【正文】 ，責(zé)令作出書面檢查，取消年終評先資格；對涉及到時項目進行徹底清查，找出原因。更換主管人員；對責(zé)任人給予通報批評，作出書面檢查，取消年終評先、評獎資格。并按照規(guī)定進行追究。對責(zé)任人進行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分；構(gòu)成違法的，送交司法部門處理。34出納財物管理風(fēng)險在大宗物品采購中，未按規(guī)定進行公開招標(biāo)，致使采取價過高，造成公款浪費，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險；在辦公用品采購、使用、管理時，利用職務(wù)之便，收受回扣和好處費或以公假私；或虛開發(fā)票報銷、低購高報、以次充好。嚴(yán)格按照《招投標(biāo)法》規(guī)定組織招投標(biāo)；公開招、投標(biāo)過程；紀(jì)檢監(jiān)察部門全程監(jiān)督；嚴(yán)格按照政府采購目錄的要求采購；嚴(yán)格按采購規(guī)程及權(quán)限采購；嚴(yán)把采購商品、辦公用品驗收關(guān)；嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)預(yù)算，嚴(yán)禁超預(yù)算采購；辦公用品采購時，采取雙人采購；辦公用品采購后應(yīng)登記造冊，會計、出納簽字確認(rèn)。退回收受回扣、禮品；給予告誡或批評教育，更換采購人員，對涉及到的項目進行徹底清查。更換采購人員，退回收受回扣、禮品；對責(zé)任人給予通報批評，責(zé)令作出書面檢查，取消年終評先資格。并按照清查結(jié)果，清退物品，清算賬目，重新確定采購品種、數(shù)量。更換采購人員，退回收受回扣、禮品；對責(zé)任人給予通報批評，責(zé)令作出書面檢查，取消年終評先、評獎資格。并按照規(guī)定進行追究。對責(zé)任人進行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分；構(gòu)成違法的，送交司法部門處理。XXX地稅局廉政風(fēng)險點防范網(wǎng)絡(luò)一覽表單位：XXX地方稅務(wù)局編號管理崗位責(zé)任崗位涉及崗位風(fēng)險環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險崗位風(fēng)險級次防范措施處置措施警示提醒誡勉糾錯責(zé)令整改組織處理35辦公室主任會計局長及分管副局長財物管理風(fēng)險在對預(yù)算內(nèi)外資金的管理使用中，利用職務(wù)之便，亂批亂支、揮霍浪費公款或貪污公款；有無借出支票和現(xiàn)金問題，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險。A級嚴(yán)格執(zhí)行區(qū)局財務(wù)管理制度，嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律，定期開展財務(wù)審計；加強財務(wù)印章管理，財務(wù)章、私章不得同一人保管；同一人不得同時承擔(dān)會計、出納工作。不定期地開展支票、現(xiàn)金核查。財務(wù)支出情況，每年進行公示，接受群眾監(jiān)督。給予告誡或批評教育；對涉及到的項目進行徹底清查。更換主管人員，退賠有關(guān)公款；對責(zé)任人給予通報批評，責(zé)令作出書面檢查，取消年終評先資格；對涉及到的項目進行徹底清查，找出原因。更換主管人員，退賠有關(guān)公款；對責(zé)任人給予通報批評，作出書面檢查，取消年終評先、評獎資格。并按照規(guī)定進行追究。對責(zé)任人進行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分；構(gòu)成違法的，送交司法部門處理。36辦公室主任及出納財物管理風(fēng)險在公務(wù)接待中，超標(biāo)準(zhǔn)進行接待，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險；或虛開發(fā)票進行報銷。根據(jù)《XXX地稅局會議和接待工作規(guī)定》，所有公務(wù)接待環(huán)節(jié)，填寫審批單，經(jīng)分管局長簽批后予以安排。嚴(yán)格財經(jīng)紀(jì)律，定期開展對招待費支出情況的審計；制定和完善公務(wù)接待制度，對接待對象、接待內(nèi)容、接待形式及接待標(biāo)準(zhǔn)作出嚴(yán)格規(guī)定。并嚴(yán)格執(zhí)行；接待費用支出時，必須由兩人簽字報銷。給予告誡或批評教育。更換接待主管人員，退賠有關(guān)費用；對責(zé)任人給予通報批評，責(zé)令作出書面檢查，取消年終評先資格。并對接待費用情況進行審計。更換接待主管人員，退賠有關(guān)費用；對責(zé)任人給予通報批評，責(zé)令作出書面檢查，取消年終評先、評獎資格。并按照規(guī)定進行追究。對責(zé)任人進行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分；構(gòu)成違法的，送交司法部門處理。XXX地稅局廉政風(fēng)險點防范網(wǎng)絡(luò)一覽表單位：XXX地方稅務(wù)局編號管理崗位責(zé)任崗位涉及崗位風(fēng)險環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險崗位風(fēng)險級次防范措施處置措施警示提醒誡勉糾錯責(zé)令整改組織處理37辦公室主任文秘檔案分管副局長財物管理風(fēng)險在政務(wù)工作中，利用職務(wù)之便，擅自獲取或泄露內(nèi)部秘密，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險；抄襲、剽竊他人作品，騙取榮譽和獎勵，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險。C級嚴(yán)格執(zhí)行《保密法》；對區(qū)局階段性工作做到不該說的不說，不該問的不問。加強職業(yè)道德和思想品德教育；檔案文書應(yīng)由專人管理，其它人員查閱檔案文書，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后才能查看，并造冊登記；追查已泄密資料下落，及時收回外傳涉密材料；對發(fā)表的論文、信息等作品，必須由專人審核。責(zé)成當(dāng)事人退回騙取的獎勵，取消已授予的榮譽。給予告誡或批評教育. 對責(zé)任人給予通報批評，責(zé)令作出書面檢查。對責(zé)任人給予通報批評，作出書面檢查，取消年終評先、評獎資格。并按照規(guī)定進行追究。對責(zé)任人進行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。38司機財物管理風(fēng)險因收受好處，車輛維護保養(yǎng)不到位，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險；虛報維修和油費，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險。C級嚴(yán)格執(zhí)行《車輛管理制度》；在車輛維護保養(yǎng)、安全檢查按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；每次出車必須持有辦公室發(fā)放的出車單；每次維修必須到指定地點維修，維修費在核算的基礎(chǔ)上，采取維修、支付兩條線；每次加油按耗油里程計算，由辦公室統(tǒng)一發(fā)放加油卡。退還好處費；給予告誡或批評教育。退還好處費；對責(zé)任人給予通報批評，責(zé)令作出書面檢查，取消年終評先資格。并對涉及到的問題進行徹底清查，找出原因。退還好處費；對責(zé)任人給予通報批評，責(zé)令作出書面檢查，取消年終評先、評獎資格。并按照規(guī)定進行追究。對責(zé)任人進行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。XXX地稅局廉政風(fēng)險點防范網(wǎng)絡(luò)一覽表單位：XXX地方稅務(wù)局編號管理崗位責(zé)任崗位涉及崗位風(fēng)險環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險崗位風(fēng)險級次防范措施處置措施警示提醒誡勉糾錯責(zé)令整改組織處理39計算機管理信息科科長科長分管副局長財物管理風(fēng)險在計算機及相關(guān)設(shè)備日常管理、設(shè)備維護和設(shè)備報廢等工作中，收取好處，以權(quán)謀私。B級嚴(yán)格遵守和執(zhí)行市、區(qū)局計算機管理有關(guān)制度；在設(shè)備維修環(huán)節(jié)必須上報有關(guān)設(shè)備維修的機型種類，并填寫《計算機網(wǎng)絡(luò)設(shè)備日常維修登記表》，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)派人核實后，再進行設(shè)備維修；對于技術(shù)更新、已達(dá)報廢年限不能使用或其他原因而淘汰的設(shè)備，應(yīng)填寫《計算機設(shè)備報廢申請表》，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)派人核實后，將報廢的設(shè)備交辦公室進行備案處理。給予告誡或批評教育. 退還好處費；對責(zé)任人給予通報批評，責(zé)令作出書面檢查，取消年終評先資格。退還好處費；對責(zé)任人給予通報批評，作出書面檢查，取消年終評先、評獎資格。并按照規(guī)定進行追究。對責(zé)任人進行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。40科長財物管理風(fēng)險在應(yīng)用軟件維護管理中，利用職權(quán)泄露納稅人各種稅收信息或擅自涂改數(shù)據(jù)，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險。B級嚴(yán)格執(zhí)行稅收信息保密的有關(guān)規(guī)定；加強職業(yè)道德和思想品德教育；給予告誡或批評教育。對責(zé)任人給予通報批評，責(zé)令作出書面檢查，取消年終評先資格。并對涉及到的問題進行徹底清查，找出原因。對責(zé)任人給予通報批評，責(zé)令作出書面檢查，取消年終評先、評獎資格。并按照規(guī)定進行追究。對責(zé)任人進行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。XXX地稅局廉政風(fēng)險點防范網(wǎng)絡(luò)一覽表單位：XXX地方稅務(wù)局編號管理崗位責(zé)任崗位涉及崗位風(fēng)險環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險崗位風(fēng)險級次防范措施處置措施警示提醒誡勉糾錯責(zé)令整改組織處理41計財科長科長分管副局長票證管理風(fēng)險在計劃統(tǒng)計中，混淆入庫級次，轉(zhuǎn)引稅款，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險；違反規(guī)定，將征收的稅款存入私人存折或過渡賬戶，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險；擅自變更稅法稅率、制定提退政策，超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍提取代征手續(xù)費，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險；收受好處，為基層單位多統(tǒng)計收入；在退稅工作中，故意拖延退稅時限，向納稅人索要財物。A級嚴(yán)格執(zhí)行總局、省、市、區(qū)局關(guān)于稅收票證管理的規(guī)定；嚴(yán)格執(zhí)行省、市局關(guān)于嚴(yán)格執(zhí)行稅款入庫制度嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律的有關(guān)規(guī)定；對收繳的稅款按照規(guī)定及時解繳入庫，嚴(yán)禁將稅款存入私人存折或過渡賬戶；嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定提取代征手續(xù)費；由主管領(lǐng)導(dǎo)對統(tǒng)計收入與征管軟件進行核對；嚴(yán)格落實征管法的有關(guān)規(guī)定；建立健全退稅審核、批準(zhǔn)、復(fù)核制度。給予告誡或批評教育. 對責(zé)任人給予通報批評，責(zé)令作出書面檢查，取消年終評先資格。并對涉及到的問題進行徹底清查，找出原因。對責(zé)任人給予通報批評，作出書面檢查，取消年終評先、評獎資格。并按照規(guī)定進行追究。對責(zé)任人進行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分；構(gòu)成違法的，送交司法部門處理。42稅收票證管理崗位票證管理風(fēng)險為謀取私利而不按規(guī)定領(lǐng)取、發(fā)放、保管、繳銷稅票；利用稅票貪污稅款；或疏于管理或由于其它原因，造成稅票丟失、損毀，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險。C級1嚴(yán)格執(zhí)行總局、省、市、區(qū)局關(guān)于稅收票證管理的規(guī)定；建立票證管理檢查監(jiān)督機制。給予告誡或批評教育。對責(zé)任人給予通報批評，責(zé)令作出書面檢查，取消年終評先資格。并對涉及到的問題進行徹底清查，找出原因。對責(zé)任人給予通報批評，責(zé)令作出書面檢查，取消年終評先、評獎資格。并按照規(guī)定進行追究。對責(zé)任人進行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分；構(gòu)成違法的，送交司法部門處理。XXX地稅局廉政風(fēng)險點防范網(wǎng)絡(luò)一覽表單位：XXX地方稅務(wù)局編號管理崗位責(zé)任崗位涉及崗位風(fēng)險環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險崗位風(fēng)險級次防范措施處置措施警示提醒誡勉糾錯責(zé)令整改組織處理43計財科長科長分管副局長票證管理風(fēng)險收受納稅人好處，或疏于管理，致使扣繳義務(wù)人、委托代征單位重復(fù)支取手續(xù)費。A級嚴(yán)格執(zhí)行總局、省、市、區(qū)局關(guān)于稅收票證管理的規(guī)定；嚴(yán)格落實征管法的有關(guān)規(guī)定；建立健全支取手續(xù)費審核、批準(zhǔn)、復(fù)核制度。退還好處費；收回重復(fù)支取的手續(xù)費；給予告誡或批評教育。退還好處費；收回重復(fù)支取的手續(xù)費；對責(zé)任人給予通報批評，責(zé)令作出書面檢查，取消年終評先資格。并對涉及到的問題進行徹底清查，找出原因。退還好處費；收回重復(fù)支取的手續(xù)費；對責(zé)任人給予通報批評，作出書面檢查，取消年終評先、評獎資格。并按照規(guī)定進行追究。對責(zé)任人進行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分；構(gòu)成違法的，送交司法部門處理。44稅政科長科長科室工作人員分管副局長稅收管理風(fēng)險在政策執(zhí)行過程中，因收受好處而違規(guī)操作，造成政策執(zhí)行錯誤。A級1嚴(yán)格落實國家的各項稅收政策；定期開展稅收執(zhí)法檢查；嚴(yán)明工作紀(jì)律，實行分工負(fù)責(zé)制；嚴(yán)格落實《XXX地稅局行政執(zhí)法過錯責(zé)任追究暫行辦法》。退還好處費；給予告誡或批評教育。退還好處費；對責(zé)任人給予通報批評，責(zé)令作出書面檢查，取消年終評先資格。并對涉及到的問題進行徹底清查，找出原因。退還好處費；對責(zé)任人給予通報批評，責(zé)令作出書面檢查，取消年終評先、評獎資格。并按照規(guī)定進行追究。對責(zé)任人進行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。XXX地稅局廉政風(fēng)險點防范網(wǎng)絡(luò)一覽表單位：XXX地方稅務(wù)局編號管理崗位責(zé)任崗位涉及崗位風(fēng)險環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險崗位風(fēng)險級次防范措施處置措施警示提醒誡勉糾錯責(zé)令整改組織處理45稅政科長稅政崗位分管副局長稅收管理風(fēng)險在減免稅審核及后續(xù)管理中放棄巡查巡訪責(zé)任，疏于管理，對不再符合稅收優(yōu)惠條件的納稅人未及時恢復(fù)征稅，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險。C級嚴(yán)格執(zhí)行總局、省局《減免稅管理辦法》；定期或不定期的組織開展實地檢查；加強對納稅人享受稅收優(yōu)惠政策期間的稅收管理，切實做好納稅人在享受稅收優(yōu)惠政策期間的納稅申報管理工作。補征稅款，加收滯納金、罰款；給責(zé)任人予告誡或批評教育。補征稅款，加收滯納金、罰款；對責(zé)任人給予通報批評，責(zé)令作出書面檢查，取消年終評先資格。并對涉及到的問題進行徹底清查，找出原因。補征稅款，加收滯納金、罰款；對責(zé)任人給予通報批評，作出書面檢查，取消年終評先、評獎資格。并按照規(guī)定進行追究。對責(zé)任人進行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。 46科長稅收管理風(fēng)險因收受好處，違規(guī)為不符合規(guī)定納稅人減、免稅及稅前扣除項目審批相關(guān)手續(xù)。A級嚴(yán)格執(zhí)行總局、省局《減免稅管理辦法》；細(xì)化工作流程，規(guī)范減、免稅程序，落實管理員、分局、區(qū)局三級審核制度；加大減、免稅辦稅公開，公開期限、流程并及時通報結(jié)果；收到減免稅請示后，在規(guī)定時限內(nèi)逐戶審核，定期或不定期的組織實地調(diào)查核實； 嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)稅前扣除項目標(biāo)準(zhǔn)的稅收法律、法規(guī)；依法審批，經(jīng)辦人員層層簽字。退還好處費；給予告誡或批評教育。退還好處費；對責(zé)任人給予通報批評，責(zé)令作出書面檢查，取消年終評先資格。并對涉及到的問題進行徹底清查，找出原因。退還好處費；對責(zé)任人給予通報批評，責(zé)令作出書面檢查，取消年終評先、評獎資格。并按照規(guī)定進行追究。對責(zé)任人進行組織處理，構(gòu)成違紀(jì)的給予紀(jì)律處分。XXX地稅局廉政風(fēng)險點防范網(wǎng)絡(luò)一覽表單位：XXX地方稅務(wù)局編號管理崗位責(zé)任崗位涉及崗位風(fēng)險環(huán)節(jié)廉政風(fēng)險崗位風(fēng)險級次防范措施處置措施警示提醒誡勉糾錯責(zé)令整改組織處理47稅政科長稅政崗位分管副局長稅收管理風(fēng)險在專項稅收執(zhí)法檢查及日常稅收執(zhí)法檢查中，應(yīng)追究不追究有關(guān)人員執(zhí)法責(zé)任，有可能發(fā)生違反廉政規(guī)定的風(fēng)險。C級專項稅收執(zhí)法檢查及日常稅收執(zhí)法檢查，應(yīng)由相關(guān)部門人員參加，以加強監(jiān)督；嚴(yán)格遵守檢查實施、檢查結(jié)論、作出決定、決定審批工作程序；決定審批由局長辦公會決定。嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行；給責(zé)任人予告誡或批評教育。嚴(yán)格按照規(guī)定執(zhí)行；對責(zé)任人給予通報批評，責(zé)令作出書面檢查，取消年終評先資格。并對涉及到的問題進行徹底清查，找出原因。對責(zé)任人給予通報批評，作出書面檢