【正文】 反映企業(yè)借入尚未歸還的 1年期以上 (不含 1年 )的借款本息。本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“長(zhǎng)期借款”科目的期末余額填列。 19 擔(dān)保機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)報(bào)表指標(biāo)釋義 二、財(cái)務(wù)情況 ? （二）負(fù)債（萬(wàn)元） 存入保證金， 反映企業(yè)按合同規(guī)定收到的擔(dān)保履約保證金。 20 擔(dān)保機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)報(bào)表指標(biāo)釋義 二、財(cái)務(wù)情況 ? （二）負(fù)債 負(fù)債平衡式： 負(fù)債 =流動(dòng)負(fù)債 +長(zhǎng)期負(fù)債 +存入保證金 21 擔(dān)保機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)報(bào)表指標(biāo)釋義 二、財(cái)務(wù)情況 ? （三）資產(chǎn)總額（萬(wàn)元） 反映一定日期（期末時(shí)點(diǎn)數(shù)）企業(yè)全部資產(chǎn)情況。 流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì) 流動(dòng)資產(chǎn)反映企業(yè)一定日期流動(dòng)資產(chǎn)的情況 資產(chǎn)總額及流動(dòng)資產(chǎn)，按報(bào)告期末財(cái)務(wù)報(bào)表上內(nèi)容，按不沖抵應(yīng)收代償款的“壞賬準(zhǔn)備”填寫； 22 擔(dān)保機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)報(bào)表指標(biāo)釋義 二、財(cái)務(wù)情況 ? （三）資產(chǎn)總額（萬(wàn)元） 流動(dòng)資產(chǎn) 1）其中：貨幣資金 其中：現(xiàn)金 銀行存款 存出保證金 其他貨幣資金 貨幣資金，反映企業(yè)庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款、銀行匯票存款、銀行本票存款等的合計(jì)數(shù)。應(yīng)根據(jù)“現(xiàn)金”、“銀行存款”、“存出保證金”、“其他貨幣資金”科目的期末余額分析填列。 23 擔(dān)保機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)報(bào)表指標(biāo)釋義 二、財(cái)務(wù)情況 ? （三）資產(chǎn)總額（萬(wàn)元） 流動(dòng)資產(chǎn) 2）其中：短期投資，反映企業(yè)購(gòu)入的各種能隨時(shí)變現(xiàn)、并準(zhǔn)備隨時(shí)變現(xiàn)的、持有時(shí)間不超過(guò) 1年 (含 1年 )的股票、債券和基金，以及不超過(guò) 1年 (含 1年 )的其他投資的公允價(jià)值。 短期投資按債券和基金投資、股票投資、其他投資三類分析填列合計(jì)數(shù)。 24 擔(dān)保機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)報(bào)表指標(biāo)釋義 二、財(cái)務(wù)情況 ? （三）資產(chǎn)總額（萬(wàn)元） 流動(dòng)資產(chǎn) 2）其中：短期投資（其中：債券和基金投資、股票投資、其他投資） 本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“短期投資”科目的期末余額分析填列。 “ 1年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債權(quán)投資”在本項(xiàng)目“其他投資”中反映。 企業(yè) 1年內(nèi)到期的委托貸款，其本金和利息，不在本項(xiàng)目反映。 25 擔(dān)保機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)報(bào)表指標(biāo)釋義 二、財(cái)務(wù)情況 ? （三）資產(chǎn)總額（萬(wàn)元） 流動(dòng)資產(chǎn) 3）其中：委托貸款（含 1年以上的） 按通過(guò)委托銀行發(fā)放貸款計(jì)算，以委托貸款協(xié)議為準(zhǔn)；包括超過(guò) 1年到期的委托貸款。 本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“短期投資”科目、“長(zhǎng)期債權(quán)投資”科目的期末余額分析填列 26 擔(dān)保機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)報(bào)表指標(biāo)釋義 二、財(cái)務(wù)情況 ? （三）資產(chǎn)總額（萬(wàn)元） 長(zhǎng)期投資： 反映企業(yè)不準(zhǔn)備在 1年內(nèi) (含 1年 )變現(xiàn)的各種投資的可收回金額。按報(bào)告期末財(cái)務(wù)報(bào)表上內(nèi)容和有關(guān)賬戶科目?jī)?nèi)容分析填寫 1）其中：長(zhǎng)期股權(quán)投資，應(yīng)根據(jù)“長(zhǎng)期股權(quán)投資”科目的期末余額，減去“長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備”科目中有關(guān)股權(quán)投資減值準(zhǔn)備期末余額后的金額填列。 27 擔(dān)保機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)報(bào)表指標(biāo)釋義 二、財(cái)務(wù)情況 ? （三）資產(chǎn)總額（萬(wàn)元） 長(zhǎng)期投資 2）其中：長(zhǎng)期債權(quán)投資，反映企業(yè)不準(zhǔn)備在 1年內(nèi) (含 1年 )變現(xiàn)的各種債權(quán)性質(zhì)的投資的可收回金額。 長(zhǎng)期債權(quán)投資中，將于 1年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債權(quán)投資，應(yīng)在“短期投資”項(xiàng)下“其他投資”項(xiàng)目中反映。 長(zhǎng)期債權(quán)投資按“債券投資”和“其他債權(quán)投資”分類反映。 28 擔(dān)保機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)報(bào)表指標(biāo)釋義 二、財(cái)務(wù)情況 ? （三）資產(chǎn)總額（萬(wàn)元） 長(zhǎng)期投資 2）其中：長(zhǎng)期債權(quán)投資 本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“長(zhǎng)期債權(quán)投資”科目的期末余額，減去“長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備”科目中有關(guān)債權(quán)投資減值準(zhǔn)備期末余額和 1年內(nèi)到期的長(zhǎng)期債權(quán)投資后的金額填列。 企業(yè)超過(guò) 1年到期的委托貸款，其本金和利息減去已計(jì)提的減值準(zhǔn)備后的凈額，不在本項(xiàng)目反映，在委托貸款中反映。 29 擔(dān)保機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)報(bào)表指標(biāo)釋義 二、財(cái)務(wù)情況 ? （三）資產(chǎn)總額（萬(wàn)元） 固定資產(chǎn)，反映企業(yè)固定資產(chǎn)擁有情況。 計(jì)算公式為： 固定資產(chǎn)原價(jià) —累計(jì)折舊 =固定資產(chǎn)凈值 —固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 =固定資產(chǎn)凈額 +在建工程 +固定資產(chǎn)清理 =固定資產(chǎn)合計(jì) 其中：房屋建筑物凈值單列填寫。 30 擔(dān)保機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)報(bào)表指標(biāo)釋義 二、財(cái)務(wù)情況 ? 財(cái)務(wù)平衡式： （三）資產(chǎn)總額 = （二）負(fù)債 +（一）所有者權(quán)益 + 風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金 31 擔(dān)保機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)報(bào)表指標(biāo)釋義 二、財(cái)務(wù)情況 ? （四）本年財(cái)務(wù)狀況（萬(wàn)元） 實(shí)現(xiàn)收入總額，包括：擔(dān)保費(fèi)收入 、評(píng)審費(fèi)收、利息收入、當(dāng)年獲得政府的補(bǔ)貼收入、投資收益、其他收入。 32 擔(dān)保機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)報(bào)表指標(biāo)釋義 二、財(cái)務(wù)情況 ? （四）本年財(cái)務(wù)狀況（萬(wàn)元） 本年實(shí)現(xiàn)收入總額，其中： A、擔(dān)保費(fèi)收入：按委托擔(dān)保合同向被擔(dān)保人收取的費(fèi)用 。 B、手續(xù)費(fèi)收入：企業(yè)進(jìn)行各項(xiàng)業(yè)務(wù)按合同收取的各項(xiàng)手續(xù)費(fèi)收入 。 C、利息收入：指企業(yè)的各類存款以及委托貸款所取得的利息收入。 D、評(píng)審費(fèi)收入：指對(duì)被擔(dān)保人資信和擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查、評(píng)審而按合同收取的費(fèi)用。 33 擔(dān)保機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)報(bào)表指標(biāo)釋義 二、財(cái)務(wù)情況 ? （四）本年財(cái)務(wù)狀況（萬(wàn)元） 本年實(shí)現(xiàn)收入， E、投資收益： 反映企業(yè)以各種方式對(duì)外投資所取得的收益。 本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“投資收益”科目的發(fā)生額分析填列；如為投資損失，在投資損失欄中填列。 F、補(bǔ)貼收入：指企業(yè)按規(guī)定實(shí)際收到的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)貼收入（不包括各級(jí)政府給予擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)助收入） G 、其他收入：包括不含上述收入項(xiàng)目的其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)、營(yíng)業(yè)外收入等。 34 擔(dān)保機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)報(bào)表指標(biāo)釋義 二、財(cái)務(wù)情況 ? （四）本年財(cái)務(wù)狀況（萬(wàn)元） 營(yíng)業(yè)費(fèi)用 營(yíng)業(yè)費(fèi)用包括：反映企業(yè)在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)及管理工作中發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用。包括：業(yè)務(wù)費(fèi)用、辦公費(fèi)用、員工經(jīng)費(fèi)和資產(chǎn)攤銷等。不包括財(cái)務(wù)上在費(fèi)用中列支的各項(xiàng)稅金。 本項(xiàng)目應(yīng)根據(jù)“營(yíng)業(yè)費(fèi)用”科目的發(fā)生額分析填列。 本科目從“本年?duì)I業(yè)支出”中單列。 包括計(jì)提的“擔(dān)保賠償準(zhǔn)備”科目及“未到期責(zé)任準(zhǔn)備金”科目 35 擔(dān)保機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)報(bào)表指標(biāo)釋義 二、財(cái)務(wù)情況 ? （四）本年財(cái)務(wù)狀況（萬(wàn)元） 本年納稅總額：反映企業(yè)在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)及管理工作中繳納的各項(xiàng)稅收。