四季與節(jié)氣(20xx年12月整理)-文庫吧
2025-08-01 01:29 本頁面
【正文】 周三各職能部門在《月付款計劃表》所確定的本部門本月付款總額控制范圍內(nèi)，根據(jù)本部門下周業(yè)務(wù)對資金的需求狀況，編制本部門《周資金使用計劃表》，報財務(wù)管理部財務(wù)分析員 2每周三控股子公式在《月付款計劃表》所確定的公式本月付款總額控制范圍內(nèi)，根據(jù)公式下周業(yè)務(wù)對資金的需求狀況，編制公式《周資金使用計劃表》，報財務(wù)管理部財務(wù)分析員 3財務(wù)管理部財務(wù)分析員 分析公式所控制資金狀況，在《月付款計劃》控制范圍內(nèi)協(xié)調(diào)各部門、控股子公式資金需求，編制《周付款計劃表》，將各部門及控股子公式納入付款計劃 4每周四財務(wù)管理部財務(wù)分析員將《周付款計劃表》附各部門、控股子公式的《周資金使用計劃表》，交財務(wù)管理部部長 5每周四財務(wù)管理部部長審核《周付款計劃表》，提出修改意見，提交財務(wù)總監(jiān) 6每周五財務(wù)總監(jiān)審批《周付款計劃表》，交結(jié)算中心、各部門及控股子公式存檔；如《周付款計劃》對《月付款計劃》作出重大調(diào)整，應報請總經(jīng)理審批 7每周五總經(jīng)理在《周付款計劃》對《月付款計劃》作出重大調(diào)整的情況下，審批《周付款計劃表》，交結(jié)算中心、各部門及控股子公式存檔 五、單據(jù)及報告 《月資金使用計劃表》 《月付款計劃》 《周資金使用計劃表》 《周付款計劃》 現(xiàn)金管理制度 ( P3Z42 ) 一、目的 本管理文件明確了公式現(xiàn)金收入、支出及余額的管理要求與操作規(guī)范，以規(guī)范現(xiàn)金收支程序。 二、范圍 本程序管理文件對公式現(xiàn)金管理進行了規(guī)定，適用于會計部及發(fā)生現(xiàn)金收支的各部門，但不包括結(jié)算中心。結(jié)算中心現(xiàn)金業(yè)務(wù)詳見《結(jié)算中心管理制度 ( P3Z46 )》。 三、相關(guān)程序及制度 ?資金使用計劃制度 ( P3Z41 ) ?借款管理制度( P3Z45 ) ?費用報銷管理制度 ( P3Z46 ) 四、業(yè)務(wù)流程 現(xiàn)金收入管理 步驟涉及部門及崗位 崗位崗步驟說明 1現(xiàn)金交款人持相關(guān)單據(jù)，向制單會計提示繳付現(xiàn)金 2制單會計根據(jù)繳付現(xiàn)金的業(yè)務(wù)內(nèi)容及現(xiàn)金金額開具《收款收據(jù)》一式四聯(lián)，由現(xiàn)金交款人簽字后加蓋會計章，交出納 3現(xiàn)金交款人將現(xiàn)金交出納 4出納收款，清點現(xiàn)金金額并與《收款收據(jù)》核對相符，在《收款收據(jù)》上加蓋“收訖”章，交制單會計 5制單會計將《收款收據(jù)》兩聯(lián)交現(xiàn)金交款人，一聯(lián)存根，一聯(lián)作為原始憑制作并打印電腦記帳憑 6主管會計審核記帳憑 7出納根據(jù)審核后記帳憑及其所附《收款收據(jù)》登記現(xiàn)金日記帳 現(xiàn)金提款管理 步驟涉及部門及崗位 崗位崗步驟說明 1出納當庫存現(xiàn)金不能滿足現(xiàn)金支付需求時，提示制單會計開具《現(xiàn)金支取單》 2制單會計開具《現(xiàn)金支取單》一式三聯(lián)，填寫提款單位、金額及用途等，交主管會計。其中提款金額每天不超過十萬元 3主管會計審核《現(xiàn)金支取單》，簽字 4制單會計在《現(xiàn)金支取單》上加蓋預留結(jié)算中心印鑒，交出納 5出納在兩日內(nèi)到結(jié)算中心辦理現(xiàn)金提款手續(xù)，詳見《結(jié)算中心管理制度 ( P3Z48 )》之“ 開戶單位提取現(xiàn)金管理” 6出納收取現(xiàn)金，在《現(xiàn)金支取單》上簽字。將《現(xiàn)金支取單》一聯(lián)留結(jié)算中心作收款收據(jù) 7制單會計將《現(xiàn)金支取單》一聯(lián)作存根，另一聯(lián)作為原始憑制作并打印記帳憑 8主管會計審核記帳憑 9出納根據(jù)審核后記帳憑及其所附《
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