分的自主經(jīng)營權(quán)，也不可能實(shí)現(xiàn)政企分開和企業(yè)間的平等競爭，同時(shí)它還帶來了經(jīng)營者（承包者）的短期行為，在一定程度上固化了已經(jīng)形成的體制，加大了改革的難度。（三）建立現(xiàn)代企業(yè)制度從利潤留成、經(jīng)濟(jì)責(zé)任制、兩步利改稅到承包責(zé)任制，改革雖然取得了一定的成效，但是仍然存在著許多問題，這使得人們開始認(rèn)識(shí)到，國有企業(yè)的改革，不僅要在國家與企業(yè)的關(guān)系層面進(jìn)行，更需要在微觀層面上對企業(yè)運(yùn)營機(jī)制進(jìn)行改革。1992年7月，國務(wù)院頒發(fā)了《全民所有制工業(yè)企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制條例》，提出企業(yè)轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制的目標(biāo)是：使企業(yè)適應(yīng)市場的要求，成為依法自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自我發(fā)展、自我約束的商品生產(chǎn)和經(jīng)營單位，成為獨(dú)立享有民事權(quán)利和承擔(dān)民事義務(wù)的企業(yè)法人。轉(zhuǎn)換企業(yè)經(jīng)營機(jī)制的重點(diǎn)就是落實(shí)企業(yè)自主權(quán)。轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制，跳出過去改革總是圍繞“利潤分配”的傳統(tǒng)思維，準(zhǔn)確地把握企業(yè)改革的關(guān)鍵問題。然而，在我國原有體制下實(shí)行轉(zhuǎn)換經(jīng)營機(jī)制，又是一項(xiàng)十分復(fù)雜的系統(tǒng)工程，它必須進(jìn)行許多方面深入而系統(tǒng)的改革。在改革進(jìn)行到關(guān)鍵的時(shí)刻，1992年鄧小平同志的南巡講話，為我國經(jīng)濟(jì)體制改革指明了方向，對國有企業(yè)改革和發(fā)展有著非常重要的指導(dǎo)作用。隨后1992年10月，黨的十四大確立了“中國經(jīng)濟(jì)體制改革的目標(biāo)是建立社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制”。1993年11月召開的黨的十四屆三中全會(huì)上通過了《中共中央關(guān)于建立社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制若干問題的決定》，要求“進(jìn)一步轉(zhuǎn)換國有企業(yè)經(jīng)營機(jī)制，建立適應(yīng)市場經(jīng)濟(jì)要求，產(chǎn)權(quán)清晰、權(quán)責(zé)明確、政企分開、管理科學(xué)的現(xiàn)代企業(yè)制度”。自此，現(xiàn)代企業(yè)制度成為我國國有企業(yè)改革的基本目標(biāo)和方向。盡管1993年十四屆三中全會(huì)后的經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議就提出了進(jìn)行現(xiàn)代企業(yè)制度改革試點(diǎn)的基本精神，同時(shí)1993年《公司法》也已頒布，但直到1997年黨的十五大召開，現(xiàn)代企業(yè)制度改革的試點(diǎn)才基本完成。以制度創(chuàng)新為特征的新一