【正文】 8．本基金出于投資經(jīng)營上的要可以隨時向外借入以現(xiàn)金或其它資產(chǎn)形式體現(xiàn)的資金；本基金借款余額不能超過本基金在該會計的年初資產(chǎn)凈值。本基金的上述借款可來源于信托人、經(jīng)理人或關連人，但該等借款利率一般不應高于當期同業(yè)的通常利率水平。第三條　本基金單位的發(fā)行、受益憑證和持有人1．本基金單位的發(fā)售對象、發(fā)行辦法和發(fā)行期限按主管機關核準的招募說明書所列實施。2．每一基金單位的面值為人民幣壹元，發(fā)售價格為人民幣壹元，另加收發(fā)售價格3％的首次發(fā)行費。3．本基金單位和受益憑證均以記名的書面憑證形式發(fā)行，每一受益憑證（交易手）為1000基金單位。4．本基金所發(fā)行的受益憑證是表示單位持有人享有對本基金一定份額資產(chǎn)的所有權、受益權或其它權益并承擔相應義務的證明，不得保障收益的憑據(jù)。5．經(jīng)理人須認購并持有本基金單位發(fā)行總額5％的份額，且在本基金清盤前未經(jīng)主管機關批準不得低于上述原始數(shù)額。6．本基金單位的實際持有人同時為本基金的受益人，每一受益人按本契約規(guī)定所享有的對本基金的權益大小，與該受益人所持有的本基金單位份額大小成正比，但任何受益人均不享有對本基金某一特定資產(chǎn)的特別權利。7．本基金單位的受益人在本基金封閉式存續(xù)期間不得向本基金贖回其所持的基金單位。8．如果本基金在規(guī)定的發(fā)行期限內(nèi)所售出的基金單位數(shù)額達不到最低限額的要求，則本基金不能成立，屆時將由發(fā)起人將已募集的金額加上按人民銀行規(guī)定的活期存款利率計算的利息，在扣除相應發(fā)行費用后一并退還給認購人。第四條　受益人名冊和基金單位的轉(zhuǎn)讓1．本基金在未上市前或開放式運作期間，受益人名冊由經(jīng)理人以書面或電子信息形式制作、登錄、變更和保存，上市后可交由登記人辦理。受益人名冊記錄的內(nèi)容為：（1）受益人的姓名和供分配現(xiàn)金收益用的銀行帳號或存折號；（2）受益人所持有的基金單位份額；（3）該受益人認購或受讓基金單位的日期及轉(zhuǎn)讓人的有關資料；（4）基金單位轉(zhuǎn)讓的過戶日期。2．受益人如認為需要更改上述記錄內(nèi)容時，應向經(jīng)理人或登記人提出更改申請，由經(jīng)理人或登記人按有關規(guī)定程序進行審核，并視情況決定是否在受益人名冊上作出相應變更。3．受益人身份的確認和其所持單位份額的大小一般應以受益人名冊的記錄為準。4．本基金成立滿三年后，如屬延長封閉期，則本基金單位可申請在證券交易所上市交易。本基金單位上市后的交易規(guī)則按照上市的證券交易規(guī)則執(zhí)行。5．任何受益人均有權將其名下的基金單位通過經(jīng)理人或其委托的證券交易所或證券商有償轉(zhuǎn)讓給他人。6．上述基金單位的交易或轉(zhuǎn)讓價格按該交易日的市場價格確定，并由轉(zhuǎn)讓方和／或受讓方另行支付主管機關規(guī)定的印花稅和手續(xù)費。7．上述轉(zhuǎn)讓中的受讓人須持轉(zhuǎn)讓憑證向經(jīng)理人或登記人辦理已轉(zhuǎn)讓的基金單位過戶手續(xù)后，方能享有該份額基金單位的收益公配等權益。第五條　基金的投資目標、投資范圍及投資限制1．本基金作為面向社會的新型金融投資工具，目標是根據(jù)證券等市場的變化情況，將投資人所匯集的資金以多元化組合投資的方式投放于不同類別的已上市或非上市的股票和債券等有價證券上，或企業(yè)的股權、房地產(chǎn)或期貨等投資項目上，以求分散和降低投資風險并達到本基金資本的較大增值。2．本基金在初始階段，證券投資將以上市交易的股票和債券為主。并以深圳、上海兩地市場為主。為了更好地利用投資機遇，本基金也可以參與非上市公司的股權收購及合作開發(fā)經(jīng)營房地產(chǎn)等業(yè)務。3．本基金的投資規(guī)模或范圍有下列限制：（1）投資于股票的資金不超過本基金該會計初資產(chǎn)凈值的80％，投資于債券的比例不超過40％，投資于非上市公司的股權不超過30％，房地產(chǎn)和期貨等其它類投資不超過40％；（2）投資于任一上市公司的股票或其它任何一種證券的總金額不超過本基金年初資產(chǎn)凈值的10％；投資于任一上市公司股票或其它證券的數(shù)額不超過該公司該種股票或證券發(fā)行總數(shù)額的10％；（3）本基金不能投資于其它各類基金所發(fā)行的單位或受益憑證，不能以本基金資產(chǎn)為他人提供擔保，不能投資于承擔無限責任的項目；（4）本基金不能對外放款，但等待投資時機的款項可對外短期拆借，拆借余額不能超過本基金年初資產(chǎn)凈值的25％；（5）經(jīng)理人在未獲得信托人書面同意前，不得將本基金資產(chǎn)投資于經(jīng)理人自己的股東擁有30％以上股權的企業(yè)或項目上。4．在下列情況下，如果本基金的任何投資已超出上述投資限額，經(jīng)理人無須對該投資額進行調(diào)整（包括無須減少或追加投資或作其它資產(chǎn)配置）：（1）由于本基金全部或部分資產(chǎn)升值或貶值，或由于某種市價變動的原因而造成該項投資額超過上述限額時；（2）由于受投資的企業(yè)出現(xiàn)兼并、重組、分立、轉(zhuǎn)讓等情況而造成該項投資額超限時；（3）由于本基金在經(jīng)營活動中支出或收入一定款額而造成該項投資額超限時。5．經(jīng)理人或其關連人在未獲得信托人書面同意前，不得以其本人名義與本基金發(fā)生投資往來關系。6．本基金存放在信托人或經(jīng)理人或關連人處的現(xiàn)金存款的利率不得低于當期同業(yè)的存款利率水平。7．經(jīng)理以可隨時根據(jù)經(jīng)營需要決定某一投資項目或隨時將部分或全部投資項目變現(xiàn)后將資金轉(zhuǎn)作其它用途。8．上述一切投資活動均應遵循市場通常交易方式進行，除非經(jīng)理人認為有必要采用對本基金并無不利的其它交易方式，但須得到信托人同意。9．信托人有權拒絕接受其認為不符合本契約規(guī)定的投資或其它財產(chǎn)，并可要求經(jīng)理人及時采取措施，將不符合本契約規(guī)定的投資或財產(chǎn)加以替換。10．經(jīng)理人只有在本基金成立并經(jīng)信托人書面同意后才可開展投資經(jīng)營活動。第六條　資產(chǎn)估值規(guī)則1．本基金單位上市后每月的第一個證券交易日為本基金資產(chǎn)和基金單位的估值日。2．本基金資產(chǎn)和基金單位的估值遵循深圳市的會計準則、參照國際慣例并遵照本契約的有關規(guī)定進行。3．本基金資產(chǎn)價值的數(shù)額應按下列基準確定：（1）任何上市的或掛牌的證券投資項目的價值應按該投資市場計價日相等投資份額的收市價計算，但下列除外：a．如果上述投資市場不止一處，則按主要投資市場的收市價計算；b．如果出于某種原因在一定時間內(nèi)無法從上述投資市場中獲得價格數(shù)據(jù)，則按前一計價日價格計算或視需要暫停估值；c．如果投資項目須負擔利息而上述價格資料并未包括該應計利息部分，則在對該投資項目計算時應將至計價日止的應付利息部分預先扣除。注：如果經(jīng)理人循上述途徑所獲得的并據(jù)稱是最新資料的價格與實際價格有誤差，經(jīng)理人不對此差錯承擔任何責任。（2）任何未上市債券或短期商業(yè)票據(jù)以買進成本加上自買進次日起至計價日止應收利息為準計算。（3）銀行存款及類似貨幣性資產(chǎn)的價值應按其票面值加上至計價日止應收的利息為準計算。（4）任何已達成價格協(xié)議但尚未實施的需要依約交割的投資或其它財產(chǎn)的價值應按該投資或財產(chǎn)權責發(fā)生后應具有的價值來計算。（5）股權或其它未清算的投資項目按該項投資原始成本加上依預期利潤值計至計價日止應能獲取的利潤數(shù)來計算。（6）除上述投資或財產(chǎn)項目之外應收付的債權債務按至計價日止應收回或應付的數(shù)額進行計算。（7）按規(guī)定在本基金資產(chǎn)中待攤或預提的所有規(guī)費或其它支出金額，應按上月月末余額減去上月月末至計價日止應攤銷部分或加上至計價日止應預提部分后，余額計入本基金資產(chǎn)總額來計算。4．本基金資產(chǎn)按上述方法估值后，如果資產(chǎn)價值大于帳面值，增值部分作為重估盈余入帳；如小于帳面值，則從重估盈余中扣除。5．將按上述方式所計算出的本基金資產(chǎn)總額減去本基金負債總額后的余額，即為本基金在該估值日的資產(chǎn)凈值。將上述資產(chǎn)凈值除以本基金已發(fā)行的單位總額后的得數(shù)，即為每一基金單位資產(chǎn)凈值。6．經(jīng)理人可以在經(jīng)信托人同意后，將上述投資項目或其它財產(chǎn)的計值方式作適當調(diào)整，或采用其它計值方式，以能真實反映資產(chǎn)的實際價值。7．本基金的單位資產(chǎn)凈值每月在《_________》或《_________》上公布一次。第七條　本基金的費用1．首次發(fā)行費，包括發(fā)起費用、傭金、承銷費、宣傳廣告費和文件資料印制和派發(fā)費等，其費率按基金單位發(fā)售價格的3％計算，由認購人在認購基金單位時一并支付。2．基金經(jīng)理年費，％，逐日累計，并在每月10日前由信托人從本基金資產(chǎn)中直接支付給經(jīng)理人。3．基金信托年費，％，逐日累計，每月10日前由基金信托人從本基金資產(chǎn)中直接提取。4．基金受益人名冊登記費、受益憑證托管費、上市交易費和分配基金收益所發(fā)生的費用，由信托人根據(jù)本契約或有關規(guī)定的標準從信托資產(chǎn)中按時支付給經(jīng)理人登記人或證券商或證券交易所。5．公告或通知本基金有關事項及編制年報、季報等文件的費用及律師費、核數(shù)師費、公證費等應付費用，由信托人依據(jù)經(jīng)理人的指定或有關合同并核實后從本基金資產(chǎn)中支付。6．基金在進行投資和管理運作中，向外借款或辦理財產(chǎn)保險中所發(fā)生的一切費用或利息支出，由信托人依據(jù)有關合同從本基金資產(chǎn)中支付。7．本基金投資經(jīng)營中或獲得的收益中應繳納的各種稅費及地方性規(guī)費等，由信托人從本基金資產(chǎn)中支付。8．除上述項目之外的臨時性必需開支或法規(guī)或當?shù)卣?guī)定的繳費，由信托人認可后按實際發(fā)生額從本基金資產(chǎn)中支付；9．經(jīng)理人或信托人在將本基金資金進行投資和管理活動中所發(fā)生的必須開支由信托人從本基金資產(chǎn)中支出，但經(jīng)理人和信托人本身的日常行政管理開支不得由本基金承擔。第八條　會計和審計報告1．本基金單獨立帳，獨立核算，自負盈虧。2．本基金會計制度按_________會計準則執(zhí)行；會計準則未作規(guī)定的，參照國際慣例執(zhí)行。3．經(jīng)理人在每季終了后的一個月內(nèi)，須向信托人提交本季度信托報告，信托人在每半年終了后的一個半月內(nèi)，應公開本基金的中期財務報告，在每會計終了后的三個月內(nèi)，向受益人大會提交經(jīng)核數(shù)師公允審計過的財務報告。4．本基金的投資和管理活動中的會計帳簿以及資產(chǎn)保管會計帳簿均由信托人建立和保管；經(jīng)理人負責建立和保管本基金的一切投資或管理活動事項記錄。經(jīng)理人與信托人均應為對方查看和復制所建帳簿或記錄資料提供方便條件。5．上述一切會計憑證或帳簿或投資管理記錄資料的保存年限為本基金清盤終結(jié)后滿五年。6．本基金的核數(shù)師應為在中國大陸或香港注冊的專業(yè)會計機構(gòu)及其專業(yè)人士，且必須獨立于信托人、經(jīng)理人或關連人。第九條　收益分配1．本基金在每一個會計結(jié)算日止所實現(xiàn)的該會計收益總額是指該會計內(nèi)本基金投資經(jīng)營中所獲得的任何股息、紅利、利息、利潤和／或其它種類的收入（包括已／應收回的債權）的總收入部分，扣除當年應支出的所有投資經(jīng)營成本和應納稅額、地方性規(guī)費等款項后的余額部分。2．本基金的上述每年收益總額扣除按規(guī)定或可由經(jīng)理人提取的業(yè)績獎金部分后的余額，為該會計的可分配收益總額。3．上述當年的可分配收益總額和分配方式由信托人確定并經(jīng)受益人大會通過后，按本基金單位的總數(shù)額計算出每一基金單位可分配收益數(shù)，并依照收益分配日在冊的受益人名單由經(jīng)理人或登記人以現(xiàn)金形式直接劃撥入每一受益人在受益人名冊上登錄的銀行戶頭內(nèi)，或以送紅利單位的形式打印出受益憑證發(fā)交給受益人。通常情況下，本基金每年的收益分配均采用派送紅利單位的形式。4．本基金每年分配收益一次，通常于每個會計的終了后的三個月內(nèi)進行，一般不進行中期分配；如果該會計的收益總額低于本基金年初資產(chǎn)凈值5％的比例或無收益，則該年不