【正文】 政支出結(jié)構(gòu)，提高財(cái)政資金使用績效和揭露重大違法違紀(jì)問題為目標(biāo)。重點(diǎn)關(guān)注井岡山管理局局直單位資金和財(cái)務(wù)管理、專項(xiàng)資金分配和使用情況，執(zhí)行政府采購制度情況，公務(wù)支出預(yù)算管理情況、會議和培訓(xùn)管理情況、公務(wù)接待管理情況、公務(wù)用車配置和管理使用情況，中央八項(xiàng)規(guī)定精神、國務(wù)院 “ 約法三章 ” 要求、黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對浪費(fèi)條例及國內(nèi)公務(wù)接待管理規(guī)定等制度貫徹落實(shí)情況， “ 三公經(jīng)費(fèi) ” 、會議費(fèi)、 “ 吃空餉 ” 、 “ 小金庫 ” 、大額采購、機(jī)構(gòu)設(shè)置、編制使用和樓堂館所建設(shè)管理 情況等。 安排門票管理處、博物館、旅游發(fā)展總公司 3 個(gè)管理局局直單位進(jìn)行審計(jì)， 3 月至 4 月開始實(shí)施， 4 月底提交審計(jì)報(bào)告。 羅浮管委會近三年財(cái)務(wù)審計(jì)。重點(diǎn)關(guān)注羅浮管委會單位資金和財(cái)務(wù)管理、專項(xiàng)資金分配和使用情況，執(zhí)行政府采購制度情況，公務(wù)支出預(yù)算管理情況、會議和培訓(xùn)管理情況、公務(wù)接待管理情況、公務(wù)用車配置和管理使用情況，中央八項(xiàng)規(guī)定精神、國務(wù)院 “ 約法三章 ” 要求、黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對浪費(fèi)條例及國內(nèi)公務(wù)接待管理規(guī)定等制度貫徹落實(shí)情況， “ 三公經(jīng)費(fèi) ” 、會議費(fèi)、 “ 吃空餉 ” 、 “ 小金庫 ” 、大額采購、機(jī)構(gòu)設(shè)置、編制使用和樓堂館所建設(shè)管理情況等。 4 月至 7 月實(shí)施， 7 月底提交審計(jì)報(bào)告。 (二 )財(cái)政專項(xiàng)資金審計(jì) (調(diào)查 ) 基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金審計(jì)。以摸清基金籌集、管理、使用和保值增值等情況，揭示虛報(bào)冒領(lǐng)、擠占挪用、擅自降低收費(fèi)和繳費(fèi)基數(shù)等影響基金安全和可持續(xù)性的問題，關(guān)注影響?zhàn)B老保險(xiǎn)制度公平性的問題，推動完善相關(guān)政策制度。 全國統(tǒng)一組織， 8 月至 10 月實(shí)施。 農(nóng)村飲水安全工程資金籌集管理使用情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。重點(diǎn)關(guān)注中央補(bǔ)助資金和地方配套資金到位、專項(xiàng)資金投入是否存在被截留挪用、工程建設(shè)以及飲水安全等情況。 由省審計(jì)廳統(tǒng)一組織實(shí)施， 8 月至 10 月實(shí)施。 城鎮(zhèn)保障性安居工程跟蹤審計(jì)。以促進(jìn)落實(shí)城鎮(zhèn)保障性安居工程政策，管好用 好建設(shè)資金，促進(jìn)保障性住房分配公開、公平、公正，推進(jìn)保障性住房持續(xù)運(yùn)行為目標(biāo)。重點(diǎn)揭露和查處棚戶區(qū)改造安置補(bǔ)償、保障性住房分配、資金管理使用等方面存在的重大違法違紀(jì)問題，并跟蹤檢查以前年度發(fā)現(xiàn)問題整改情況等。 根據(jù)吉安市審計(jì)局投資科統(tǒng)一部署， 20__年 2 月實(shí)施， 3 月份提交審計(jì)報(bào)告。 農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造資金管理使用情況專項(xiàng)審計(jì)。全面反映和揭示專項(xiàng)資金使用和管理等環(huán)節(jié)存在的問題，深入分析問題產(chǎn)生的主要原因，提出針對性的意見和建議，從而不斷完善農(nóng)村義務(wù)教育薄弱學(xué)校改造專項(xiàng)資金管理，解決由于教育基礎(chǔ)薄弱 和投入不足導(dǎo)致的教學(xué)設(shè)備及信息化技術(shù)裝備生均不足、教學(xué)輔助用房短缺、生活設(shè)施設(shè)備簡陋等問題。 全省統(tǒng)一組織， 8 月至 10 月實(shí)施。 1落實(shí)中央和省委、省政府出臺的一系列穩(wěn)增長等政策措施情況的跟蹤審計(jì)。重點(diǎn)檢查穩(wěn)增長政策措施中明確的重點(diǎn)任務(wù)完成、重要政策執(zhí)行、重大建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)展、重點(diǎn)資金落實(shí)和使用、推進(jìn)簡政放權(quán)落實(shí)等情況，重點(diǎn)揭露政策措施落實(shí)中存在的不作為，慢作為、亂作為、假作為問題。同時(shí)跟蹤以往季度審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改情況，重點(diǎn)關(guān)注未及時(shí)整改的問題，深入分析原因，進(jìn)一步揭示體制障礙和制度缺陷，提出解決問題的意見和 建議，推動政策措施落實(shí)到位。 省審計(jì)廳統(tǒng)一組織， 8 月至 10 月實(shí)施。 1政府人防工程易地建設(shè)費(fèi)的收取、管理和使用情況審計(jì)。以規(guī)范人防工程易地建設(shè)費(fèi)的收取、管理和使用，發(fā)揮人防工程易地建設(shè)工程在平戰(zhàn)時(shí)期的作用。重點(diǎn)關(guān)注人防工程易地建設(shè)費(fèi)的征收、管理和使用情況，人防工程易地建設(shè)情況，人防工程易地設(shè)施的經(jīng)營情況等。 配合吉安市審計(jì)局經(jīng)貿(mào)科，對我市 20__— 20__年度人防工程易地建設(shè)費(fèi)收取、管理和使用情況進(jìn)行審計(jì)， 8 月至 10 月實(shí)施， 10 月底前提交審計(jì)報(bào)告。 (三 )領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì) 1鄉(xiāng)鎮(zhèn)、市直行政事業(yè)單 位等主要領(lǐng)導(dǎo)離任審計(jì)及任中審計(jì)。以客觀評價(jià)被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部任職期間經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行，促進(jìn)被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部守法守紀(jì)守規(guī)盡責(zé)為目標(biāo)。重點(diǎn)關(guān)注被審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)干部貫徹執(zhí)行經(jīng)濟(jì)法律法規(guī)情況，重大經(jīng)濟(jì)決策情況，國有資產(chǎn)資源管理情況，本單位本部門重大政策落實(shí)情況、預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況，落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定、黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約反對浪費(fèi)條例及國內(nèi)公務(wù)接待管理規(guī)定等制度相關(guān)要求情況，以及遵守有關(guān)廉潔從政規(guī)定情況等。 根據(jù)井岡山市委組織部委托，全年安排對 4 個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn) 4 名黨政主要領(lǐng)導(dǎo)、 5 個(gè)市直行政事業(yè)單位主要領(lǐng)導(dǎo)及醫(yī)院共 10 名主要領(lǐng)導(dǎo)干部進(jìn)行 離任審計(jì)。同時(shí)，還有商務(wù)局及司法局兩位主要領(lǐng)導(dǎo)的任中審計(jì)。通過科學(xué)安排，統(tǒng)籌兼顧，與其他審計(jì)項(xiàng)目穿插進(jìn)行，所有經(jīng)責(zé)審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃在今年 10 月底完成。 (四 )重點(diǎn)投資項(xiàng)目審計(jì) 1政府投資項(xiàng)目工程決算審計(jì)。以規(guī)范項(xiàng)目建設(shè)程序和合同履行，提高資金使用效果，促進(jìn)整頓、規(guī)范建設(shè)市場秩序?yàn)槟繕?biāo)，審查工程決算的真實(shí)性和合規(guī)性。重點(diǎn)關(guān)注立項(xiàng)報(bào)批程序、征地拆遷及補(bǔ)償、招投標(biāo)和承發(fā)包、資金籌措和使用、項(xiàng)目建設(shè)管理和工程驗(yàn)收等事項(xiàng)，關(guān)注項(xiàng)目建設(shè)前期準(zhǔn)備情況，項(xiàng)目法人制、招投標(biāo)制、工程監(jiān)理制和合同制執(zhí)行情況，工程進(jìn)度和計(jì)量支付及 質(zhì)量控制情況等。 擬安排井岡山市 “ 一城帶兩鎮(zhèn) ” 工程結(jié)算審計(jì)、井岡山火車站進(jìn)出口公路建設(shè)工程竣工決算審計(jì)、井岡山火車西站廣場及綠化等工程結(jié)算審計(jì)、井岡山市革命圣地暨農(nóng)村公路建設(shè)工程竣工決算審計(jì)、井岡山市羅浮片區(qū)石市口棚戶區(qū)改造項(xiàng)目 (一期 )工程竣工決算審計(jì)、井岡山市瓷城工業(yè)園區(qū)污水處理場配管網(wǎng)工程結(jié)算審計(jì)及其他井岡山市重點(diǎn)工程已竣工的建設(shè)項(xiàng)目的決算審計(jì)，全年根據(jù)各部門單位申報(bào)及時(shí)完成。 年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃篇 3 按照 “ 圍繞中心、突出重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排、服務(wù)大局，依法審計(jì)、確保質(zhì)量 ” 的原則，根據(jù) 20__年度園林集團(tuán)整體工 作安排，內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃如下： 一、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)類 (4 個(gè) ) 審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：根據(jù) 20__年度下屬企業(yè)主要負(fù)責(zé)人人事變動情況，對園林集團(tuán)下屬四家子公司四位原董事長開展離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部在任職期間工作目標(biāo)完成情況 ,有關(guān)法律法規(guī)、國家政策的執(zhí)行情況，財(cái)務(wù)收支及資產(chǎn)管理、重大經(jīng)濟(jì)決策和內(nèi)控制度執(zhí)行情況，重大投資項(xiàng)目建設(shè)管理，以及遵守黨風(fēng)廉政建設(shè)有關(guān)規(guī)定和財(cái)經(jīng)紀(jì)律等情況。 二、 PPP 項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)類 (2 個(gè) ) 審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：對股份公司投資的 __市 __工程建設(shè)有限責(zé)任公司和 __工程建設(shè)有限公司進(jìn)行 PPP 項(xiàng)目專 項(xiàng)審計(jì)，重點(diǎn)關(guān)注 PPP 項(xiàng)目管理制度建立健全和執(zhí)行情況 。股權(quán)投資資金來源情況 。債權(quán)資金安排情況 。融資增信規(guī)范情況 。合資合作引入情況 。退出機(jī)制完善情況 。SPV 公司績效考核情況等。 三、管理類專項(xiàng)審計(jì) (3 個(gè) ) 審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：根據(jù)集團(tuán)發(fā)布的《關(guān)于進(jìn)一步改進(jìn)和完善經(jīng)營管理和風(fēng)險(xiǎn)防范的指導(dǎo)意見》進(jìn)行執(zhí)行情況的監(jiān)督檢查，重點(diǎn)關(guān)注股份公司、風(fēng)旅公司和蘇園資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)合同管理、招投標(biāo)管理、施工過程管理、資信管理、資金管理、印鑒管理等的執(zhí)行情況及相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。 四、內(nèi)控體系評價(jià) 審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：對集團(tuán)本部及所有成員企業(yè)內(nèi)控體系建立健全的完善性和執(zhí)行的有效性進(jìn)行評價(jià)，根據(jù)財(cái)務(wù)報(bào)告的重要性水平、集團(tuán)公司要求、公司行業(yè)特性以及公司經(jīng)營業(yè)務(wù)新變化、新趨勢確定納入評價(jià)范圍的業(yè)務(wù)和事項(xiàng)以及高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。 五、內(nèi)審整改落實(shí)情況跟蹤審計(jì) (5 個(gè) ) 審計(jì)目標(biāo)和重點(diǎn)：根據(jù)往年審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題，對于以下審計(jì)項(xiàng)目的后續(xù)整改落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤審計(jì)，項(xiàng)目包括： PPP 項(xiàng)目專項(xiàng)審計(jì)整改落實(shí)情況 理情況審計(jì)整改情況 六、配合類檢查和審計(jì) (一 )配合集團(tuán)工聯(lián)會經(jīng)審委開展同級工會及其所屬企業(yè)基層工會 20__年度工會經(jīng)費(fèi)使用管理審計(jì) (二 )配合紀(jì)檢監(jiān)察開展清風(fēng)行動專項(xiàng)檢查 (三 )配合市審計(jì)局開展原法人代表離任審計(jì)工作 年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃篇 4 一、做大內(nèi)部審計(jì)，推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)制度的廣泛建立 “ 審計(jì)很重要，內(nèi)審不可少 。若要不出事，關(guān)鍵在內(nèi)審 ” 。實(shí)踐證明，內(nèi)部審計(jì)是組織加強(qiáng)管理、防范風(fēng)險(xiǎn)的制度設(shè)置，是保障組織健康運(yùn)行的 .基 礎(chǔ)防線。 __年，協(xié)會重點(diǎn)在推進(jìn)內(nèi)部審計(jì)制度的廣泛建立，促進(jìn)提升我省各經(jīng)濟(jì)組織自我監(jiān)督規(guī)范能力上下功夫。 (一 )開展內(nèi)部審計(jì)工作情況調(diào)查。 一是與省廳相關(guān)業(yè)務(wù)處室、部分市、縣 (市、區(qū) )審計(jì)