【正文】 5 第五節(jié) 財(cái)務(wù)生存能力分析 ..........................................................................93 第六節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)分析 ........................................................................................93 附 圖 ： 項(xiàng)目總平面布置圖 FF 省紡織工業(yè)設(shè)計(jì)研究院有限公司 6 第一章 項(xiàng)目概況及申請理由 項(xiàng)目名稱： HA 縣 Hx 再生資源有限公司再生資源回收綜合利用產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目 建設(shè)單位： HA 縣 Hx 再生資源有限公司 法人代表： CZR 注冊地址： FF 省 HH 市 HA 縣 建設(shè)地點(diǎn)： FF 省 HH 市 HA 縣 第一節(jié) 項(xiàng)目申報(bào)單位概況 HA 縣 Hx 再生資源有限公司于 2021 年 2月注冊成立 ，股東為： CZR、 CZZ，均為 FJ 人 。 公司注冊資本 20210萬元，實(shí) 收資本 14500萬元。目前公司正在籌建之中。 第二節(jié) 項(xiàng)目概況 一、建設(shè)背景 近年來，隨著世界范圍內(nèi)工業(yè)化和城市化進(jìn)程的加快，能源需求 緊張、能源供需 矛盾 突出 、資源短缺、生態(tài)環(huán)境污染已經(jīng)成為限制城市與區(qū)域經(jīng)濟(jì)社會可持續(xù)發(fā)展的重要瓶頸。作為實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的重要手段之一，循環(huán)經(jīng)濟(jì)將社會經(jīng)濟(jì)活動組成一個(gè) ―資源 —產(chǎn)品 —再生資源 ‖的反饋式流程，對能源及其廢棄物實(shí)行綜合利用，表現(xiàn)出強(qiáng)烈的低開采、高利用、低排放的特征，強(qiáng)調(diào)最有效利用資源和保護(hù)環(huán)境，以最小成本獲得最大的經(jīng)濟(jì)效益和環(huán)境效益，已成為我國構(gòu)建和諧社會宏偉目標(biāo) 中的重要方向和內(nèi)容，也是實(shí)施可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略最重要和最現(xiàn)實(shí)的選擇。溫家寶總理在 2021年的政府工作報(bào)告中重點(diǎn)指出： ―要大力發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)。從資源開采、生產(chǎn)消耗、廢棄物利用和社會消費(fèi)等環(huán)節(jié)，加快推進(jìn)資源的綜合利用和循環(huán)利用。 ‖作為循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展流程中的重要組成部分，可再生資源的回收、綜合利用以及到最終的產(chǎn)業(yè)化發(fā)展顯得尤為重要，資源的再生已經(jīng)成為實(shí)現(xiàn)地區(qū)循環(huán)經(jīng)濟(jì)和可持續(xù)發(fā)展的一個(gè)重要環(huán)節(jié)。 我國 早在 2021 年的中央經(jīng)濟(jì)工作會議中就已提出大力發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)，在 FF 省紡織工業(yè)設(shè)計(jì)研究院有限公司 7 《國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十一個(gè)五年發(fā)展規(guī)劃》中對循環(huán)經(jīng)濟(jì)以及再生 資源的發(fā)展指明了方向： ―堅(jiān)持開發(fā)節(jié)約并重、節(jié)約優(yōu)先，按照減量化、再利用、資源化的原則，在資源開采、生產(chǎn)消耗、廢物產(chǎn)生、消費(fèi)等環(huán)節(jié)，逐步建立全社會的資源循環(huán)利用體系，加強(qiáng)資源綜合利用，推進(jìn)廢舊金屬等產(chǎn)品的回收利用。 ‖《國務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的若干意見》（國發(fā) [2021]22號）將完善再生資源回收利用體系作為重點(diǎn)發(fā)展目標(biāo)，提出 ―工業(yè)固體廢物綜合利用率提高到60％以上，主要再生資源回收利用量提高 65％以上。同時(shí)，將大力開展資源綜合利用，最大程度實(shí)現(xiàn)廢物資源化和再生資源回收利用作為發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的重點(diǎn)工作； 在 再生 資源產(chǎn)生環(huán)節(jié)要大力回收和循環(huán)利用各種廢舊資源作為重點(diǎn)環(huán)節(jié)。 ‖而根據(jù)國家發(fā)展和改革委員會的規(guī)劃， 至 2021年，中國將建立起比較完善的循環(huán)經(jīng)濟(jì)法律法規(guī)體系、政策支持體系、技術(shù)創(chuàng)新體系和有效的約束激勵機(jī)制。 我國《再生資源回收利用 ―十五 ‖規(guī)劃》在發(fā)展重點(diǎn)與示范工程中也對再生資源產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提出了一些方向： 加強(qiáng)再生資源加工設(shè)施建設(shè)，提高加工質(zhì)量，加快產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程。建設(shè)具有一定規(guī)模和水平的再生資源加工基地，并以此為中心，形成再生資源回收、加工、利用的產(chǎn)業(yè)鏈條。 作為經(jīng)濟(jì)大省的 FF，在經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展的同時(shí)，也面臨嚴(yán)重的資源 短缺、環(huán)境破壞等問題。 FF 省委、省政府針對面臨問題，堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀，提出發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)是 FF 在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中科學(xué)解決環(huán)境問題的治本之策，是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和環(huán)境效益相統(tǒng)一的根本途徑。就此， FF 結(jié)合實(shí)際，自 2021 年以來已相繼確定了 108 家循環(huán)經(jīng)濟(jì)建設(shè)試點(diǎn)單位，涉及農(nóng)業(yè)、工業(yè)、服務(wù)業(yè) 等 不同產(chǎn)業(yè)和企業(yè)、園區(qū)、社會不同層面。為了給經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)幦「嗟沫h(huán)境容量， 2021年 FF 省省委、省政府又推出了《關(guān)于加強(qiáng)生態(tài)環(huán)境保護(hù)和建設(shè)的意見》，旗幟鮮明地把 ―改變經(jīng)濟(jì)增長方式，大力發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì) ‖作為 FF 生態(tài)省建設(shè)的 ―第一要務(wù) ‖。 按照《 FF 省循環(huán)經(jīng)濟(jì)建設(shè)規(guī)劃》， FF 將從循環(huán)型農(nóng)業(yè)、循環(huán)型工業(yè)、循環(huán)型服務(wù)業(yè)和循環(huán)型社會 4個(gè)方面，從企業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)小循環(huán)試點(diǎn)開始，向區(qū)域經(jīng)濟(jì)包括工業(yè)小區(qū)、開發(fā)區(qū)乃至城鄉(xiāng)建設(shè)延伸，逐步實(shí)現(xiàn)整個(gè)社會的大循環(huán)，改變經(jīng)濟(jì)增長方式，使資源得到有效利用，最大限度減少廢棄物排放，逐步使生 FF 省紡織工業(yè)設(shè)計(jì)研究院有限公司 8 態(tài)步入良性循環(huán)，推進(jìn)循環(huán)經(jīng)濟(jì)建設(shè)，力爭成為國家循環(huán)經(jīng)濟(jì)示范省。 按照規(guī)劃要求 2021 年， FF 初步形成循環(huán)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的推進(jìn)機(jī)制，建成一批循環(huán)經(jīng)濟(jì)建設(shè)的示范工程。到 2021 年， FF 基本形成比較完善的促進(jìn)循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的法律法規(guī)體系，基本建立發(fā)展循環(huán) 經(jīng)濟(jì)的機(jī)制和框架。產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)趨向合理，經(jīng)濟(jì)增長方式實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略性轉(zhuǎn)變，經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量和效益顯著提高。到 2020 年， FF 將基本形成以科技含量高、經(jīng)濟(jì)效益好、資源消耗低、環(huán)境污染少、人力資源得到充分發(fā)揮為特征的循環(huán)經(jīng)濟(jì)體系，并全面支持生態(tài)省的建設(shè)。 塑料產(chǎn)業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)的重要支柱，塑料在四大工業(yè)材料 (水泥、木材、鋼鐵、塑料 )中所占比例越來越大。塑料的獨(dú)特材質(zhì)和特性使得對其回收利用不僅具有良好的社會效益，而且前景廣闊，具有可觀的市場價(jià)值。塑料的原料主要來自不可再生的煤、石油、天然氣等化石燃料，而像石油等是不可再生的資源，可以說再生塑料等于是節(jié)約石油。 中國塑料工業(yè)迅猛發(fā)展促進(jìn)人們生活更加豐富多彩和經(jīng)濟(jì)繁榮，農(nóng)用、日用、包裝用塑料得到大幅度增長，電子電器、汽車及各 行 各業(yè)配套發(fā)展方興未艾，現(xiàn)在建筑用塑料在國家節(jié)能、節(jié)水、節(jié)材、建筑保溫、構(gòu)建資源節(jié)約型社會政策環(huán)境下興起，應(yīng)用領(lǐng)域不斷擴(kuò)大，與世界先進(jìn)國家的差距逐漸縮小。在這樣發(fā)展環(huán)境下，消費(fèi)后塑料正在逐年增多，塑料再生利用本身具有的資源循環(huán)利用和環(huán)境保護(hù)功能優(yōu)勢越來越受到國家有關(guān)部門的重視和社會普遍關(guān)注。 目前我國城市垃圾中約有三至四分之一與塑料有關(guān)，其中量大面廣的首推塑料袋?？梢?回收并得到較高再生利用的廢棄塑料物是聚酯瓶 (包括飲料瓶、礦泉水瓶、油瓶、桶 )，絕大部分的聚酯瓶回收后均被降級使用。大量的 EPS 發(fā)泡塑料及其它塑料袋、網(wǎng)、盒等得不到回收。一方面造成大量的再生資源被浪費(fèi)，另一方面又對環(huán)境造成很大的污染。 針對以上情況分析， HA 縣 Hx 再生資源有限公司 決定實(shí)施本項(xiàng)目， 本項(xiàng)目是響應(yīng)國家政策要求，積極推進(jìn)再生資源回收利用的示范性項(xiàng)目，本項(xiàng)目的實(shí)施將以建成國內(nèi)一流的塑料再生資源回收利用企業(yè)作為目標(biāo)，將本項(xiàng)目建成國內(nèi)同行業(yè)內(nèi)的標(biāo)桿企業(yè)，為塑料再生資源的回收利用探索出一條合理利用、綜合利用的 道路，為再生資源行業(yè)的發(fā)展作一定的貢獻(xiàn)。 二、項(xiàng)目基本情況 本 項(xiàng)目由 HA 縣 Hx 再生資源有限公司 建設(shè)。通過采用先進(jìn)的技術(shù)、工藝 FF 省紡織工業(yè)設(shè)計(jì)研究院有限公司 9 和設(shè)備， 回收加工各類塑料制品 。 項(xiàng)目產(chǎn)品 為滌綸短纖維和各類注塑產(chǎn)品 。項(xiàng)目總投資 ， 建設(shè)投資 ， 建設(shè)期 2年，項(xiàng)目正常年份可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入 225000萬元 ，年利稅 萬元。 三、建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案 項(xiàng)目實(shí)施后， 正常年可實(shí)現(xiàn)年 回收加工各類塑料制品 300000 噸 的生產(chǎn)能力， 年產(chǎn)滌綸短纖維 100000噸和各類注塑產(chǎn)品 202100 噸 。 四、主要建設(shè)內(nèi)容 設(shè)備購置 本項(xiàng)目共購置各類生產(chǎn)及公輔工程設(shè)備共計(jì) 2172 臺（套），詳細(xì)設(shè)備清單見附 錄一：第三節(jié) ―主要工藝設(shè)備方案 ‖。 總圖及建筑工程 本項(xiàng)目位于 FF 省 HH 市 HA 經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)， 北 面及 東 面鄰城市原有道路；東面及北面 為農(nóng)田 。廠區(qū)總用地面積約為 300000平方米，廠區(qū)內(nèi)地勢平坦。場地呈不規(guī)整的 長方 形。廠區(qū) 北 面布置有主出入口、有紡絲車間、辦公樓，并擁有一塊較完整的綠化中心廣場，形成比較完整的廠前區(qū)，有利于提高廠區(qū)的環(huán)境品位，并為主要的人流線路；其余的車間依次排開 ,與其對應(yīng)的倉庫就近布置，廠區(qū)東面及北面充分利用土地 ，布置一些輔助用房及堆場，有利于利用運(yùn)河運(yùn)輸貨物的進(jìn)出，并布置有次出入口。形成有序的貨流線路。 本廠區(qū)建筑物總占地面積約 198176平方米，總建筑面積約 275863平方米。 公用工程 本項(xiàng)目配套建設(shè)供配電、給排水、 蒸汽 系統(tǒng)、 壓縮空氣 管道等設(shè)施。供電工程有變電站，給排水工程包含廠區(qū)排水、生產(chǎn)過程所用循環(huán)水以及水處理設(shè)施等。 環(huán)境保護(hù)工程 項(xiàng)目建設(shè)嚴(yán)格執(zhí)行環(huán)保設(shè)施與主體工程建設(shè) ―三同時(shí) ‖的設(shè)計(jì)原則，項(xiàng)目新建除塵等環(huán)境保護(hù)工程。污水處理利用 開發(fā)區(qū) 污水處理站處理。 五、節(jié)能 本項(xiàng)目建成后，正常年耗用電能 47500 萬 kWh，耗水 萬噸， 消耗蒸汽 60000 噸， 消耗能源總量折標(biāo)煤 164518 噸，單位工業(yè)增加值能耗 FF 省紡織工業(yè)設(shè)計(jì)研究院有限公司 10 標(biāo)煤 /萬元（電按照 等價(jià) 值折標(biāo)）。項(xiàng)目擬從設(shè)備、工藝、建筑等各個(gè)方面采取節(jié)能措施，降低產(chǎn)品的能耗。 六、總投資及資金來源 總投資 項(xiàng)目 總投資 額 元，其中建設(shè)投資 元，建設(shè)期借款利息為 3861 萬 元，項(xiàng)目流動資金 萬 元。 資金籌措方案及落實(shí)情況 （ 1） 資本金 項(xiàng)目資本金為 36431 萬元，其中用于建設(shè)投資 萬元，用于建設(shè)期利息 ，用于鋪底流動資金 萬元。 資本金來源：企業(yè)自籌。 （ 2）債務(wù)資金 建設(shè)投資借款：項(xiàng)目擬申請建設(shè)投資中長期借款 65000 萬元。 流動資金借款：項(xiàng)目擬申請流動資金借款 ，年利率為 ％。 七、財(cái)務(wù)評價(jià) 本項(xiàng)目正常年可實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入為 225000萬元（不含稅），年利潤總額為，項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 %（所得稅后），大于基準(zhǔn)內(nèi)部收益率，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值大于零，投資回收期為 （所得稅后，含建設(shè)期 2年）。項(xiàng)目在實(shí)現(xiàn)預(yù)期投入產(chǎn)出的情況下，財(cái)務(wù)上可 以接受。 八、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)詳見表 11 FF 省紡織工業(yè)設(shè)計(jì)研究院有限公司 11 表 11 項(xiàng)目主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)匯總表 序號 指標(biāo)名稱 單位 新增 備注 1 投資總額 萬元 投資總估算價(jià)值 萬元 建設(shè)投資 萬元 固定資產(chǎn)投資方向稅 萬元 建設(shè)期利息 萬元 流動資金 萬元 其中：鋪底流動資金 萬元 2 效益指標(biāo) 營業(yè)收入 (無稅 ) 萬元 營業(yè)稅金與附加 萬元 增值稅 萬元 總成本費(fèi)用合計(jì) 萬元 固定成本 萬元 可變成本 萬元 經(jīng)營成本 萬元 利潤總額 (123+4) 萬元 所得稅 萬元 凈利潤 (58) 萬元 創(chuàng)匯 萬美元 3 主要評價(jià)指標(biāo) 全 部投資所得稅前內(nèi)部收益率 ％ % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 ic=12% 萬元 ￥ 65,499 投資回收期 年 全部投資所得稅后內(nèi)部收益率 ％ % 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 ic=12% 萬元 ￥ 37,013 投資回收期 年 總投資收益率 ％ % 項(xiàng)目資本金凈利潤率 ％ % 盈虧平衡點(diǎn) ％ % 借款償還期 年 第三節(jié) 項(xiàng)目申請報(bào)告編制依據(jù)及內(nèi)容 一、 申請報(bào)告編制依據(jù) 《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法》和《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)參數(shù)》（發(fā)改投資[2021]1325 號） 《國家發(fā)展改革委關(guān)于發(fā)布項(xiàng)目申請報(bào)告通用文本的通知》（發(fā)改投資 FF 省紡織工業(yè)設(shè)計(jì)研究院有限公司 12 [2021]1169 號） 《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄 (2021 年本 )》國家發(fā)改委令第 40 號 《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l例》國務(wù)院（ 1998） 253 號 《工業(yè)項(xiàng)目建設(shè)用地控制指標(biāo)》國土資發(fā)〔 2021〕 24 號 《 FF 省建設(shè)用地指標(biāo)（ 2021 年版）》蘇國土資發(fā)〔 2021〕 62 號