【正文】 貸款風險，根據銀監(jiān)會《固定資產貸款管理暫行辦法》、《項目融資業(yè)務指引》及省聯社信貸管理制度的規(guī)定，現將《安徽省農村合作金融機構固定資產貸款管理暫行辦法》和《安徽省農村合作金融機構項目融資業(yè)務管理暫行辦法》印發(fā)給你們，請認真開展學習，抓緊組織實施。二九年十月二十八日安徽省農村合作金融機構固定資產貸款管理暫行辦法第一章 總 則第一條 為規(guī)范全省農村合作金融機構固定資產貸款業(yè)務經營行為，加強固定資產貸款審慎經營管理，有效防控固定資產貸款風險，根據銀監(jiān)會《固定資產貸款管理暫行辦法》和省聯社信貸管理制度，制定本辦法。第二條 本辦法適用于全省農村商業(yè)銀行、農村合作銀行和農村信用聯社所有貸款業(yè)務的網點，以下簡稱貸款人。第三條 本辦法所稱固定資產貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人新建、擴建、改造、開發(fā)、購置等方式增加固定資產投資的貸款。第四條 貸款人開展固定資產貸款業(yè)務應當遵循以下原則：（一）審慎評估借款人綜合償債能力。（二）符合國家有關投資管理及項目資本金制度規(guī)定。（三）根據項目建設、生產經營進度做好貸款發(fā)放和分期還款安排。（四）加強貸后管理，做好貸后評價。第五條 貸款人對于固定資產貸款應實行貸款全流程、精細化管理，全面了解客戶及項目信息，建立有效的崗位制約機制，落實固定資產貸款風險管理各環(huán)節(jié)責任。第六條 貸款人應與借款人約定明確、合法的貸款用途，?？顚Ｓ茫凑占s定檢查、監(jiān)督貸款資金的使用情況，防止貸款被擠占、挪用。第二章 受理與調查第七條 貸款人受理的固定資產貸款申請應具備以下條件，并提供相應申請材料：（一）借款人依法經工商行政管理機關（或主管部門）核準登記，實行獨立核算的企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織。（二）借款人（含新設項目的控股股東）信用狀況良好，無重大不良記錄，對外權益性投資比例符合國家有關規(guī)定。（三）借款用途及還款來源明確、合法，償債能力強，管理制度完善。（四）符合國家產業(yè)調整、土地使用、環(huán)境保護、資源利用、安全生產、城市規(guī)劃等政策法規(guī)要求，并按規(guī)定履行了固定資產投資項目的合法管理程序。（五）符合國家有關投資項目資本金制度的規(guī)定。（六）借款人應在貸款人開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，持有人民銀行頒發(fā)的貸款卡。（七）能夠提供合法有效的擔保。（八）貸款人要求的其他條件及申請材料。第八條 貸款人應對借款人提供申請材料的方式和具體內容提出要求，并要求借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。第九條 貸款人受理借款人提交的申請資料后，客戶部門應安排調查人員及時履行盡職調查，并形成書面報告。盡職調查的主要內容包括：（一）借款人及項目發(fā)起人等相關關系人的情況。（二）貸款項目的情況。（三）貸款擔保情況。（四）需要調查的其他內容?？蛻舨块T及盡職調查人員對調查報告內容的真實性、完整性和有效性負全責。第十條 貸款人應安排客戶部門或組成專家小組對固定資產貸款進行全面的風險評估，并形成風險評價報告，為信貸決策提供依據。第十一條 評估人員應當以償債能力分析為核心，重點從借款人、項目發(fā)起人、項目合規(guī)性、項目產品市場、項目融資方案、項目技術和財務可行性、還款來源可靠性、擔保、保險、環(huán)保、安全生產等角度進行貸款風險評價。第三章 審查與審批第十二條 風險管理部門及主審查人應對貸款申報材料和風險評價報告的合規(guī)性、完整性及貸款風險進行全面審查，形成審查意見。第十三條 貸款人應按照審貸分離、分級審批的原則，規(guī)范固定資產貸款審批流程，明確貸款審批權限，確保審批人員按照授權獨立審批貸款。第四章 合同簽訂第十四條 貸款人應與借款人及其他相關當事人簽訂書面借款合同、擔保合同等合同。合同中應詳細規(guī)定各方當事人的權利、義務及違約責任，避免對重要事項未約定、約定不明或約定無效。第十五條 貸款人應在合同中與借款人約定具體的貸款金額、期限、利率、用途、支付、還貸保障及風險處置等要素和有關細節(jié)。第十六條 貸款人應在合同中與借款人約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相關的條款，提款條件應包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項目實際進度與已投資額相匹配等要求。第十七條 貸款人應在合同中與借款人約定對借款人相關賬戶實施監(jiān)控，必要時可約定專門的貸款發(fā)放賬戶和還款準備金賬戶。第十八條 貸款人應要求借款人在合同中對與貸款相關的重要內容作出承諾，承諾內容應包括：貸款項目及其借款事項符合法律的要求；及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料；配合貸款人對貸款的相關檢查；發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項及時通知貸款人；進行合并、分立、股權轉讓、對外投資、實質性增加債務融資等重大事項前征得貸款人同意等。第十九條 貸款人應在合同中與借款人約定，借款人出現未按合同規(guī)定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項、申貸文件信息失真、突破約定的財務指標約束等情形時借款人應承擔的違約責任和貸款人可采取的措施等。第二十條 貸款人應當按照國家關于固定資產投資項目資本金制度的有關規(guī)定，綜合考慮貸款風險水平和自身風險承受能力等因素，合理確定貸款金額。第二十一條 貸款人應當根據投資回收期預測現金流，合理確定貸款期限和還款計劃。固定資產貸款期限一般為5年以內，最長不超過10年。第二十二條 貸款人應當按照中國人民銀行關于利率管理的有關規(guī)定，根據風險收益匹配原則，合理確定貸款利率。第五章 發(fā)放與支付第二十三條 固定資產貸款資金的支付必須經客戶部門審核提款條件，符合提款條件后出具放款通知書，由信貸會計做放款出賬前的審查。信貸會計主要審查信貸業(yè)務的合同文本、法律文書、相關憑證和審批手續(xù)等是否合法、合規(guī)、完整和有效，審查符合規(guī)定后，依據信貸業(yè)務審批表、放款通知書和合同約定的支付方式辦理出賬和結算手續(xù)。第二十四條 合同約定專門貸款發(fā)放賬戶的，貸款發(fā)放和支付應通過該賬戶辦理，并按約定用途使用貸款資金。第二十五條 貸款人應通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對借款資金進行管理與控制。貸款人受托支付是指貸款人根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。借款人自主支付是指貸款人根據借款人的提款申請，將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。第二十六條 單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方式。第二十七條 采用貸款人受托支付的，客戶部門應在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關交易資料是否符合合同約定條件。貸款人審核同意后，將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手，并做好有關細節(jié)的認定記錄。第二十八條 采用借款人自主支付的，客戶部門應要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗、現場調查等方式核查借款支付是否符合約定用途。第二十九條 固定資產貸款發(fā)放和支付過程中，貸款人應確認與擬發(fā)放貸款同比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用。第三十條 在貸款發(fā)放和支付過程中，借款人出現以下情形的，貸款人應與借款人協(xié)商補充貸款發(fā)放和支付條件，或根據合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：（一）信用狀況下降。（二）不按合同約定支付貸款資金。（三）項目進度落后于資金使用進度。（四）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。第六章 貸后管理第三十一條 貸款人應定期對借款人和項目發(fā)起人的履約情況及信用狀況、項目的建設和運營情況、宏觀經濟變化和市場波動情況、貸款擔保的變動情況等內容進行檢查與分析，建立貸款質量監(jiān)控制度和貸款風險預警體系。出現可能影響貸款安全的不利情形時，貸款人應對貸款風險進行重新評價與采取針對性措施。第三十二條 項目實際投資超過原定投資金額，貸款人經重新風險評價和審批決定追加貸款的，應要求項目發(fā)起人配套追加不低于項目資本金比例的投資和相應擔保。第三十三條 貸款人應對抵（質）押物的價值和擔保人的擔保能力建立貸后動態(tài)監(jiān)測和重估制度。第三十四條 貸款人應對固定資產投資項目的收入現金流以及借款人的整體現金流進行動態(tài)監(jiān)測，對異常情況及時查明原因并采取相應措施。第三十五條 合同約定專門還款準備金賬戶的，貸款人應按約定根據需要對固定資產投資項目或借款人的收入現金流進入該賬戶的比例和賬戶內的資金平均存量提出要求。第三十六條 借款人應按照借款合同約定期限償還借款本息。提前償還借款，須先征得貸款人同意(雙方另有約定的除外)。第三十七條 借款人不能按期歸還借款，應提前向貸款人申請展期。展期批準權限比照貸款授權管理規(guī)定執(zhí)行。保證貸款、抵(質)押貸款申請展期的，必須由保證人、抵押人、出質人續(xù)簽或重新簽訂擔保合同。第三十八條 貸款到期前，貸款人應向借款人發(fā)送還本付息通知單，要求其按期償還借款本息。第三十九條 借款人未按約定期限償還借款本息的或出現違反合同約定情形的，貸款人應及時采取有效措施，必要時應依法追究借款人和擔保人的責任。第四十條 固定資產貸款形成不良的，貸款人應對其進行專門管理，依據《安徽省農村合作金融機構信貸責任認定暫行辦法》界定相關崗位責任人員責任，并采取措施開展清收處置。對借款人確因暫時經營困難不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與借款人協(xié)商進行貸款重組。對確實無法收回的不良貸款，貸款人按照相關規(guī)定對借款進行核銷后，應繼續(xù)向債務人追索或進行市場化處置。第四十一條 貸款人應按照信貸檔案管理制度的要求，及時收集、整理和保存完整的貸款檔案資料。未經批準，任何單位或個人不得向外提供涉及貸款人和借款人商業(yè)秘密的資料。第四十二條 客戶部門是固定資產貸款的貸后管理經辦責任人，分管領導和經營班子負責人應承擔相應的貸后管理責任。第七章 附 則第四十三條 對于項目貸款中固定資產投資貸款和全額保證金類質押項下的固定資產貸款參照本辦法執(zhí)行。第四十四條 本辦法由安徽省農村信用社聯合社負責解釋。第四十五條 本辦法自2009年10月23日起正式實施。安徽省農村合作金融機構項目融資業(yè)務管理暫行辦法第一章 總 則第一條 為規(guī)范全省農村合作金融機構項目貸款業(yè)務經營行為，有效管理項目貸款風險，根據銀監(jiān)會《固定資產貸款管理暫行辦法》和《項目融資業(yè)務指引》等法律法規(guī)，制定本辦法。第二條 本辦法適用于全省農村商業(yè)銀行、農村合作銀行和農村信用聯社所有貸款業(yè)務的網點，以下簡稱貸款人。第三條 本辦法所稱項目融資業(yè)務是指符合以下特征的貸款（以下簡稱項目貸款）：（一）貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產裝置、基礎設施、房地產項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資。（二）借款人通常是為建設、經營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項目建設、經營或融資的既有企事業(yè)法人。（三）還款資金來源主要依賴該項目產生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。第四條 貸款人開展項目貸款應當遵循依法合規(guī)、審慎經營、自主選項、獨立評審、公平誠信、自擔風險的原則，實現信貸資產良性循環(huán)，保證項目貸款的質量與效益。第五條 貸款人對于項目貸款應實行貸款全流程、精細化管理，全面了解客戶及項目信息，建立有效的崗位制約機制，落實項目貸款風險管理各環(huán)節(jié)責任。第六條 貸款人應與借款人約定明確、合法的貸款用途，專款專用，并按照約定檢查、監(jiān)督貸款資金的使用情況，防止貸款被擠占、挪用。第二章 項目貸款種類第七條 項目貸款按項目性質和貸款用途劃分，主要有以下幾種：（一）基本建設項目貸款，指用于經國家有權部門批準的基礎設施、市政工程、公共服務設施和以外延擴大再生產為主的新建或擴建生產性工程等基本建設項目而發(fā)放的貸款。（二）技術改造項目貸款，指用于現有企業(yè)以內涵擴大再生產為主的技術改造、升級項目而發(fā)放的貸款。（三）科技開發(fā)項目貸款，指用于新技術和新產品的研制開發(fā)、科技成果向生產領域轉化或應用而發(fā)放的貸款。（四）商業(yè)網點項目貸款，指用于商業(yè)、餐飲、服務企業(yè)為擴大網點、改善服務設施、增加倉儲面積等，在自籌建設資金不足時發(fā)放的貸款。（五）房地產開發(fā)項目貸款，指用于房地產及其配套設施開發(fā)項目建設而發(fā)放的貸款。房地產開發(fā)項目包括商品住房、廉租房、安置房及其配套設施建設的住房開發(fā)項目和賓館（酒店）、寫字樓、大型購物中心及其配套設施建設的商用房開發(fā)項目。對非住宅部分投資占總投資比例超過50%（含）的綜合性房地產項目，其貸款視同商用房開發(fā)貸款。第三章 對象與條件第八條 經工商行政管理機關（或主管部門）核準登記，實行獨立核算的企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織，均可按照本辦法規(guī)定申請項目貸款。第九條 借款人申請項目貸款應具備以下基本條件：（一）項目可行性研究報告或核準項目申請報告由具備國家或行業(yè)主管部門規(guī)定資質的機構出具，并有明確的結論。（二）國家規(guī)定實行審批制的項目，項目建議書和可行性研究報告已經國家有關部門批復同意。（三）符合國家產業(yè)調整、土地使用、環(huán)境保護、資源利用、安全生產、城市規(guī)劃等政策法規(guī)要求，并持有相關批準文件。（四）借款人信用狀況良好，無重大不良記錄，償債能力強，管理制度完善，對外權益性投資比例符合國家有關規(guī)定。（五）項目各項資金來源明確并有保證，且符合國家有關投資項目資本金比例的規(guī)定。（六）借款人應在貸款人開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，持有人民銀行頒發(fā)的貸款卡。（七）能夠提供合法有效的擔保。第四章 金額、期限與利率第十條 項目貸款包括項目建設期固定資產投資貸款和項目經營期所需的流動資金貸款。貸款人應當按照國家關于固定資產投資項目資本金制度的有關規(guī)定，綜合考慮項目風險水平和自身風險承受能力等因素，合理確定項目貸款金額，并納入客戶統(tǒng)一授信管理，實行項目貸款?？顚Ｓ?。項目建設資金與配套流動資金授信額度不得混用，也不得與其他貸款額度混用。第十一條 貸款人應當根據項目預測現金流和投資回收期等因素，合理確定貸款期限和還款計劃。項目建設期固定資產投資貸款期限一般為5年以內，最長不超過10年，到期不得借新還舊、以貸收貸。第十二條 貸款人應當按照中國人民銀行關于利率管理的有關規(guī)定，根據風險收益匹配原則，綜合考慮