【正文】 開(kāi)具發(fā)票?？蛻粲凶鲝U發(fā)票需重開(kāi)，金額一致的情況，在金稅機(jī)、鋼軟系統(tǒng)內(nèi)操作紅沖發(fā)票，若金額不一致的情況，找行政助理處理好后再開(kāi)具紅沖?？蛻粲欣⑿鑶为?dú)開(kāi)具增值稅發(fā)票，找行政助理處理好后再開(kāi)具（需經(jīng)業(yè)務(wù)部門(mén)經(jīng)理同意）。5．開(kāi)具發(fā)票后。將開(kāi)好的發(fā)票在鋼軟系統(tǒng)內(nèi)操作實(shí)開(kāi)發(fā)票（如客戶單位與開(kāi)票單位不一致，需在備注欄注明），若系統(tǒng)內(nèi)合同提單子項(xiàng)數(shù)量已開(kāi)完發(fā)票，將操作發(fā)票完成，若子項(xiàng)數(shù)量有補(bǔ)單分批開(kāi)具的，則不能操作發(fā)票完成，在最后一次開(kāi)具發(fā)票時(shí)操作發(fā)票完成。6．對(duì)開(kāi)具的發(fā)票，應(yīng)在發(fā)票登記簿上詳細(xì)登記。若客戶自取發(fā)票，則在發(fā)票登記簿上由客戶簽名；若發(fā)票采用寄送方式的，在發(fā)票登記簿上注明寄送，并妥善保管好郵寄憑據(jù)，以備查。7．嚴(yán)格按照規(guī)定保管發(fā)票。下班時(shí)要做到票卡分離保管；發(fā)票不得隨意放置，發(fā)票應(yīng)放于固定位置，并加鎖，下班后應(yīng)將未開(kāi)具的空白發(fā)票和發(fā)票專(zhuān)用章鎖于保險(xiǎn)柜內(nèi)。8．平時(shí)定期核對(duì)鋼軟與金稅開(kāi)票機(jī)開(kāi)票金額需一致，分部開(kāi)票人員須將每次領(lǐng)用開(kāi)完的發(fā)票信息上報(bào)給總部開(kāi)票人員統(tǒng)計(jì)。原則上月底最后一天不開(kāi)具發(fā)票，核對(duì)鋼軟與金稅開(kāi)票機(jī)開(kāi)票金額是否一致。核對(duì)一致后將增值稅與普通發(fā)票金額、發(fā)票號(hào)碼登記在筆記本中，便于下次核對(duì)。如果有作廢的發(fā)票要蓋上作廢章，按先后順序裝訂成冊(cè)后妥善保管。總部開(kāi)票員負(fù)責(zé)統(tǒng)計(jì)分部的開(kāi)票金額，將當(dāng)月正確無(wú)誤的開(kāi)票金額，上報(bào)給銷(xiāo)售核算員。9．做好增值稅發(fā)票的增量、購(gòu)置工作，隨時(shí)提供銷(xiāo)項(xiàng)數(shù)據(jù)?？偛块_(kāi)票員將購(gòu)置的發(fā)票領(lǐng)用給分部開(kāi)票員后需做登記，便于開(kāi)票信息統(tǒng)計(jì)。（四）嚴(yán)格收款工作流程，認(rèn)真核對(duì)，防止差錯(cuò)和損失。1．根據(jù)鋼軟上生成的銷(xiāo)售合約及業(yè)務(wù)員打印的提貨單，進(jìn)行審核。并根據(jù)情況進(jìn)行收款。2．收客戶現(xiàn)金的，應(yīng)當(dāng)面點(diǎn)清，一律開(kāi)具收款收據(jù)（包括存折）以便對(duì)帳。(寶億和錦兆在鋼軟中直接打印收款收據(jù)。)開(kāi)具的收據(jù)必須在備注欄內(nèi)注明“收到發(fā)票后此收據(jù)自動(dòng)失效”。3．如果收支票、匯票、承兌匯票一定要查看清楚，特別是承兌匯票，出票人全稱(chēng)、收款人全稱(chēng)、背書(shū)人全稱(chēng)與財(cái)務(wù)印章是否一致清楚，背書(shū)是否連續(xù)，是否按銀行規(guī)定辦理，否則退回不收。注：（收款人全稱(chēng)與第一背書(shū)人全稱(chēng)的印章須一致，如果背書(shū)人上寫(xiě)明收款人全稱(chēng)，則后面背書(shū)章全稱(chēng)是要一致的。背書(shū)連續(xù)，是指轉(zhuǎn)讓匯票的背書(shū)人與受讓匯票的被背書(shū)人的簽章依次前后銜接）。公司規(guī)定商業(yè)銀行和聯(lián)合銀行的承兌匯票不收（總經(jīng)理特批的除外）。收進(jìn)的承兌匯票及時(shí)使用出去，與采購(gòu)部、資金部聯(lián)系支付鋼廠或貼現(xiàn)等方法。4．收到承兌匯票，當(dāng)天輸入K3票據(jù)備查薄中，有利息的要輸入（月息*12=計(jì)息年）并結(jié)算出利息，利息開(kāi)入銷(xiāo)貨單價(jià)的要在摘要中注明，無(wú)誤后審核單據(jù)。對(duì)于已收的利息要在票據(jù)備查薄備注中注明收到日期。寶億和錦兆直接錄入收款單并轉(zhuǎn)款即可，業(yè)務(wù)員應(yīng)將填寫(xiě)完整的利息清單與應(yīng)收票據(jù)一并交至財(cái)務(wù)。5．需要先提貨后結(jié)算的客戶，需及時(shí)和回單審核員聯(lián)系，便于及早回籠資金。6．收進(jìn)的支票立即蓋上公司抬頭章，并在支票后面的附加信息欄蓋上不得轉(zhuǎn)讓章。7．收到業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員填寫(xiě)“客戶承兌匯票收息情況表”，利息開(kāi)在單價(jià)內(nèi)一票結(jié)算的交銷(xiāo)售行政助理核對(duì)，利息不開(kāi)在價(jià)格內(nèi)二票結(jié)算的，交程生娥登記收款（所貼利息要求在收到承兌匯票后30天內(nèi)收回，如有超過(guò)時(shí)間，或特殊情況須打報(bào)告給財(cái)務(wù)部經(jīng)理，沒(méi)有報(bào)告財(cái)務(wù)部視業(yè)務(wù)經(jīng)辦人借款辦理）。8．每天收到貨款應(yīng)及時(shí)交存銀行，查詢(xún)各存折貨款及時(shí)交進(jìn)帳。當(dāng)天的收款單根據(jù)款項(xiàng)內(nèi)容及不同銀行進(jìn)行登帳，輸入K鋼軟各帳套。寶億和錦兆在鋼軟中錄入收款單并在備注欄注明業(yè)務(wù)員姓名和及時(shí)完成轉(zhuǎn)款工作，合同有多余款需轉(zhuǎn)自由款再轉(zhuǎn)合同款。輸入后審核單據(jù)確保無(wú)誤，蓋上私章交給財(cái)務(wù)做賬。9．當(dāng)天單據(jù)須當(dāng)天登記，如果客戶的貨款是電匯單傳真件，則根據(jù)電匯單金額輸入K3銀行帳及應(yīng)收單中打上？等電匯金額到帳時(shí)去掉？，寶億和錦兆賬套根據(jù)電匯單金額在鋼軟中錄入收款單，等電匯金額到賬后再收款確認(rèn)到賬，并結(jié)算出各銀行的余額，做到手工銀行帳與K3銀行帳、鋼軟銀行賬正確一致。每星期理一次帳，理帳時(shí)，發(fā)現(xiàn)字跡不清或有說(shuō)明的要寫(xiě)清楚。輸好的原始憑證要蓋上私章，再交到財(cái)務(wù)做賬。10．鋼軟系統(tǒng)內(nèi)定期檢查付款申請(qǐng)單情況、申請(qǐng)單付款完成情況、收付款單據(jù)本司銀行為空情況、采購(gòu)、銷(xiāo)售自由款未轉(zhuǎn)合同款情況、合同多收付款未轉(zhuǎn)自由款等情況。（五）恪守蓋章工作流程，及時(shí)檢查核對(duì)應(yīng)收賬款，把好財(cái)務(wù)第一關(guān)。銷(xiāo)售方式等管理，具體詳見(jiàn)《銷(xiāo)售管理制度》第二章銷(xiāo)售方式的分類(lèi)管理，《銷(xiāo)售管理實(shí)施細(xì)則》第二章現(xiàn)款業(yè)務(wù)、第三章賒銷(xiāo)業(yè)務(wù)、第四章銷(xiāo)售合同簽訂、第五章銷(xiāo)售提貨單操作規(guī)定等有關(guān)內(nèi)容。收到高開(kāi)價(jià)格的客戶傭金提貨單，復(fù)印一份交銷(xiāo)售行政助理處，便于行政助理結(jié)算核對(duì)。3．在收現(xiàn)款的情況下，根據(jù)業(yè)務(wù)員鋼軟短消息，生成銷(xiāo)售合約。業(yè)務(wù)員據(jù)此打印銷(xiāo)售提單，開(kāi)票員審核無(wú)誤后，收款并蓋章。4．賒銷(xiāo)的情況下，業(yè)務(wù)人員根據(jù)賒銷(xiāo)金額大小，請(qǐng)示相應(yīng)的領(lǐng)導(dǎo)審批；經(jīng)批準(zhǔn)后，生成銷(xiāo)售合約，并據(jù)此打印銷(xiāo)售提單，開(kāi)票員審核無(wú)誤后蓋章。5．及時(shí)檢查核對(duì)應(yīng)收賬款，對(duì)長(zhǎng)期掛著的應(yīng)收款要核實(shí)清楚并督促業(yè)務(wù)員催討，及時(shí)回籠貨款，提高公司資金周轉(zhuǎn)速度。6．按規(guī)定制作應(yīng)收款匯總表、逾期匯總表、資金利息報(bào)表，具體詳見(jiàn)制表流程。（六）單據(jù)錄入等流程操作需按規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成、交接。（七）完成上級(jí)交辦的其他任務(wù)。補(bǔ)充說(shuō)明: 1．所有單據(jù)登記完后必需蓋私章，才可交給下一個(gè)財(cái)務(wù)。2．集團(tuán)公司下屬分公司與子公司賬務(wù)處理，由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人根據(jù)情況分配安排。3．駐外分公司人員做好倉(cāng)儲(chǔ)庫(kù)存管理工作,具體操作詳見(jiàn)《倉(cāng)儲(chǔ)管理制度》和《倉(cāng)儲(chǔ)管理實(shí)施細(xì)則》,單據(jù)的交接與費(fèi)用證明等, 具體操作詳見(jiàn)《采購(gòu)部、倉(cāng)儲(chǔ)部崗位職責(zé)及工作流程》。4．財(cái)務(wù)部人員應(yīng)積極配合各部門(mén)的工作，努力做到各個(gè)環(huán)節(jié)有效銜接。在工作中出現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)的進(jìn) 行反饋溝通，有效解決異議。工作期間要相互配合，相互理解，注重溝通,工作中出差錯(cuò)的，按照誰(shuí)出錯(cuò)，誰(shuí)負(fù)責(zé)的原則來(lái)追究責(zé)任，希望大家加強(qiáng)自身的責(zé)任感。5．以上崗位職責(zé)及流程由部門(mén)負(fù)責(zé)人根據(jù)公司業(yè)務(wù)情況合理安排分配，工作人員需服從安排，并嚴(yán)格按崗位職責(zé)完成本職工作，做到工作條理化、流程化、錯(cuò)誤最少化、在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)完成工作，通過(guò)各崗位配合，使部門(mén)成為高績(jī)效運(yùn)轉(zhuǎn)的團(tuán)隊(duì)。6．以上崗位職責(zé)及工作流程，有些沒(méi)有包括或隨著公司不斷發(fā)展需要，崗位職責(zé)及工作流程由部門(mén)負(fù)責(zé)人安排或更新執(zhí)行。7．各崗位工作人員嚴(yán)格按公司各管理規(guī)定認(rèn)真執(zhí)行與監(jiān)督相關(guān)部門(mén)的規(guī)范工作。8．員工之間互相合作、互相配合，本著“客戶至上、服務(wù)第一”、工作有序、協(xié)調(diào)發(fā)展的原則，創(chuàng)寶億品牌、樹(shù)寶億精神！應(yīng)收款匯總表、逾期匯總表、資金利息報(bào)表制作流程一、應(yīng)收款匯總表（一）制作應(yīng)收款匯總表前，需確定出納是否將貨款全部交入銀行，是否全部錄入系統(tǒng)，是否將銷(xiāo)售自由款、合同多收款全部操作轉(zhuǎn)款（是否轉(zhuǎn)款可查看客戶應(yīng)收匯總表的數(shù)據(jù)）。如果沒(méi)做好，需讓其全部做好后，才可引出提單欠款明細(xì)表，否則引出來(lái)的數(shù)據(jù)會(huì)不準(zhǔn)確。針對(duì)客戶已交現(xiàn)金或電匯等的貨款，有特殊原因，出納未能及時(shí)交入銀行或未能及時(shí)錄入系統(tǒng)，制作應(yīng)收款匯總表時(shí)，需將此客戶應(yīng)收款減少。總之客戶已付的貨款，統(tǒng)計(jì)時(shí)都需要沖減掉，需保證做好的應(yīng)收款匯總表準(zhǔn)確無(wú)誤。（二）首先設(shè)置查詢(xún)條件。先從鋼軟中的下拉菜單選項(xiàng)─報(bào)表中的報(bào)表中心進(jìn)入，在報(bào)表名稱(chēng)下的銷(xiāo)售管理這欄中找到提單欠款明細(xì)表。先把最左邊方框中的“當(dāng)天”改成“全部”。點(diǎn)擊“通用查詢(xún)”，選中“部門(mén)”，在右邊框中選中“不包含”，輸入“資金部”點(diǎn)擊添加條件，下面白框中就顯示出“部門(mén)不包含資金部”等。同樣方法輸入“部門(mén)不包含財(cái)務(wù)部”，“訂貨單位不包含上海錦兆”等非應(yīng)收款統(tǒng)計(jì)的條件，“訂貨日期”從“XX年X月X日”且“提單差額0”，點(diǎn)擊查詢(xún)，然后點(diǎn)中快速查詢(xún)下拉框設(shè)置條件，點(diǎn)擊本地，保存條件（此設(shè)置一次可長(zhǎng)期使用）。（三）引表。選擇鋼軟報(bào)表中心的提單欠款明細(xì)表，點(diǎn)擊快速查詢(xún)出來(lái)表格。點(diǎn)文件下拉菜單中的存入EXCEL，此時(shí)將表格存為桌面或指定文件夾中。（四）報(bào)表中心的提單欠款（未生成），此表也通過(guò)上面的第二條方法設(shè)置條件先存好。然后點(diǎn)擊快速查詢(xún)，將未生成提單的合同（意向）金額按照單位加入提單欠款明細(xì)表中的單位中。（五）應(yīng)收款匯總表按業(yè)務(wù)員分開(kāi)小計(jì)、部門(mén)匯總（維護(hù)的應(yīng)收款需另計(jì)一行）、最后總計(jì)的原則制作。（六）通過(guò)上述二張表，提單欠款明細(xì)表和銷(xiāo)售提單（未生成），完成應(yīng)收賬款的制作。（針對(duì)客戶多余的貨款，如果要統(tǒng)計(jì)，可按客戶應(yīng)收款匯總表中有銷(xiāo)售自由款、差額為正數(shù)的數(shù)據(jù)，根據(jù)業(yè)務(wù)員操作情況編制）。（七）應(yīng)收款匯總表每半個(gè)月制作一次（第一次在15號(hào)），第二次時(shí)間截止到次月3號(hào)（第二次在4號(hào)，出納轉(zhuǎn)款工作結(jié)束后，立即引提單欠款明細(xì)表，不然時(shí)間等長(zhǎng)了，系納有其他數(shù)據(jù)錄入會(huì)不準(zhǔn)確），將做好的應(yīng)收款匯總表發(fā)給財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理及、物資公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、分管領(lǐng)導(dǎo)、各部門(mén)經(jīng)理、業(yè)務(wù)員查看核實(shí)收款，第二次的應(yīng)收匯總表在發(fā)布給業(yè)務(wù)員后，需給一天的時(shí)間讓業(yè)務(wù)經(jīng)辦人核對(duì)確認(rèn)，確認(rèn)后交銷(xiāo)售行政助理。二、應(yīng)收款逾期匯總表（一） 應(yīng)收款逾期匯總表，根據(jù)計(jì)劃收款表，按業(yè)務(wù)員分開(kāi)小計(jì)、部門(mén)匯總（根據(jù)相同客戶相同逾期天數(shù)的應(yīng)收款合計(jì)在一起）、最后總計(jì)的原則制作。每半個(gè)月制作一次（與應(yīng)收款匯總表時(shí)間一致，此表是應(yīng)收款匯總表的附件，能說(shuō)明應(yīng)收逾期的時(shí)間，應(yīng)收賬款超過(guò)三個(gè)月未結(jié)算的需特別注明）。向第一大點(diǎn)第（七）條規(guī)定人員發(fā)布。（二） 計(jì)劃收款表是以業(yè)務(wù)員操作銷(xiāo)售意向、內(nèi)部銷(xiāo)售單據(jù)時(shí)所做的“收款計(jì)劃”取值，“收款計(jì)劃”如果沒(méi)做，此表不統(tǒng)計(jì)在內(nèi)。所以平時(shí)需督促生成合同權(quán)限操作人，操作生成合同時(shí)需查看收款計(jì)劃中業(yè)務(wù)員是否錄入計(jì)劃。（三） 出納操作銷(xiāo)售自由款轉(zhuǎn)合同款時(shí)，需將最先欠款的合同先轉(zhuǎn)，不然計(jì)劃收款表也會(huì)不淮確。 三、資金利息報(bào)表（—）制作資金利息報(bào)表前，需確認(rèn)出納是否將貨款全部交入銀行，是否全部錄入系統(tǒng)，是否將銷(xiāo)售自由款、合同多收款全部操作轉(zhuǎn)款（是否轉(zhuǎn)款可查看客戶應(yīng)收匯總表的數(shù)據(jù)）。如果沒(méi)做好，需讓其全部做好后，才可引出資金利息報(bào)表，否則引出來(lái)的數(shù)據(jù)會(huì)不準(zhǔn)確。針對(duì)客戶已交現(xiàn)金電或匯等的貨款，有特殊原因，出納未能及時(shí)交入銀行或未能及時(shí)錄入系統(tǒng)，制作資金利息報(bào)表時(shí)，需將此業(yè)務(wù)員的利息扣除（要注意收款時(shí)間與直正錄入系統(tǒng)的轉(zhuǎn)款時(shí)間差，將差額天數(shù)按規(guī)定計(jì)算利息扣除。此類(lèi)貨款有可能會(huì)到次月3號(hào)后再錄入轉(zhuǎn)款，應(yīng)將差額天數(shù)按規(guī)定計(jì)算利息扣除）?？傊蛻粢迅兜呢浛?，統(tǒng)計(jì)時(shí)都需要沖減掉，需保證做好的資金利息報(bào)表準(zhǔn)確無(wú)誤。（三） 資金利息報(bào)表取值是業(yè)務(wù)員操作銷(xiāo)售意向、內(nèi)部銷(xiāo)售單據(jù)時(shí)，業(yè)務(wù)員錄入利息起計(jì)日（利息起計(jì)天數(shù)需按績(jī)效管理規(guī)定應(yīng)收天數(shù)錄入），如果沒(méi)有錄入，是按意向簽訂時(shí)間（與單位帳物跟蹤表中合同日期相同，意向一旦開(kāi)出未生成合同，也是計(jì)算利息，后錄入利息起計(jì)日，則以利息起計(jì)日開(kāi)始計(jì)算利息）取值開(kāi)始計(jì)算。收款錄入后當(dāng)天轉(zhuǎn)款（是取轉(zhuǎn)款操作時(shí)間）。所以平時(shí)需督促生成合同權(quán)限操作人，操作生成合同時(shí)需查看利息起計(jì)日中業(yè)務(wù)員是否按規(guī)定天數(shù)錄入。（四） 引表。需注意以上兩點(diǎn)情況外，還需注意利息起計(jì)天數(shù)的正確性。資金利息報(bào)表時(shí)間從本月4號(hào)到次月3號(hào)為一個(gè)月的時(shí)間。（五） 引表前請(qǐng)咨詢(xún)銷(xiāo)售行政助理，利息計(jì)起日是否核對(duì)正確，出納的收款、轉(zhuǎn)款工作是否完成。（六） 做好的資金利息報(bào)表，經(jīng)銷(xiāo)售行政助理核實(shí)后，交人事部經(jīng)理。（七） 出納錄入貨款或轉(zhuǎn)款在次月3號(hào)前需全部操作完畢。財(cái)務(wù)流程目 錄一、出納崗工作流程……………………………………………………………………35二、銷(xiāo)售費(fèi)用崗工作流程………………………………………………………………58三、管理費(fèi)用崗工作流程…………………………………………………………….912四、固定資產(chǎn)崗工作流程…………………………………………………………….1215五、材料審核崗工作流程…………………………………………………………….1620六、成本核算崗工作流程…………………………………………………………….2024七、銷(xiāo)售核算崗工作流程……………………………………………………………2426八、工資福利崗工作流程……………………………………………………………2631九、稅務(wù)崗工作流程.………………………………………………………………3133十、內(nèi)部審計(jì)崗工作流程.…………………………………………………………3438十一、主管崗工作流程.……………………………………………………………3941一、出納崗工作流程（一）現(xiàn)金收付收現(xiàn)根據(jù)會(huì)計(jì)崗開(kāi)具的收據(jù)（銷(xiāo)售會(huì)計(jì)開(kāi)具的發(fā)票）收款——→檢查收據(jù)開(kāi)具的金額正確、大小寫(xiě)一致、有經(jīng)手人簽名——→在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財(cái)務(wù)結(jié)算章——→將收據(jù)第②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)）給交款人——→憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金流水賬——→登記票據(jù)傳遞登記本——→將記賬聯(lián)連同票據(jù)登記本傳相應(yīng)崗位簽收制證 工資及固定資產(chǎn)崗（水電費(fèi)、代收款項(xiàng)） 管理費(fèi)用崗（其他應(yīng)收款） 銷(xiāo)售核算崗（貨款） 成本核算崗（加工費(fèi)、材料款）注：（1）原則上只有收到現(xiàn)金才能開(kāi)具收據(jù)，在收到銀行存款或下賬時(shí)需開(kāi)具收據(jù)的，核實(shí)收據(jù)上已寫(xiě)有“轉(zhuǎn)賬”字樣，后加蓋“轉(zhuǎn)賬”圖章和財(cái)務(wù)結(jié)算章，并登記票據(jù)傳遞登記本后傳給相應(yīng)會(huì)計(jì)崗位。 （2）隨工資發(fā)放時(shí)代收代扣的款項(xiàng)，由工資及固定資產(chǎn)崗開(kāi)具收據(jù)，可以沒(méi)有交款人簽字。付現(xiàn)（1）費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)審核各會(huì)計(jì)崗傳來(lái)的現(xiàn)金付款憑證金額與原始憑證一致——→檢查并督促領(lǐng)款人簽名——→據(jù)記賬憑證金額付款——→在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章——→登記現(xiàn)金流水賬——→將記賬憑證及時(shí)傳主管崗復(fù)核（2）人工費(fèi)、福利費(fèi)發(fā)放憑人力資源部開(kāi)具的支出證明單付款（包括車(chē)間工資差額、需以現(xiàn)金形式發(fā)放的兌現(xiàn)、獎(jiǎng)金等款項(xiàng)）——→在支出證明單上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章——→登記現(xiàn)金流水賬——→登記票據(jù)傳遞登記本——→將支出證明單連同票據(jù)傳遞登記本傳工資福利崗簽收制證現(xiàn)金存取及保管每天上午按用款計(jì)劃開(kāi)具現(xiàn)金支票（或憑建行存折）提取現(xiàn)金——→安全妥善保管現(xiàn)金、準(zhǔn)確支付現(xiàn)金——→及時(shí)盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)金——→下午3：30視庫(kù)存現(xiàn)金余額送存銀行注：（1）下午下班后，現(xiàn)金庫(kù)存應(yīng)在限額內(nèi)。（2）從銀行提取現(xiàn)金以及將現(xiàn)金送存銀行時(shí)都須通知保安人員隨從，注意保密，確保資金安全。管理現(xiàn)金日記賬，做到日清月結(jié)，并及時(shí)與微機(jī)賬核對(duì)余額。（二）銀行存款收付 銀收（1）收貨款整理銷(xiāo)售會(huì)計(jì)傳來(lái)支票、匯票→核查和補(bǔ)填進(jìn)賬單→上午上班時(shí)交主管崗背書(shū)→送交司機(jī)進(jìn)賬及取回單——→整理從銀行拿回的回款單據(jù)——→將第一聯(lián)與回執(zhí)粘貼在一起——→在微機(jī)中編制回款登記表并共享—→打印—→將回款登記表連同回款單傳銷(xiāo)售會(huì)計(jì)（2）其他項(xiàng)目收款收到除貨款以外項(xiàng)目的支票、匯票——→填寫(xiě)進(jìn)賬單——→進(jìn)賬——→回單——→登記票據(jù)傳遞登記本——→相關(guān)崗位（3）貸款收到銀行貸款上賬回單——→登記票據(jù)傳遞登記本——→傳管理費(fèi)用崗位銀付（1）日常性業(yè)務(wù)款項(xiàng)根據(jù)付款審批單（計(jì)劃內(nèi)費(fèi)用經(jīng)相關(guān)崗位審核