【正文】 級審批，同時(shí)借款單可以通過預(yù)警平臺催還借款。業(yè)務(wù)流程：業(yè)務(wù)說明 票據(jù)管理包括支票、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)付票據(jù)、其他銀行票據(jù)，其中支票和其他銀行票據(jù)不涉及財(cái)務(wù)處理，只是根據(jù)各種收/付款單據(jù)登記支票和其他銀行票據(jù)，而應(yīng)收票據(jù)和應(yīng)付票據(jù)除票據(jù)登記時(shí)不進(jìn)行財(cái)務(wù)處理外，應(yīng)收票據(jù)背書、貼現(xiàn)、收款、退票和應(yīng)付票據(jù)付款、退票中即有業(yè)務(wù)處理又要進(jìn)行相應(yīng)的財(cái)務(wù)處理。支票管理分為支票購置、支票領(lǐng)用、支票核銷三部分，任何支票都必須先購置再領(lǐng)用。支票購置時(shí)，需要指定開戶銀行及賬號、支票類型、起始號碼、結(jié)束號碼、購置日期。支票領(lǐng)用有二種方法：一種是在各種付款單據(jù)中通過[付款]的操作來關(guān)聯(lián)領(lǐng)用支票，另一種是在支票管理模塊，通過結(jié)算方式為支票的未付款的付款單據(jù)關(guān)聯(lián)領(lǐng)用支票。已領(lǐng)用的支票作廢后，與該支票關(guān)聯(lián)的各種付款單據(jù)變成[未付款狀態(tài)]，可以再次關(guān)聯(lián)領(lǐng)用支票。已領(lǐng)用的支票經(jīng)銀行確認(rèn)付款后，標(biāo)記為已核銷。其他銀行票據(jù)分為收款票據(jù)和付款票據(jù)二類，每類又包括：銀行本票、銀行匯票、匯兌票據(jù)、托收承付結(jié)算憑證、委托銀行收款結(jié)算憑證，除此之外，付款票據(jù)還包括：信用證、信用卡。應(yīng)收票據(jù)管理包括：票據(jù)登記、背書、貼現(xiàn)、收款、退票五個(gè)部分。應(yīng)付票據(jù)管理包括：應(yīng)付票據(jù)登記、付款、退票三個(gè)部分。業(yè)務(wù)流程：圖表投資管理流程圖業(yè)務(wù)說明資金管理系統(tǒng)的投資活動(dòng)有三種：定期存款、債券投資、股票投資。投資管理從投資申請開始，投資申請中需要指定投資類型，即：定期存款、債券投資、股票投資，投資業(yè)務(wù)的預(yù)算審批在投資申請中完成。債券投資和股票投資進(jìn)行投資類別管理，投資類別是資金管理的基礎(chǔ)資料。下面重點(diǎn)介紹集團(tuán)將會涉及的定期存款業(yè)務(wù)。定期存款業(yè)務(wù)包括：定期存款、到期續(xù)存、到期支取三項(xiàng)業(yè)務(wù)，涉及的單據(jù)有：定期存款單、定期續(xù)存單、定期解活單。三張單據(jù)中定期存款單是核心，定期續(xù)存單和定期解活單必須由定期存款單關(guān)聯(lián)生成。u 對于同一筆定期存款業(yè)務(wù)可以多次解活，即：多次支取，解活可以在到期日前也可 以在到期日后，但各次解活金額合計(jì)必須小于等于定期存款金額。解活時(shí)不計(jì)算定 期存款利息，只是將解活利息錄入到相應(yīng)的解活單中。u 對于同一筆定期存款業(yè)務(wù)只能續(xù)存一次，即：續(xù)存時(shí)只能是針對該筆定期存款單中 未支取的金額全部續(xù)存。續(xù)存時(shí)同樣不計(jì)算定期存款利息，也只是將續(xù)存利息錄入 到相應(yīng)的續(xù)存單中，續(xù)存的利息可以轉(zhuǎn)入本金一并續(xù)存，也可以不轉(zhuǎn)入本金，而將 續(xù)存利息進(jìn)行支取。u 定期存款單和定期解活單的保存有二種方式：保存為歷史單據(jù)和正常保存。歷史單 據(jù)表示該單據(jù)在系統(tǒng)啟用前就已經(jīng)存在但在系統(tǒng)啟用時(shí)相關(guān)的定期存款業(yè)務(wù)并沒 有全部完成，保存為歷史單據(jù)時(shí)只保存單據(jù)不生成憑證也不登記出納日記賬，該單 據(jù)的金額已包含在期初余額中，歷史單據(jù)不需要審核、出納、記賬。u 定期存款業(yè)務(wù)處理時(shí)，如果涉及資金的收付，則要同時(shí)生成一張一般收/付款單。定期存款單保存時(shí)關(guān)聯(lián)生成一張一般付款單；定期存款續(xù)存單保存時(shí)，由于利滾本 金時(shí)沒有資金的收付，因此不關(guān)聯(lián)生成任何單據(jù)，非利滾本金時(shí)，需要根據(jù)續(xù)存利 息金額生成一張一般收款單；定期存款解活單保存時(shí)關(guān)聯(lián)生成一張一般收款單。u 定期存款業(yè)務(wù)中定期存款單、定期續(xù)存單、定期解活單是財(cái)務(wù)單據(jù)，出納人員根據(jù) 這三張單據(jù)登記日記賬，會計(jì)人員根據(jù)這三張單據(jù)生成憑證，進(jìn)行憑證處理。u 定期存款業(yè)務(wù)的三張單據(jù)可以通過工作流進(jìn)行多級審批，同時(shí)定期存款單可以通過 預(yù)警平臺進(jìn)行到期提示。業(yè)務(wù)流程：圖表融資管理業(yè)務(wù)流程圖 業(yè)務(wù)說明資金管理系統(tǒng)的融資活動(dòng)有四種類型：貸款、對外擔(dān)保、債券融資、股票融資。除對外擔(dān)保業(yè)務(wù)外，其他三類融資業(yè)務(wù)都是從融資申請開始，融資申請中需要指定融資類型，即：貸款、債券融資、股票融資，融資業(yè)務(wù)的預(yù)算審批和業(yè)務(wù)審批在融資申請中完成。下面重點(diǎn)介紹集團(tuán)企業(yè)將會涉及的貸款業(yè)務(wù)和對外擔(dān)保業(yè)務(wù)。貸款業(yè)務(wù)說明：u 貸款業(yè)務(wù)包括：貸款、貸款還款、貸款擔(dān)保、貸款抵押、貸款展期五項(xiàng)業(yè)務(wù)，涉及的單據(jù)有：貸款單、貸款還款單、貸款擔(dān)保單、貸款抵押單、貸款展期單。五張單據(jù)中貸款單是核心，貸款還款單、貸款擔(dān)保單、貸款抵押單和貸款展期單必須由貸款單關(guān)聯(lián)生成。u 對于同一筆貸款業(yè)務(wù)可以多次還款，貸款還款可以在到期日前也可以在到期日后，但各次還款金額合計(jì)必須小于等于貸款金額。貸款還款時(shí)不計(jì)算貸款利息，只是將貸款利息錄入到相應(yīng)的貸款還款單中。u 貸款單和貸款還款單的保存有二種方式：保存為歷史單據(jù)和正常保存。歷史單據(jù)表示該單據(jù)在系統(tǒng)啟用前就已經(jīng)存在但在系統(tǒng)啟用時(shí)相關(guān)的貸款業(yè)務(wù)并沒有全部完成，保存為歷史單據(jù)時(shí)只保存單據(jù)不生成憑證也不登記出納日記賬，該單據(jù)的金額已包含在期初余額中，歷史單據(jù)不需要審核、出納、記賬。u 貸款方式有信用貸款、擔(dān)保貸款、抵押貸款，如果是信用貸款只需要錄入貸款單即可；如果是擔(dān)保貸款則需要在錄入貸款單前錄入貸款擔(dān)保單；如果是抵押貸款則需要在錄入貸款單前錄入貸款抵押單，當(dāng)?shù)盅何锸枪潭ㄙY產(chǎn)時(shí)，貸款抵押單中抵押的固定資產(chǎn)要在固定資產(chǎn)系統(tǒng)中的固定資產(chǎn)卡片中標(biāo)記。u 當(dāng)貸款到期未還、而與銀行又簽訂了貸款展期合同，則需要錄入貸款展期單。u u 貸款業(yè)務(wù)處理時(shí)，如果涉及資金的收付，則要同時(shí)生成一張一般收/付款單。貸款單保存時(shí)關(guān)聯(lián)生成一張一般收款單；貸款還款單保存時(shí)關(guān)聯(lián)生成一張一般付款單。u 抵押貸款逾期不能償還，則需要以抵押物進(jìn)行貸款還款，此時(shí)貸款還款單不關(guān)聯(lián)生成付款單，當(dāng)?shù)盅何锸枪潭ㄙY產(chǎn)時(shí)，需要在固定資產(chǎn)系統(tǒng)進(jìn)行該抵押物的固定資產(chǎn)清理。抵押貸款合同到期沒有發(fā)生以抵押物償還貸款的情況，則需要解除該抵押的固定資產(chǎn)的被抵押狀態(tài)。u 貸款業(yè)務(wù)中貸款單、貸款還款單是財(cái)務(wù)單據(jù)，出納人員根據(jù)這三張單據(jù)登記日記賬，會計(jì)人員根據(jù)這三張單據(jù)生成憑證，進(jìn)行憑證處理。當(dāng)發(fā)生抵押物償還貸款時(shí)，雖不需要登記日記賬，但需要生成會計(jì)憑證，進(jìn)行相應(yīng)的財(cái)務(wù)處理。u 貸款業(yè)務(wù)的五張單據(jù)可以通過工作流進(jìn)行多級審批，同時(shí)貸款單可以通過預(yù)警平臺進(jìn)行到期提示。對外擔(dān)保業(yè)務(wù)說明：u 對外擔(dān)保業(yè)務(wù)反映本單位給外部單位提供的擔(dān)保業(yè)務(wù)，對外擔(dān)保業(yè)務(wù)包括對外擔(dān)保登記、對外擔(dān)保責(zé)任解除、對外擔(dān)保賠償。u 對外擔(dān)保業(yè)務(wù)本身不涉及財(cái)務(wù)處理，只是錄入對外擔(dān)保單，只有當(dāng)發(fā)生連帶賠償責(zé)任時(shí)，才進(jìn)行財(cái)務(wù)處理，即：對外擔(dān)保賠償時(shí)，需要關(guān)聯(lián)生成一張一般付款單，出納需要登記日記賬，會計(jì)需要生成憑證，進(jìn)行相關(guān)財(cái)務(wù)處理。u 對外擔(dān)保單是業(yè)務(wù)單據(jù)，沒有初始化的問題，單據(jù)只有正常保存一種保存方式。u 對外擔(dān)保單可以通過工作流進(jìn)行多級審批，也可能通過預(yù)警平臺進(jìn)行到期提示。 資金管理系統(tǒng)可以幫助達(dá)生集團(tuán)實(shí)現(xiàn)以集團(tuán)公司為中心的多種資金管理模式并存，對成員企業(yè)資金按不同模式進(jìn)行不同程度的監(jiān)控，提高整個(gè)集團(tuán)的財(cái)務(wù)管理水平，增加企業(yè)集團(tuán)競爭力。資金集中管理業(yè)務(wù)主要集中體現(xiàn)為各種業(yè)務(wù)單據(jù)處理，這些單據(jù)處理在實(shí)際業(yè)務(wù)流程中表現(xiàn)為面向用戶的柜臺業(yè)務(wù)，是單據(jù)處理和開戶賬戶的管理，而在柜臺后需要將這些業(yè)務(wù)最終進(jìn)行財(cái)務(wù)會計(jì)的記賬和處理。資金管理系統(tǒng)通過系統(tǒng)中的會計(jì)科目和開戶賬戶相同的設(shè)計(jì)原理，將柜臺業(yè)務(wù)與會計(jì)業(yè)務(wù)整合為無縫的統(tǒng)一體進(jìn)行處理。依據(jù)系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)置，在保存業(yè)務(wù)單據(jù)時(shí)及時(shí)自動(dòng)的產(chǎn)生會計(jì)憑證或者不產(chǎn)生。對于沒有產(chǎn)生憑證的業(yè)務(wù)單據(jù)，可以進(jìn)行匯總產(chǎn)生或者逐個(gè)選擇產(chǎn)生憑證。靈活適應(yīng)用戶的操作流程。系統(tǒng)能夠處理各種類型的業(yè)務(wù)，比譬如收付款業(yè)務(wù)、內(nèi)部結(jié)算業(yè)務(wù)，企業(yè)貸款和還款業(yè)務(wù)、銀行貸款和還款業(yè)務(wù)、企業(yè)定期存款和解活業(yè)務(wù)、銀行定期存款和解活、企業(yè)信貸和還款業(yè)務(wù)、企業(yè)委貸和還款業(yè)務(wù)等其他各種業(yè)務(wù)，并對各種業(yè)務(wù)按照銀行會計(jì)原理進(jìn)行的利息計(jì)算，實(shí)現(xiàn)了等專業(yè)金融業(yè)務(wù)的功能。通過資金計(jì)息管理，加強(qiáng)資金使用成本考核，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部資金有償使用 、事中控制功能通過資金計(jì)劃的編制、審批和控制，可以幫助有計(jì)劃的對各單位資金額度進(jìn)行事前計(jì)劃，并對資金使用過程進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)控控制，對超計(jì)劃的資金支付提出預(yù)警或拒付，杜絕資金的超支使用。通過系統(tǒng)的預(yù)警平臺可以通過靈活的設(shè)置預(yù)警方案實(shí)現(xiàn)對資金管理的多角度預(yù)警，加強(qiáng)對資金使用的控制；系統(tǒng)還滿足由開戶單位遠(yuǎn)程直接錄入結(jié)算通知單據(jù)，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部單據(jù)不落地處理機(jī)制，并能夠依據(jù)網(wǎng)上結(jié)算通知單自動(dòng)產(chǎn)生結(jié)算單位的財(cái)務(wù)憑證。系統(tǒng)提供銀企直聯(lián)平臺可實(shí)現(xiàn)與銀行的數(shù)據(jù)自動(dòng)交換，達(dá)到銀行業(yè)務(wù)單據(jù)的不落地處理。實(shí)現(xiàn)在資金管理系統(tǒng)中查詢銀行賬戶實(shí)時(shí)的資金發(fā)生額、余額，并能夠下載銀行對賬單。綜合資金管理提供資金預(yù)測的功能，通過資金預(yù)測來預(yù)計(jì)未來一段時(shí)間資金的盈余和缺口，進(jìn)行相應(yīng)的投資、籌資管理，通過對資金占用成本的計(jì)算和考核，來有效監(jiān)督和控制企業(yè)的資金使用狀況，提供多角度、多層次的資金分析。在市場變化加速的今天，預(yù)算管理將擔(dān)當(dāng)重要作用，如何實(shí)現(xiàn)預(yù)算管理，也將成為企業(yè)的財(cái)務(wù)管理重點(diǎn)。預(yù)算管理是實(shí)行目標(biāo)化管理的基礎(chǔ)，是各項(xiàng)管理工作的源頭。企業(yè)要根據(jù)自己的生產(chǎn)經(jīng)營戰(zhàn)略目標(biāo)，科學(xué)合理地編制預(yù)算，并在業(yè)務(wù)活動(dòng)中有效落實(shí)和嚴(yán)格控制，同時(shí)對預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行匯總分析，從而改進(jìn)過程，持續(xù)地提升企業(yè)的競爭力。預(yù)算管理系統(tǒng)提供從預(yù)算申報(bào)、預(yù)算編制審批、預(yù)算分解下達(dá)、預(yù)算執(zhí)行控制到預(yù)算執(zhí)行結(jié)果匯總分析的全面預(yù)算解決方案?？傎~系統(tǒng)提供了高度集成的財(cái)務(wù)預(yù)算及控制體系，預(yù)算管理系統(tǒng)為集團(tuán)企業(yè)預(yù)算的事前編制、事中控制和事后分析提供了平臺，并為集團(tuán)企業(yè)提供了預(yù)算的編制、預(yù)算的控制和預(yù)算的執(zhí)行分析功能，支持集團(tuán)企業(yè)預(yù)算指標(biāo)的下發(fā)、預(yù)算數(shù)據(jù)的上報(bào)審批、以及預(yù)算執(zhí)行數(shù)據(jù)的上報(bào)匯總等功能。圖表預(yù)算管理系統(tǒng)結(jié)構(gòu)圖圖表多組織多級次預(yù)算 系統(tǒng)預(yù)算編制可以依據(jù)達(dá)生集團(tuán)的預(yù)算體系，設(shè)置預(yù)算方案。預(yù)算編制，既可采用定額預(yù)算，也可采用彈性預(yù)算。圖表預(yù)算管理流程編制清晰明確的預(yù)算是實(shí)施預(yù)算管理的重要前提。如果編制的預(yù)算籠統(tǒng)而模糊，那么預(yù)算的執(zhí)行就有如大海中失去航向的船只茫然不知所措。編制清晰明確的預(yù)算關(guān)鍵的關(guān)鍵就是細(xì)化預(yù)算。將預(yù)算制度、責(zé)任、指標(biāo)、費(fèi)用、定額等各方面進(jìn)行細(xì)化，分解到管理的各個(gè)角落與個(gè)人。制度的細(xì)化可以保證企業(yè)各項(xiàng)管理活動(dòng)有章可循；責(zé)任的細(xì)化可以提高工作效率，防止扯皮；費(fèi)用的細(xì)化有利于成本分析，尋求降低成本的途徑；指標(biāo)和定額的細(xì)化有助于預(yù)算執(zhí)行結(jié)果的考核和對員工的激勵(lì)。依據(jù)以上原則制訂出的達(dá)生集團(tuán)預(yù)算方案，自上而下，按一定的分解系數(shù)，逐級分解，并下達(dá)到下級責(zé)任中心1)預(yù)算分解的第一個(gè)級別是集團(tuán)公司—子集團(tuán)公司；2)預(yù)算分解的第二個(gè)級別是子集團(tuán)公司－分公司或部門。每個(gè)級次的預(yù)算分解，都可以通過設(shè)置簡單的分解系數(shù)來簡化應(yīng)用。圖表預(yù)算的分解末級責(zé)任中心可根據(jù)經(jīng)營實(shí)際狀況對上級分解預(yù)算進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整結(jié)果上報(bào)后，上級匯總平衡，再分解??與預(yù)算分解相對應(yīng)，預(yù)算的匯總也分為兩個(gè)級次：1)預(yù)算匯總的第一個(gè)級別是分公司或部門u子集團(tuán)公司2)預(yù)算分解的第二個(gè)級別是子集團(tuán)公司u集團(tuán)公司多次循環(huán)編制，直至最終確定可執(zhí)行的預(yù)算方案。圖表預(yù)算的匯總總賬系統(tǒng)的預(yù)算控制支持定額控制、累計(jì)控制、總量控制等多種控制方式。按照審批的預(yù)算方案和預(yù)算控制方式，針對各責(zé)任中心的實(shí)際業(yè)務(wù)進(jìn)行相應(yīng)的監(jiān)控。圖表工作流監(jiān)控同時(shí)依據(jù)工作流配置情況，對超出預(yù)算部分選擇：取消、特批、追加預(yù)算等方式繼續(xù)處理相應(yīng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。圖表預(yù)算控制過程實(shí)現(xiàn) 預(yù)算編制完成后，在執(zhí)行過程中，由于企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境的變化，會引起預(yù)算的偏差，當(dāng)這些偏差達(dá)到足以影響到預(yù)算的控制與指導(dǎo)作用時(shí)，要對原來的預(yù)算進(jìn)行調(diào)整。調(diào)整后，仍然保留原來的預(yù)算，新的預(yù)算形成新的版本，有利于預(yù)算數(shù)據(jù)多個(gè)版本直接的比較分析。在預(yù)算的執(zhí)行過程中，隨時(shí)都需要對預(yù)算的執(zhí)行情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析。表預(yù)算監(jiān)控表系統(tǒng)的預(yù)算管理、賬務(wù)處理功能均與報(bào)警平臺即時(shí)通訊，可根據(jù)預(yù)設(shè)的報(bào)警條件及指定的信息接收人進(jìn)行報(bào)警，除系統(tǒng)內(nèi)部消息外，支持電子郵件和手機(jī)短信兩種報(bào)警方式。圖表預(yù)算的預(yù)警系統(tǒng)提供了及時(shí)、靈活的預(yù)算分析，在進(jìn)行分析的過程中，考慮到異常因素，提供了異常因素剔除的分析。分析內(nèi)容包括預(yù)算數(shù)與執(zhí)行數(shù)比較分析，預(yù)算數(shù)多個(gè)版本之間的比較分析等。分析的方式在數(shù)字表示之外，還提供了多種圖形分析。上級單位能夠及時(shí)了解到下級各單位預(yù)算執(zhí)行情況，進(jìn)行分析。圖表預(yù)算的分析u 建立全面的集團(tuán)預(yù)算體系，支持大量預(yù)算類型，較多預(yù)算緯度，幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)相結(jié)合的全面預(yù)算；u u系統(tǒng)提供強(qiáng)大的公式編輯器和豐富的取數(shù)公式；支持預(yù)算從其他系統(tǒng)取數(shù)，通過鉤稽關(guān)系與業(yè)務(wù)系統(tǒng)關(guān)聯(lián)，保持?jǐn)?shù)據(jù)一致性；u u面向業(yè)務(wù)單據(jù)的自動(dòng)預(yù)算控制，控制方式靈活多樣，控制環(huán)節(jié)可結(jié)合工作流進(jìn)行配置，避免出現(xiàn)控制僵化的管理瓶頸?？傎~憑證控制、費(fèi)用申請單、報(bào)銷單預(yù)算額度控制、預(yù)算與執(zhí)行分析比較； u u可達(dá)到業(yè)務(wù)層面的預(yù)算分析追蹤；u u建立了動(dòng)態(tài)預(yù)警體系，可通過工作流、電子郵件、手機(jī)短信等多方式預(yù)警。u實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)核算，平行記賬。第二篇：頂崗實(shí)習(xí)系統(tǒng)功能說明頂崗實(shí)習(xí)系統(tǒng)功能說明系統(tǒng)管理員 數(shù)據(jù)日志 數(shù)據(jù)備份 Sql平臺信息管理組織結(jié)構(gòu)管理 院系管理 增、刪、查、改 院/系部/專業(yè)/班級 企業(yè)管理 增、刪、查、改 企業(yè)管理列表：企業(yè)名