【正文】 ................................................................................... 44 結(jié)論 .................................................................................................................. 44 建議 .................................................................................................................. 45 附表： 優(yōu)質(zhì)綠茶單位產(chǎn)品（公斤）生產(chǎn)成本估算表 普通綠茶單位產(chǎn)品（公斤）生產(chǎn)成本估算表 總成本費(fèi)用估算表 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 1 第一章 總 論 項(xiàng)目基本情況 項(xiàng)目名稱 項(xiàng)目名稱：湖北省 XX 縣 XX 茶業(yè)有限公司 年產(chǎn) 100 噸名優(yōu)綠茶清潔化加工技術(shù)改造項(xiàng)目 建設(shè)性質(zhì) 建設(shè)性質(zhì)：改擴(kuò)建 建設(shè)地點(diǎn) 建設(shè)地點(diǎn)： XX 縣 XX鄉(xiāng)北佳坪 產(chǎn)品方案及規(guī)模 年生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)綠茶 100 噸，其中： 中檔綠茶 10 噸（ 1 萬(wàn)公斤），條裝，每公斤 4 條， 320 元 /公斤。 普通綠茶 90 噸（ 9 萬(wàn)公斤），袋裝，每公斤 4 袋， 100 元 /公斤。 建設(shè)內(nèi)容 （一）基地建設(shè)： 按有機(jī)茶生產(chǎn)技術(shù)操作規(guī)程，優(yōu)化基地 5000 畝，培訓(xùn)茶農(nóng) 3000 人 /次。 （ 二）土建工程 生產(chǎn)車間： 600 平方米； 產(chǎn)成品倉(cāng)庫(kù)： 200 平方米； 2 原材料倉(cāng)庫(kù)： 200 平方米； 辦公用房： 200 平方米； 生活用房： 100 平方米； 道路： 200 平方米； 綠化： 500 平方米。 （三） 設(shè)備引進(jìn)： 規(guī) 格 型 號(hào) 生 產(chǎn) 單 位 單位 數(shù)量 FP50熱風(fēng)爐（帶煙機(jī)） 浙江上洋機(jī)械 臺(tái) 2 電炒鍋組 浙江上洋機(jī)械 臺(tái) 5 (電 ) 浙江上洋機(jī)械 套 1 25銅揉捻機(jī) 浙江上洋機(jī)械 臺(tái) 2 FSZ40/13 提升機(jī) 浙江上洋機(jī)械 米 4 FSP40/ 斜平輸機(jī) 浙江上洋機(jī)械 米 8 6CHF 10m178。烘干機(jī) 浙江上洋機(jī)械 臺(tái) 2 6CSF100熱風(fēng)殺青機(jī) 浙江上洋機(jī)械 套 1 提升機(jī) 浙江上洋機(jī)械 臺(tái) 1 冷卻機(jī) 浙江上洋機(jī)械 臺(tái) 1 6CSF80熱風(fēng)殺青機(jī) 浙江上洋機(jī)械 套 1 提升機(jī) 浙江上洋機(jī)械 臺(tái) 1 冷卻機(jī) 浙江上洋機(jī)械 臺(tái) 1 不銹鋼平臺(tái) 浙江上洋機(jī)械 m178。 100 （四）加工工藝： 加工工藝選擇綠茶 烘 青技術(shù)，主要工藝流程為：鮮葉驗(yàn)收 鮮葉攤放 電熱源殺青 冷卻回潮 揉捻 烘干冷卻 包裝入庫(kù)。 3 建設(shè)期限 建設(shè)期限：建設(shè)期 1 年。 20xx 年 1 月至 20xx 年 12 月。 投資結(jié)構(gòu)及資金來(lái)源 （一）項(xiàng)目投資：項(xiàng)目建設(shè)總投資 836 萬(wàn)元，其中： 建設(shè)投資 326 萬(wàn)元， 流動(dòng)資金 500 萬(wàn)元。 （二） 資金來(lái)源： 企業(yè)自籌 536 萬(wàn)元， 農(nóng)戶集資 150 萬(wàn)元， 申 請(qǐng)財(cái)政科技 扶持 資金 150 萬(wàn)元。 項(xiàng)目效益指標(biāo) 銷售收入： 1220 萬(wàn)元， 銷售稅收： 萬(wàn)元， 企業(yè)利潤(rùn)： 208 萬(wàn)元， 投資利潤(rùn)率： %， 內(nèi)部收益率： ％， 財(cái) 務(wù)凈現(xiàn)值（ i=10%）： 347 萬(wàn)元， 動(dòng)態(tài)投資回收期 年。 帶動(dòng)農(nóng)戶： 3000 戶 直接增加茶葉收入： 600 萬(wàn)元。 4 項(xiàng)目單位基本情況 企業(yè)概況。 湖北省 XX縣 XX茶業(yè)有限公司是 20xx 年由原 XX縣綠林茶場(chǎng)改制后，重新組建的股份制有限公司，股東三位，注冊(cè)資本 508萬(wàn)元。 公司占地 6100 平方米，建筑面積 6000 平方米，總資產(chǎn) 2156 萬(wàn)元。名優(yōu)茶加工機(jī)械 200 余臺(tái)套，茶葉專用冷藏庫(kù) 800 立方米 ,全面實(shí)現(xiàn)茶葉生產(chǎn)、加工的標(biāo)準(zhǔn)化、機(jī)械化和清潔化。企業(yè)堅(jiān)持“以市場(chǎng)為中心，以質(zhì)量為前提，以效益為目的”的辦廠方針 。生產(chǎn)的“ XX”綠茶先后獲得30 余次省級(jí)以上名優(yōu)茶評(píng)比金獎(jiǎng)，被評(píng)為湖北省著名商標(biāo)、湖北省名牌產(chǎn)品，榮獲湖北省十大名茶稱號(hào)， 20xx 年首屆“國(guó)飲杯”全國(guó)評(píng)比中獲特等獎(jiǎng)。公司已獲得 ISO9001:20xx 質(zhì)量管理體系認(rèn)證，被評(píng)定為省級(jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、林業(yè)產(chǎn)業(yè)化雙重點(diǎn)龍頭企業(yè)、湖北省“十佳”名優(yōu)茶加工企業(yè)、湖北茶業(yè)十強(qiáng)企業(yè)，與農(nóng)戶聯(lián)辦的 5000 畝茶園獲中國(guó)綠色食品發(fā)展中心的認(rèn)證。在北京、武漢、沙市、長(zhǎng)沙、恩施等大中城市設(shè)有直銷門市部，其產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定可靠，深受省內(nèi)外消費(fèi)者的青睞。 企業(yè)財(cái)務(wù)狀況： 公司總資產(chǎn)達(dá) 2156 萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn) 934 萬(wàn)元，流動(dòng)資產(chǎn) 1222 萬(wàn)元，所有者權(quán)益 1150 萬(wàn)元，負(fù)債總額 1006 萬(wàn)元，資產(chǎn)負(fù)債率 47%。 20xx 年， 實(shí)現(xiàn)銷售收入 1800 萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn) 220 萬(wàn)元。 企業(yè) 法人代表： XXX， 49歲，大專學(xué)歷，農(nóng)藝師，是恩施州茶葉“十大”企業(yè)家，湖北省“十佳”茶葉企業(yè)家，中國(guó)茶葉學(xué)會(huì)會(huì)員，湖北省茶葉學(xué)會(huì)理事。自 1994 年創(chuàng)辦企業(yè)以來(lái)，無(wú)銀行欠資記錄，無(wú)其他專項(xiàng)周轉(zhuǎn)金欠資記錄。 可行性報(bào)告編寫依據(jù) 中華人民共和國(guó)財(cái)政部辦公廳《關(guān)于民族特需商品生產(chǎn)補(bǔ)助資金 5 20xx 年項(xiàng)目申報(bào) 指南的通知》（財(cái)辦建 [20xx]79 號(hào)）； 《優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域布局規(guī)劃》國(guó)家農(nóng)業(yè)部 20xx 年； 《湖北省人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)省計(jì)委、省農(nóng)業(yè)廳、省林業(yè)局關(guān)于湖北省優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品和特色產(chǎn)品區(qū)域布局規(guī)劃（ 20xx20xx 年）的通知》； 《有機(jī)茶生產(chǎn)技術(shù)操作規(guī)程》； 《國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部關(guān)于印發(fā)〈建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)〉的通知》（發(fā)改投資 [20xx]1325 號(hào)（第三版））； 《 XX 縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展“十一五”規(guī)劃綱要》； 《 XX 縣特色產(chǎn)業(yè)規(guī)劃 20xx20xx》 。 政府發(fā)布的有關(guān)統(tǒng)計(jì)資料 和相關(guān)資料。 綜合評(píng)價(jià) 項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益顯著： 項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，可新增名優(yōu)茶產(chǎn)量 10 萬(wàn)公斤 ,正常年份可實(shí)現(xiàn)銷售收入 1220 萬(wàn)元，為國(guó)增稅 萬(wàn)元，年稅后利潤(rùn)為 208 萬(wàn)元，其投資利潤(rùn)率 %，稅后內(nèi)部收益率 ％，大于設(shè)計(jì)的基準(zhǔn)貼現(xiàn)率 10%，稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（ i=10%） 347 萬(wàn)元，大于 0，在財(cái)務(wù)指標(biāo)上是可以接受的，稅后動(dòng)態(tài)投資回收期 年。 項(xiàng)目社會(huì)效益較好： 本項(xiàng)目的實(shí)施，能促進(jìn)當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，帶動(dòng) 3000 戶茶農(nóng)增加現(xiàn)金收入 600 萬(wàn)元，戶平增收 20xx 元以上，加快貧困地區(qū) 脫貧奔小康進(jìn)程。 項(xiàng)目生態(tài)效益明顯： 通過(guò)對(duì)示范基地實(shí)行有機(jī)栽培，減少農(nóng)業(yè) 資 6 源污染，改變土壤結(jié)構(gòu)，降低氨氮、重金屬排放，對(duì)發(fā)展有機(jī)農(nóng)業(yè)具有導(dǎo)向意義。 結(jié)論 該項(xiàng)目符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，建設(shè)規(guī)模適度，建設(shè)方案合理，工藝技術(shù)可靠，經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、生態(tài)效益俱佳。 第二章 背景及必要性 產(chǎn)業(yè)政策背景 我國(guó)《特色農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域布局規(guī)劃（ 20xx－ 20xx 年）》 中明確，武陵地區(qū)是 茶葉 優(yōu)勢(shì)區(qū)域的重要組成部分，“ 到 20xx 年，優(yōu)勢(shì)區(qū)全面實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，控制農(nóng)藥和重金屬殘留；加大資源原產(chǎn)地保護(hù)和新產(chǎn)品研發(fā)力度，扶 持一批加工型龍頭企業(yè)，改善加工工藝；整合品牌，規(guī)范市場(chǎng)；中西部?jī)?yōu)勢(shì)區(qū)創(chuàng)建一批特色飲料地域性名牌，提高區(qū)域產(chǎn)品的認(rèn)知度 ” 。 《湖北省優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品和特色農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域布局規(guī)劃》 中，將 XX 列為全省 名優(yōu)綠茶出口基地 之首（ XX、五峰、恩施、宣恩、英山、?？怠⒅裣?、竹山、谷城、通城等 10 個(gè)縣市 ） ， 提出“ 通過(guò)提高加工質(zhì)量和名優(yōu)茶的比重，使茶葉生產(chǎn)增效 30%以上；通過(guò)開(kāi)發(fā)茶飲料、茶食品、茶化工等深度開(kāi)發(fā)，形成產(chǎn)值 50 億元以上的產(chǎn)業(yè) ” 。 《 XX 縣國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展 第 十二個(gè)五年規(guī)劃綱要 》 ，明確“以茶葉、蔬菜、林業(yè)、煙葉、畜牧為重點(diǎn)， 按照效益農(nóng)業(yè)、生態(tài)農(nóng)業(yè)、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)的要求，加速建設(shè)綠色產(chǎn)業(yè)集群。實(shí)行公司 +基地 +農(nóng)戶的產(chǎn)業(yè)化經(jīng) 7 營(yíng)模式，大力推行茶葉標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)，建設(shè)生態(tài)有機(jī)茶園；支持企業(yè)大力開(kāi)發(fā)茶精粉、茶飲料等精深加工產(chǎn)品，提升茶產(chǎn)品附加值”。 產(chǎn)品市場(chǎng)背景 企業(yè)品牌背景。 企業(yè)堅(jiān)持“以市場(chǎng)為中心，以質(zhì)量為前提，以效益為目的”的辦廠方針。生產(chǎn)的“ XX”綠茶先后獲得 30余次省級(jí)以上名優(yōu)茶評(píng)比金獎(jiǎng)，被評(píng)為湖北省著名商標(biāo)、湖北省名牌產(chǎn)品，榮獲湖北省十大名茶稱號(hào)， 20xx 年首屆“國(guó)飲杯”全國(guó)評(píng)比中獲特等獎(jiǎng)。公司已獲得 ISO9001:20xx 質(zhì)量管 理體系認(rèn)證，被評(píng)定為省級(jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、林業(yè)產(chǎn)業(yè)化雙重點(diǎn)龍頭企業(yè)、湖北省“十佳”名優(yōu)茶加工企業(yè)、湖北茶業(yè)十強(qiáng)企業(yè)，與農(nóng)戶聯(lián)辦的 5000 畝茶園獲中國(guó)綠色食品發(fā)展中心的認(rèn)證。 并且北京、武漢、上海、長(zhǎng)沙及荊州、恩施等大中城市設(shè)有直銷門市部和經(jīng)營(yíng)連鎖店近 40家，已建成了自己穩(wěn)定的銷售渠道。 其產(chǎn)品質(zhì)量穩(wěn)定可靠，深受省內(nèi)外消費(fèi)者的青睞。 “ XX 牌 XX 茶”不僅得到了國(guó)家、省、州級(jí)專家的一致好評(píng)，而且倍受廣大消費(fèi)者青睞，產(chǎn)品年年供不應(yīng)求。 消費(fèi)取向 背景 。 茶葉消費(fèi)依據(jù)不同地區(qū)的飲用習(xí)慣而不同，但主要趨向消費(fèi)名特優(yōu)新茶。 目前消費(fèi)市場(chǎng)中，低檔茶滯銷，大宗粗茶積壓，而價(jià)格昂貴的名優(yōu)茶、名牌茶走俏，高檔茶暢銷不衰。名優(yōu)茶的價(jià)格高于一般茶葉 50%以上。近年來(lái)，有機(jī)茶消費(fèi)在國(guó)際上漸成時(shí)尚，尤其在發(fā)達(dá)國(guó)家需求量很大，供不應(yīng)求，且價(jià)格比普通 名優(yōu) 茶 又 高出 50%以上。我國(guó)茶葉因農(nóng)藥殘留超標(biāo)， 出口 均價(jià)低于印度茶價(jià) 40%，低于斯里蘭卡茶價(jià) 60%，從茶農(nóng)、茶廠到茶葉進(jìn)出口公司都感受到了 “綠色壁壘 ”的 影響 。隨著人民食品安全意識(shí)的增強(qiáng)以及進(jìn)口國(guó)各種重金屬及農(nóng)藥殘留標(biāo) 8 準(zhǔn)的不斷提高，茶葉生產(chǎn)今后 將 更加重視無(wú)公害生產(chǎn)，建立優(yōu)良的茶葉生產(chǎn)生態(tài)環(huán)境和嚴(yán)格的無(wú)污 染加工流程， 走綠色繁榮之路 。 項(xiàng)目區(qū)社會(huì)經(jīng)濟(jì)背景 經(jīng)濟(jì)概況。 “十一五”以來(lái)， XX縣委、縣政府帶領(lǐng)全縣各族人民，認(rèn)真貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀，立足本縣優(yōu)勢(shì)資源， 堅(jiān)持以工促農(nóng)、以城帶鄉(xiāng)、以開(kāi)放促開(kāi)發(fā)，著力基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、綠色產(chǎn)業(yè)建設(shè)、民生保障建設(shè)，縣域經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)速度加快、結(jié)構(gòu)改善、效益提高、后勁增強(qiáng)的良好勢(shì)頭。 （ 1）經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)。 20xx 年，實(shí)現(xiàn)縣城生產(chǎn)總值 億元，“十一五”期間平均增長(zhǎng) %。其中，第一產(chǎn)業(yè) 7 億元，平均增長(zhǎng) %；第二產(chǎn)業(yè) 億元，平均增長(zhǎng) %（其中工業(yè) 億元，平均增長(zhǎng) %）；第三產(chǎn)業(yè) 億元，平均增長(zhǎng) %；三次產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)比由 20xx 年的 ：： 調(diào)整到 20xx 年的 ： ： ?？h域經(jīng)濟(jì)呈現(xiàn)節(jié)約、清潔、低碳、循環(huán)發(fā)展的良性態(tài)勢(shì)。 XX 經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)一覽表 科目 單位 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx 縣域生產(chǎn)總值 萬(wàn)元 124378 142070 156420 181600 215000 248000 第一產(chǎn)業(yè) 萬(wàn)元 39596 46460 49290 55900 64000 70000 第二產(chǎn)業(yè) 萬(wàn)元 45768 49403 57650 64700 81000 96000 其中：工業(yè) 萬(wàn)元 41222 43880 51370 54700 71000 85000 第三產(chǎn)業(yè) 萬(wàn)元 39014 46207 49480 61100 70400 820xx 9 XX 縣三次產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)總值結(jié)構(gòu)對(duì)比圖 020xx040000600008000010000020xx 20xx 20xx 20xx 20xx 20xx第一產(chǎn)業(yè)第二產(chǎn)業(yè)第三產(chǎn)業(yè) 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平 。 20xx 年實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值 11億元，農(nóng)人均 5376元；糧食總產(chǎn)達(dá)到 萬(wàn)噸，農(nóng)人均達(dá)到 490 公斤； 牲豬出欄 23萬(wàn)頭，農(nóng)人均 頭，農(nóng)業(yè)內(nèi)部形成了茶葉、煙葉、箬葉、蔬菜、畜牧等 5 大為農(nóng)民提供現(xiàn)金收入過(guò)億元的產(chǎn)業(yè)。茶葉面積 萬(wàn)為畝，產(chǎn)量 萬(wàn)噸，為農(nóng)民提供現(xiàn)金收入 億元；煙葉面積 8 萬(wàn)畝，產(chǎn)量 萬(wàn)噸，為農(nóng)民提供現(xiàn)金收入 億元；箬葉采摘面積 30 萬(wàn)畝，產(chǎn)量 萬(wàn)噸，為農(nóng)民提供現(xiàn)金收入 億；商品疏菜面積 萬(wàn)畝，產(chǎn)量 12萬(wàn)噸，為農(nóng)民提供現(xiàn)金收入 億元；出售商品豬 ，為農(nóng)民提供現(xiàn)金收入 。 （ 1）綠色食品。 以山野菜、高山蔬菜、茶葉、釀酒等綠色食品加工業(yè)產(chǎn)值 達(dá)到 億元，占農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)比重為 80%，其中薇菜產(chǎn)量 500噸，居全國(guó)第一；茶葉產(chǎn)能 萬(wàn)噸，列全省前茅。以箬葉、厚樸葉等為原料的綠色包裝加工業(yè)產(chǎn)值達(dá)到 ，占農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)比重為 21%，其中箬葉產(chǎn)能 萬(wàn)噸，成為全國(guó)綠色包裝第一縣。 10 （ 2）市場(chǎng)主體