建筑公司規(guī)章制度大全（5篇）-文庫(kù)吧
2025-08-23 13:19 本頁(yè)面
【正文】 可辦理借款。 ,并交回余額。 ,已三次借款未報(bào)帳者不得再次借款 ,再經(jīng)催促不報(bào)帳者 ,可在工資中扣除。 九 .報(bào)銷制度 ,公司流動(dòng)資金、小型固定資產(chǎn)投資、日常維修、費(fèi)用開(kāi)支 ,材料采購(gòu)和其它生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的報(bào)帳 ,由總經(jīng)理審批 ,公司對(duì)外投資、借貸、大型建設(shè)項(xiàng)目、董事會(huì)的各項(xiàng)費(fèi)用等不屬生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)的開(kāi)支 ,需經(jīng)董事會(huì)同意、董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)審批。 。 ,需辦理入庫(kù)的辦理入庫(kù)手續(xù)后 ,分別填制票據(jù)傳遞單 ,預(yù)付帳 款通知單或成交付款通知單 ,先經(jīng)部門主管人員同意 ,經(jīng)公司財(cái)務(wù)人員審核無(wú)誤后 ,由部門主管或財(cái)務(wù)人員找總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)方可報(bào)銷。 十 .成本管理制度 ① 公司對(duì)材料的采購(gòu)由供應(yīng)部門負(fù)責(zé) ,首先根據(jù)生產(chǎn)需要填制采購(gòu)預(yù)算單 ,注明采購(gòu)材料名稱、數(shù)量、用途、申請(qǐng)金額 ,經(jīng)部門主管同意、總經(jīng)理批準(zhǔn) ,可到財(cái)務(wù)辦理借款手續(xù)。 ② 采購(gòu)人員要根據(jù)采購(gòu)內(nèi)容填制采購(gòu)明細(xì)表 ,屬農(nóng)副產(chǎn)品收購(gòu)的要同時(shí)取得對(duì)方身份證復(fù)印件及村委會(huì)證明信一并交回采購(gòu)內(nèi)勤保管 ,沒(méi)有取得對(duì)方身份證復(fù)印件的財(cái)務(wù)部不予報(bào)帳 ③ 采購(gòu)人員憑采購(gòu)明細(xì)表辦理材料入庫(kù) 手續(xù) ,由公司倉(cāng)庫(kù)管理員和材料會(huì)計(jì)共同驗(yàn)收后 (主要材料要通過(guò)公司質(zhì)檢員驗(yàn)收 )辦理入庫(kù)手續(xù) ,填制四聯(lián)式入庫(kù)單 ,并加蓋驗(yàn)收章和驗(yàn)收人員手章 ,第一聯(lián)存根倉(cāng)庫(kù)留存登記臺(tái)帳 ,第二聯(lián)交財(cái)務(wù) ,第三聯(lián)結(jié)算聯(lián)給對(duì)方作為在財(cái)務(wù)支款依據(jù) ,要有供應(yīng)部主管人員和董事長(zhǎng)簽字 ,第四聯(lián)驗(yàn)收 ,材料會(huì)計(jì)入帳憑證。 :材料領(lǐng)用填制領(lǐng) /投料單一式三聯(lián) ,由各部門主管、領(lǐng)料人、發(fā)料人同時(shí)簽字 ,領(lǐng)料單一式三聯(lián) ,第一聯(lián)存根 ,領(lǐng)用部門留存 ,第二聯(lián)交財(cái)務(wù) ,第三聯(lián)交倉(cāng)庫(kù) ,同時(shí)作為材料出庫(kù)憑證 ,生產(chǎn)部門填制的投料單要保證原料、輔料的配比合理性 ,材料出庫(kù) 價(jià)格以平均價(jià)計(jì)算。 :生產(chǎn)部門領(lǐng)用材料投入生產(chǎn) ,對(duì)領(lǐng)用不足部分 ,可按上述手續(xù)二次投料 ,剩余部分交回倉(cāng)庫(kù)并以紅字填制投料單沖減 ,生產(chǎn)車間領(lǐng)用的材料在生產(chǎn)過(guò)程及存放過(guò)程中發(fā)生變質(zhì) ,不能使用 ,丟失等現(xiàn)象 ,要寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告 ,說(shuō)明原因 ,提出處理意見(jiàn) ,生產(chǎn)部門主管簽字報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后 ,到財(cái)務(wù)進(jìn)行帳務(wù)處理。 :車間加工完成產(chǎn)品或半成品要于當(dāng)日辦理入庫(kù)手續(xù) ,由倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)驗(yàn)收 ,填制產(chǎn)品入庫(kù)單 ,一式四聯(lián) ,第一聯(lián)存根倉(cāng)庫(kù)登記臺(tái)帳 ,第二聯(lián)交財(cái)務(wù) ,第三聯(lián)車間留存 ,第四聯(lián)驗(yàn)收材料會(huì)計(jì)入帳憑證。 25 日公司勞資 人員 ,行政后勤部門及其它相關(guān)部門負(fù)責(zé)向財(cái)務(wù)報(bào)送當(dāng)月生產(chǎn)人員、管理人員工資及當(dāng)月水電費(fèi)用 ,財(cái)務(wù)部收集以上數(shù)據(jù) ,和當(dāng)月發(fā)生其它制造費(fèi)用進(jìn)行匯總 ,以每批產(chǎn)品投入材料的比例在產(chǎn)品間進(jìn)行分?jǐn)?,計(jì)算出產(chǎn)品的生產(chǎn)成本。 :產(chǎn)品銷售由銷售內(nèi)勤根據(jù)業(yè)務(wù)員出具的銷售單填制產(chǎn)品出庫(kù)單一式四聯(lián) ,由銷售內(nèi)勤和業(yè)務(wù)員同時(shí)簽字 ,注明合同號(hào)、購(gòu)貨單位名稱 ,第一聯(lián)銷售部留存 ,第二聯(lián)交財(cái)務(wù) ,第三聯(lián)交倉(cāng)庫(kù) ,第四聯(lián)為出門證。 :公司成品庫(kù)、半成品、材料庫(kù)均由專人負(fù)責(zé) ,建立庫(kù)存臺(tái)帳定期進(jìn)行盤(pán)點(diǎn) ,并與每月 25 日和財(cái)務(wù)部門核對(duì) ,對(duì)盤(pán)點(diǎn)過(guò)程中發(fā)生的盤(pán)盈、盤(pán)虧要由倉(cāng)儲(chǔ)部門主管人員寫(xiě)出書(shū)面報(bào)告一式兩份 ,查明原因 ,提出處理意見(jiàn)報(bào)總經(jīng)理及董事長(zhǎng)批準(zhǔn) ,一份留倉(cāng)庫(kù)調(diào)整臺(tái)帳 ,一份報(bào)財(cái)務(wù)進(jìn)行帳務(wù)處理。 :為保證成本核算真實(shí)準(zhǔn)確 ,各部門要指定專人進(jìn)行票據(jù)傳遞 ,保證在材料采購(gòu)入庫(kù)、領(lǐng)用出庫(kù)、產(chǎn)品生產(chǎn)入庫(kù)、銷售出庫(kù)三日內(nèi)將票據(jù)傳遞到財(cái)務(wù)。 十一 . 固定資產(chǎn)和低值易耗品的管理 ,倉(cāng)儲(chǔ)部門要建立臺(tái)帳進(jìn)行登記。
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