【正文】 織與勞動定員； (12)項目實施進度計劃安排； (13)投資估算和資金籌措； (14)經(jīng)濟效益分析等。 可行性研究報告的 編制目的 對本項目有關(guān)的社會、經(jīng)濟、技術(shù)等各方面進行調(diào)查研究，對各種能采用的技術(shù)方案和建設(shè)方案進行技術(shù)經(jīng)濟分析和比較論證，對項目建成后的經(jīng)濟效益進行科學的預測和評價 。在此基礎(chǔ)上，對本項目的技術(shù)先進性和適應性、經(jīng)濟合理性和有效性，以及建設(shè)必要性和可行性進行分析、系統(tǒng)論證、多方案比較和綜合評價，為項目投資決策和下一步工作提供依據(jù)。 研究結(jié)論 項目選址 本項目建設(shè)場地位于 泗縣 桃園路北側(cè)（縣勞動和社會保障局對面） 。該廠區(qū)總用地面積 1335平方米 (約為 2畝 )，該宗地 原是 泗縣盛達 二小紙箱廠， 規(guī)劃 為 工業(yè)用地，符合國家土地政策和 泗縣 城市總體規(guī)劃要求，現(xiàn)有場地各項建設(shè)條件可以滿足本項目建設(shè)需要，項目選址合理。 建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案 在市場分析的基礎(chǔ)上，結(jié)合 建設(shè)單位的籌資能力，確定建設(shè)規(guī)模為： 年產(chǎn) 800 萬 平方米 各種規(guī)格 紙箱 主要建設(shè)內(nèi)容如下： 購置并安裝 相關(guān) 設(shè)備。 新 建 生產(chǎn)車間及公用設(shè)施 建筑面積 3200平方米。 配套建設(shè)供排水、供電系統(tǒng) 。 項目實施進度 項目建設(shè)期計劃為 4個月，自 20xx 年 7月初至 20xx 年 11月底。工程20xx 年 12 月驗收并投產(chǎn)。 投資估算 本項目計劃總投資為 。其中： 固定資產(chǎn)投資估算為 萬元，其中，土建工程費 （包括公用工程與其它費用） 、設(shè)備購置及安裝工程 費 501萬元。 無形資產(chǎn)投資估算 萬元。 鋪底流動資金 70 萬元。 資金籌措 本項目計劃總投資為 ，資金由企業(yè)自籌 。 經(jīng)濟評價 項目正常年預計新增銷售收入 2480 萬元，新增銷售稅金及附加 (含增值稅 )108 萬元，新增利潤總額 250 萬元。經(jīng)測算，項目投資財務內(nèi)部收益率 %(所得稅前 )，投資回收期 年 (稅前 )，財務盈利能力好于 行業(yè)平均水平。 社會效益 本項目實施后，可以生產(chǎn)市場急需的 各種規(guī)格的紙箱 ,以滿足國內(nèi)外市場需求，在企業(yè)取得 良好經(jīng)濟效益的同時，可以為國家上交利稅，增加國家及地方財政 收入；為社會提供更多的就業(yè)機會 。另外，由于本項目環(huán)保治理手段完善，不會對周邊環(huán)境產(chǎn)生不利影響。因此，本項目建設(shè)具有良好的社會效益。 綜上所述，本項目的建設(shè)是必要的、可行的。 主要經(jīng)濟技術(shù)指標 表 1 一 1 主要技術(shù)經(jīng)濟指標表 序號 項 目 單 位 指 標 備 注 1 建設(shè)規(guī)模 萬 平方米 800 各種規(guī)格 紙箱 萬 平方米 800 2 項目計劃總投資 萬元 新增固定資產(chǎn) 投資 萬元 新增鋪底流動資金 萬元 70 新增 無形資產(chǎn)投資 萬元 200 3 新增建筑面積 m2 3200 4 新增銷售收入 萬元 /年 2480 達產(chǎn)年份平均值 5 新增總成本費用 萬元 /年 2123 達產(chǎn)年份平均值 6 新增銷售稅金及附加 萬元 /年 108 達產(chǎn)年份平均值 7 新增利潤總額 萬元 /年 250 達產(chǎn)年份平均值 8 內(nèi)部收益率 % 9 項目投資回收期 年 稅前、含建設(shè)期 第二章 項目提出的背景與必要性 項目建設(shè)的背景與意義 地域背景 泗縣 位于安徽省東北部， 黃淮海平原南端，地處蘇皖兩省五縣交界地帶，地近沿海，背靠中原，屬長三角腹地，距南京 200 公里。可直接承接發(fā)達地區(qū)輻射，又可依托本地資源、人力資源等優(yōu)勢，開發(fā)前景廣闊。 轄15 個鄉(xiāng)鎮(zhèn)， 一個省級經(jīng)濟開發(fā)區(qū)。 國土面積 1787 平方公里， 耕地 180 萬畝， 人口 萬。 政策背景 (1)輕工業(yè)在我國的國民經(jīng)濟發(fā)展中一直占據(jù)著重要地位，是我國發(fā)展最早、經(jīng)濟規(guī)模最大的工業(yè)部門之一。無論生產(chǎn)總值、出口創(chuàng)匯、從業(yè)人數(shù)和在整個國民經(jīng)濟中 的比重，都在各個工業(yè)部門中名列前茅。我國歷來重視輕工業(yè)的發(fā)展，在法規(guī)、政策等方面給予了足夠的支持?！吨腥A人民共和國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十一個五年規(guī)劃綱要》明確提出要“鼓勵輕工業(yè)，提高制造水平。運用信息、生物、環(huán)保等新技術(shù)改造輕工業(yè)。提升輕工業(yè)水平，著力打造自主品牌，提高質(zhì)量，增加品種，滿足多樣化需求，擴大高端市場份額，鞏固和提高輕工業(yè)競爭力”。包裝業(yè)做為輕工業(yè)的重要組成部分，歷來是受到高度重視，對發(fā)展經(jīng)濟和現(xiàn)代化建設(shè)意義重大。 (2)我國發(fā)布的《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導目錄 (20xx 年版 )》中明確提出了國家確定鼓勵 類產(chǎn)業(yè)指導目錄的原則包括： (一 )國內(nèi)具備研究開發(fā)、產(chǎn)業(yè)化的技術(shù)基礎(chǔ)，有利于技術(shù)創(chuàng)新，形成新的經(jīng)濟增長點； (二 )當前和今后一個時期有較大的市場需求，發(fā)展前景廣闊，有利于提高短缺商品的供給能力，有利于開拓國內(nèi)外市場； (三 )有較高技術(shù)含量，有利于促進產(chǎn)業(yè)技術(shù)進步，提高產(chǎn)業(yè)競爭力； (四 )符合可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)略要求，有利于安全生產(chǎn)，有利于資源節(jié)約和綜合利用，有利于新能源和可再生能源開發(fā)利用、提高能源效率，有利于保護和改善生態(tài)環(huán)境； (五 )有利于發(fā)揮我國比較優(yōu) 勢，特別是中西部地區(qū)和東北地區(qū)等老工業(yè)基地的能源、礦產(chǎn)資源與勞動力 資源等優(yōu)勢； (六 )有利于擴大就業(yè)，增加就業(yè)崗位； (七 )法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。本項目建設(shè)符合產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導目錄中輕工業(yè)鼓勵類項目，是國家鼓勵發(fā)展的產(chǎn)業(yè)，符合我國政策、法規(guī)和相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃。 我國包裝業(yè)發(fā)展呈現(xiàn)出的新態(tài)勢 近年來，中國包裝業(yè)的發(fā)展呈現(xiàn)以下新的趨勢： (1)紙箱運輸包裝逐步向商品包裝發(fā)展，包裝紙箱印刷文字圖案要求清晰、美觀、鮮艷、多色、立體感強。 (2)包裝紙箱印刷從單色、雙色逐步發(fā)展到三色、六色印刷，要求套色準確，網(wǎng)點從目前的 60 線發(fā)展到 80 線，對印刷機械精度要求相當高 ，并要發(fā)展柔性版印刷。 我國開始打造“亞洲包裝中心” 經(jīng)世界包裝組織 (WPO)和中國政府批準，亞洲包裝中心作為國際組織在中國建立的第一個世界性產(chǎn)業(yè)中心，目前已在杭州實施。在會上，中國包裝界達成共識：將舉全行業(yè)之力，全力打造好世界先進包裝制造業(yè)中心這艘“航空母艦”?！皝啺行摹钡慕ㄔO(shè)，對于中國入世后迎接世界先進制造向中國轉(zhuǎn)移、推動我國從“包裝大國”向“包裝強國”邁進、增強我國產(chǎn)品國際競爭力、促進我國國民經(jīng)濟發(fā)展都具有十分重要的意義。 包裝產(chǎn)業(yè)被稱為“永不衰落的朝陽產(chǎn)業(yè)”，具有無可比擬的產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢。現(xiàn)在，世界包裝市場份額每年已超過 8000 億美元，中國已成為包裝大國，并以平均每年增長 18％以上的速度發(fā)展。就國家而言，中國包裝業(yè)市場在世界各國中潛力最大。 項目建設(shè)的意義和必要性 是促進地方經(jīng)濟發(fā)展，促進就業(yè)的需要 包裝業(yè)是當?shù)鼐哂休^強競爭力的產(chǎn)業(yè)之一，在國民經(jīng)濟結(jié)構(gòu)中占有較高的地位，政府對于包裝業(yè)的發(fā)展和產(chǎn)業(yè)升級將持續(xù)地給予關(guān)注與扶持。包裝業(yè)作為傳統(tǒng)的勞動密集型產(chǎn)業(yè)，將對中國國民經(jīng)濟建設(shè)發(fā)揮不可替代的支柱性作用。通過本項目的建設(shè)對于促進阜南工業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、解決就業(yè)、發(fā)展地方經(jīng)濟也起著非常 重要作用，受到各級政府的大力支持。 是促進經(jīng)濟增長，改善產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的需要 隨著人們生活水平的不斷提高，對各種消費品的要求越來越高，包裝成為各種商品必不可少的一個環(huán)節(jié)，多年來， 泗縣盛達 包裝企業(yè)取得了一定的發(fā)展，但仍然不能滿足當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展要求，影響了當?shù)禺a(chǎn)品的流通、銷售及價格，嚴重制約了當?shù)氐慕?jīng)濟發(fā)展，通過本項目的建設(shè)可以極大地提高 泗縣盛達 乃至 宿州 市包裝材料的供應和產(chǎn)品質(zhì)量，對促進經(jīng)濟發(fā)展和當?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整具有重要的意義。 是開發(fā)項目區(qū)新的經(jīng)濟增長點的需要 新時期的經(jīng)濟增長點是指適應我 國社會經(jīng)濟發(fā)展的客觀需求和廣大居民消費結(jié)構(gòu)變化的新趨勢，加快發(fā)展那些市場需求量大、產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度高、經(jīng)濟效益好、帶動作用強的產(chǎn)業(yè)和產(chǎn)品。積極培育和扶持新的經(jīng)濟增長點，是調(diào)整和優(yōu)化經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的重要方面和必然選擇，是企業(yè)扭虧為盈和財政增收節(jié)支的關(guān)鍵所在?，F(xiàn)代經(jīng)濟發(fā)展的歷史經(jīng)驗證明，在各個發(fā)展時期，總有一些產(chǎn)業(yè)受需求拉動，增長速度快一些，成為整個經(jīng)濟發(fā)展的主要帶動力量和新的增長點。從我國現(xiàn)實情況看，新的經(jīng)濟增長點應具有以下特點：一要符合經(jīng)濟增長方式轉(zhuǎn)變的要求，有利于經(jīng)濟增長的集約化；二要與市場需求結(jié)構(gòu)及其變化趨勢相一致 ，需求量大；三要有利于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級，產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度高可促進較多的相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展；四要投資收效快，能形成經(jīng)濟的良性循環(huán)。 本項目屬于包裝行業(yè)，包裝行業(yè)是我國傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)和現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)相結(jié)合的 重要支柱產(chǎn)業(yè)，產(chǎn)業(yè)鏈條長，關(guān)聯(lián)度高，輻射面廣。食品、紡織、化工、機電、皮革、醫(yī)藥等產(chǎn)業(yè)的發(fā)展均離不開包裝業(yè)，對當?shù)禺a(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和經(jīng)濟協(xié)調(diào)發(fā)展意義重大。同時，通過本項目的建設(shè)還對項目區(qū)的經(jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定有著深遠的現(xiàn)實意義和作用，必將成為項目區(qū)經(jīng)濟建設(shè)的一個重要增長點。 項目建成達產(chǎn)后，年產(chǎn)各類 紙箱 800萬平 方米 ，可實現(xiàn)銷售收入 2480萬元，年利稅 357 萬元，推動地方經(jīng)濟發(fā)展。該項目財務盈利能力分析結(jié)果如下：投資利潤率 ％，所得稅后財務內(nèi)部收益率 ％，稅后財務凈現(xiàn)值 250 萬元。 第三章 市場分析 包裝工業(yè)現(xiàn)代化和包裝產(chǎn)品水平是反映人民生活質(zhì)量高低及國家文明程度的標志之一。隨著社會經(jīng)濟的不斷發(fā)展，包裝己由商品附屬地位逐步演變成為商品的重要組成部分，已經(jīng)成為世界許多發(fā)達國家和國內(nèi)部分發(fā)達地區(qū)竟相加快發(fā)展的重要產(chǎn)業(yè)。包裝工業(yè)是我國國民經(jīng)濟的重要產(chǎn)業(yè)之一，也是關(guān)系國計民生及關(guān)聯(lián)農(nóng)業(yè)、工業(yè)、流通等領(lǐng) 域的大產(chǎn)業(yè)。 在現(xiàn)代包裝四大材料 (紙、塑料、玻璃和金屬 )中，由于紙和塑料價格便宜，便于加工，且原料來源廣泛，不像玻璃那樣易碎，不像金屬那樣重，因此紙和塑料包裝在日常生活中應用廣泛。 《全國包裝工業(yè)“十一五”發(fā)展規(guī)劃》提出了在 20xx— 20xx年的“十一五”期間，包裝工業(yè)按 8％的速度增長，與國民生產(chǎn)總值的增長速度基本持平，總產(chǎn)值預計將達到 5257 億元。到 20xx 年工業(yè)產(chǎn)值比 20xx 年增加，比 20xx年增加 。使包裝工業(yè)的生產(chǎn)利潤率從目前的不到 5％提高到 7％；包裝新產(chǎn)品產(chǎn)值在 包裝總產(chǎn)值中的比例從目前的 4％提高到 8％左右；包裝制品出口在包裝總產(chǎn)值中的比例從目前的 ％提高到15％以上。在資源綜合利用方面，到 20xx 年，紙與紙板回收率達到 50％(20xx年為 38％， 1900萬噸 )，廢紙再生利用率達到 60％ (20xx年為 50％，20xx 萬噸 )。盡管紙包裝制品增長為最快，但在品種及質(zhì)量上仍不能滿足出口和高檔商品的需要，因此約有 1/4 的缺口還需要依賴進口解決。 目前乃至今后幾年內(nèi)，我國包裝紙的發(fā)展方向是高強度、低克重、多功能，以滿足水泥、面粉等一系列高強度包裝的需要；發(fā)展中、高檔紙箱產(chǎn)品，重點是多色彩瓦楞紙箱，以適應國內(nèi)外紙箱的需要；發(fā)展蜂窩制品包裝新技術(shù)新產(chǎn)品，以逐步替代木制品包裝；充分利用我國再生自然資源，發(fā)展如農(nóng)作物秸稈為原料的紙模 (紙漿模塑 )包裝行業(yè)，以替代發(fā)泡塑料生產(chǎn)餐具盒、托盤和工業(yè)產(chǎn)品包裝制品，適應國內(nèi)環(huán)境治理和出口的需要，但應降低成本，減少能耗。 本項目其中的主導產(chǎn)品彩印包裝及其系列產(chǎn)品具有很大的市場。據(jù)中國包裝協(xié)會調(diào)查，隨著中國經(jīng)濟的快速發(fā)展，彩印包裝業(yè)取得了飛速發(fā)展，每年平均以 12％的速度遞增，在一些地方已經(jīng)成為當?shù)氐闹еa(chǎn)業(yè)。世界上的主要發(fā)展國家和地區(qū)如美國、德國 、日本、香港等其包裝印刷業(yè)都以成為經(jīng)濟發(fā)展的支柱產(chǎn)業(yè)。 目標市場 泗縣 地處黃淮海平原南端，是皖北地區(qū)重要的優(yōu)質(zhì)農(nóng)副產(chǎn)品供應基地和加工制造中心，現(xiàn)代物流中心。 泗縣盛達 經(jīng)濟發(fā)展迅速，工業(yè)結(jié)構(gòu)在改革和發(fā)展中不斷調(diào)整和優(yōu)化，逐步形成了紡織化工、紡織服裝、醫(yī)藥、機械制造等基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)。全市輕工業(yè)產(chǎn)值在工業(yè)總產(chǎn)值中占很大比重，輕工業(yè)是 泗縣盛達 的支柱產(chǎn)業(yè)，也是包裝材料用量最大的產(chǎn)業(yè)，全市每年包裝消費 1． 5 億元以上。近年來當?shù)卣a(chǎn)業(yè)政策將著力培養(yǎng)和發(fā)展新的加工業(yè) 以填補當?shù)厥袌龅目瞻?。特別是 泗縣盛達 經(jīng)濟開發(fā)區(qū) 的崛起，使 泗縣盛達工業(yè)經(jīng)濟整體實力進一步提高，對于高檔包裝材料的需求量也日益增長。 本項目產(chǎn)品為各 種規(guī)格的紙箱及彩印包裝 ，市場需求量巨大。根據(jù)市場調(diào)查和企業(yè)發(fā)展規(guī)劃，本項目所確立的主要目標市場為 皖北 主要城市，預期銷售半徑為 500 公里。 營銷策略 為了實現(xiàn)項目單位的銷售目標，在當前市場現(xiàn)狀下，應盡快調(diào)整策略，創(chuàng)新觀念，全面進行品牌推廣。 （ 1）創(chuàng)新產(chǎn)品，創(chuàng)新觀念 隨著包裝產(chǎn)品的市場不斷擴大，競爭必將加劇，包裝產(chǎn)品生產(chǎn)企業(yè)應樹立品牌意識，不斷創(chuàng)新，適時推出適應市場的個性化產(chǎn)品 ，以此來創(chuàng)造市場差異化策略，積極謀求市場競爭垡優(yōu)勢。行新品研發(fā)，保證市場占有率增長。 （ 2）加強市場營銷，提高服務品質(zhì) 為適應市場日益提高的質(zhì)量要求，企業(yè)必須把握市場動態(tài)，進行新品的開發(fā)，并嚴格按照質(zhì)量標準，生產(chǎn)高質(zhì)量的產(chǎn)品。同時加強對消費者的促銷