【正文】 部門和科室?？蓽p少機(jī)構(gòu)和管理人員，科室可合并，人員可兼職。生產(chǎn)車間只設(shè)煅燒車間、原料車間、精煉車間和相應(yīng)的輔助生產(chǎn)車間。化驗(yàn)、環(huán)境檢測室等由廠內(nèi)科室管理。項(xiàng)目工廠生產(chǎn)工人上班實(shí)行三班運(yùn)轉(zhuǎn)，管理干部上常白班，每班8小時(shí)。全年生產(chǎn)天數(shù)為300天，其余時(shí)間用于設(shè)備維修、工藝技術(shù)改造以及職工培訓(xùn)、學(xué)習(xí)。：回收尾礦金屬鎂10000t/a：產(chǎn)品質(zhì)量執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)GBT34992003(鎂)。指標(biāo)詳見： 產(chǎn)品質(zhì)量執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn) 表11級(jí)別牌號(hào)不小于元素(不大于)FeSiNiCuAlClMnTi雜質(zhì)總和%特純鎂高純鎂特級(jí)一級(jí)二級(jí)三級(jí)：本項(xiàng)目采用的工藝流程是皮江法煉鎂工藝(也稱硅熱法)，其將合格的白云石經(jīng)煅燒后的煅白經(jīng)配料制團(tuán)后，在1200℃，在耐熱合金鋼反應(yīng)罐內(nèi)用硅鐵(75%Si)還原，收得粗鎂，再經(jīng)過精煉得到精鎂。工藝流程選擇為：白云石→煅燒→磨粉→配料→壓球→還原→精煉→回收金屬鎂錠(商品鎂)。：蒲城XXXXXXXX有限公司屬股份制企業(yè)。生產(chǎn)機(jī)構(gòu)：各生產(chǎn)車間配電室：承擔(dān)全廠電器設(shè)備、線路的小修化驗(yàn)室：設(shè)在辦公樓內(nèi)，承擔(dān)全廠大宗原輔材料、半成品、成品理化指標(biāo)的檢驗(yàn)。定期進(jìn)行生產(chǎn)系統(tǒng)工藝過程測定，協(xié)助車間解決存在的技術(shù)問題，以保證產(chǎn)品質(zhì)量。化驗(yàn)設(shè)備詳見表“中心化驗(yàn)室設(shè)備、儀器選型表”。機(jī)修車間：主要負(fù)責(zé)工廠的小型機(jī)械設(shè)備、小的零備件、管道閥門等小修、小補(bǔ)工作。汽車等運(yùn)輸?shù)男蘩碛赏鈪f(xié)解決。高低壓電器設(shè)備及配電室大、中修理由外協(xié)解決。車間生產(chǎn)設(shè)備的大、中修理、標(biāo)準(zhǔn)備品備件、熱處理、鑄、煅件由外協(xié)解決。根據(jù)生產(chǎn)要求，回收冶煉由以下建筑物與構(gòu)筑物組成。該廠生產(chǎn)設(shè)計(jì)規(guī)模為10000噸/年回收金屬鎂，年工作天數(shù)300天，所處理白云石礦108742噸，企業(yè)總投資9400萬元，其中固定資產(chǎn)8900萬元，流動(dòng)資金500萬元。項(xiàng)目占地52畝，建成后年工業(yè)產(chǎn)值可達(dá)19000萬元，總成本14500萬元，稅后利潤3200萬元，年上繳稅金1300萬元。第二章 技術(shù)經(jīng)濟(jì)詳見《主要經(jīng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表》表21。本企業(yè)實(shí)行廠部和車間兩級(jí)管理。廠部根據(jù)生產(chǎn)需要配有生產(chǎn)、管理、銷售、財(cái)務(wù)、技術(shù)等職能機(jī)構(gòu)。生產(chǎn)車間主要有：原料處理車間、煅燒車間、還原車間、精煉車間、表面處理車間及輔助車間。主要生產(chǎn)車間、輔助生產(chǎn)部門及廠部服務(wù)人員實(shí)行三班連續(xù)工作制，年工作天數(shù)為300天。廠級(jí)管理人員實(shí)行間斷工作制，年工作日260天。全廠設(shè)計(jì)在冊(cè)職工總數(shù)為300人，其中生產(chǎn)與輔助生產(chǎn)人員262人，管理及服務(wù)人員38人，詳見“勞動(dòng)定員表”表22。全廠職工年平均工資按11000元計(jì)；生產(chǎn)工人月工資及附加為916元/人月。按產(chǎn)值計(jì)算：企業(yè)全員勞動(dòng)生產(chǎn)率=19000萬元/年247。300人=生產(chǎn)工人勞動(dòng)生產(chǎn)率=19000萬元/年247。262人=按產(chǎn)量計(jì)算：企業(yè)全員勞動(dòng)生產(chǎn)率=10000噸/年247。300人=生產(chǎn)工人勞動(dòng)生產(chǎn)率=10000噸/年247。262人=其中：建設(shè)投資：建設(shè)期利息：：企業(yè)流動(dòng)資金是參照國內(nèi)同類型企業(yè)實(shí)際，并結(jié)合本地相關(guān)條件，估算為1100萬元，其中材料儲(chǔ)備資金326萬元，在制品資金392萬元，產(chǎn)成品資金382萬元。建設(shè)投資：自籌2500萬元銀行貸款：4700萬元流動(dòng)資金：自籌300萬元銀行貸款：900萬元%計(jì)。(1)本項(xiàng)目建設(shè)期按一年計(jì)，即建設(shè)投資在第一年全部投入。(2)流動(dòng)資金1100萬元，按達(dá)產(chǎn)情況投入使用。即第一年投入80%，為880萬元；第二年再投入20%為220萬元。詳見表23，投資計(jì)劃與資金籌措表、燃料及動(dòng)力等消耗指標(biāo)由各設(shè)計(jì)專業(yè)提供。、燃料、動(dòng)力價(jià)格(含稅)由建設(shè)單位提供。不足部分參考市場價(jià)或類似企業(yè)價(jià)格確定。先計(jì)算出產(chǎn)品的制造成本，再按年生產(chǎn)規(guī)模10000噸計(jì)算出生產(chǎn)期各年的總成本費(fèi)用、固定成本、可變成本和經(jīng)營成本。詳見表24成本估算表，表25總成本費(fèi)用估算表。：金屬鎂10000噸。(含稅)按19000元/t計(jì)，年銷售收入為19000萬元。增值稅率為13%，城建維護(hù)費(fèi)稅率為5%，教育費(fèi)附加費(fèi)率為3%，城建稅為42萬元。所得稅稅率按33%計(jì)，年所得稅(正常年份生產(chǎn)期第三年)。正常生產(chǎn)年份生產(chǎn)期第三年利潤總額為4500萬元，稅后利潤為2980萬元。詳見表26損益計(jì)算表(生產(chǎn)期第三年)資利潤率=4500247。9400100%=%投資利潤率=(4500+)247。9400100%=現(xiàn)金流量計(jì)算結(jié)果可以看出本企業(yè)的贏利情況：(1)投資內(nèi)部收益率(全部投資)：%%(2)投資回收期(全部投資)：(3)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(全部投資ic=14%)：所得稅后12336萬元：折舊費(fèi)、攤銷費(fèi)及未分配利潤。(含建設(shè)期1年)。詳見表27貸款償還計(jì)算表資金來源與運(yùn)用可以看出，企業(yè)在二十年生產(chǎn)期間。(正?？籍a(chǎn)年份生產(chǎn)期第三年)：BEP(生產(chǎn)能力利用率)=247。() 100%=%BEP(生產(chǎn)量)=10000（247。100）=1750噸SRS(安全余度)=(10000t1750t) 247。5000t100%=%敏感性分析主要分析產(chǎn)品銷售價(jià)格、經(jīng)營成本和建設(shè)投資單因素變化時(shí)，對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益(財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率)的影響情況，計(jì)算結(jié)果如下表：變化因素 變化幅度10%基本方案(%)+10%銷售價(jià)格經(jīng)營成本建設(shè)投資從上表可以看出：銷售價(jià)格是影響該項(xiàng)目經(jīng)營濟(jì)益的最敏感因素，如果銷售價(jià)格降低10%，即19000元/t時(shí)，正常年份生產(chǎn)期第三年利潤總額為4500萬元，稅后利潤為2980萬元。此時(shí)，%。若銷售價(jià)格降低20%，即15200元/t時(shí)，正常年份生產(chǎn)期第三年利潤總額為34000萬元，稅后利潤為2980萬元，未分配利潤為2750萬元，%。其次經(jīng)營成本增加對(duì)企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益影響也很顯著，不容忽視。：（1）產(chǎn)量：10000噸/年（2）銷售收入：1000019000=19000萬元（3）生產(chǎn)成本：1000014500=14500萬元（4）稅后總利潤：3200萬元（5）年實(shí)現(xiàn)稅收1300萬元該項(xiàng)目各項(xiàng)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)相對(duì)優(yōu)越，內(nèi)部收益率大大超過有色金屬工業(yè)的基準(zhǔn)收益率（ic=14%）。投資回收期短，盈虧平衡占低，安全余度很高，項(xiàng)目的抗風(fēng)險(xiǎn)能力很強(qiáng)，是一個(gè)值得開發(fā)建設(shè)的好項(xiàng)目，應(yīng)該抓緊機(jī)遇，積極開發(fā)，爭取是早期投產(chǎn)。 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 表21序號(hào)項(xiàng) 目單位數(shù)額備注一項(xiàng)目總投資萬元94001建設(shè)總投資萬元72002流動(dòng)資金萬元500二資金籌措1自有資金萬元2500其中：資本金萬元5002銀行貸款萬元6900三原輔材料消耗1白云石噸/a1087422硅鐵噸/a114473螢石粉噸/a21504還原罐噸/a15005熔劑噸/a1500四燃料及動(dòng)力消耗1水m3/噸鎂252電度/噸鎂10903煤噸/噸鎂五勞動(dòng)定員1在冊(cè)人員人300其中：生產(chǎn)人員人262管理服務(wù)人員人.382全員勞動(dòng)生產(chǎn)率用產(chǎn)量表示噸/人用產(chǎn)值表示萬元/人3勞動(dòng)人員生產(chǎn)率用產(chǎn)量表示噸/人用產(chǎn)值表示萬元/人六工作制度天/年300七經(jīng)濟(jì)指標(biāo)1銷售收入萬元190002銷售稅金萬元13003總成本及費(fèi)用萬元/年14500生產(chǎn)期第三年4單位鎂生產(chǎn)成本元/t14500生產(chǎn)期第三年5利潤總額萬元/年3200生產(chǎn)期第三年6所得稅萬元/年1300生產(chǎn)期第三年7福利基金萬元/年生產(chǎn)期第三年8提取公積金萬元/年生產(chǎn)期第三年9總投資利潤率%生產(chǎn)期第三年10總投資利稅率%生產(chǎn)期第三年11財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率%12總投資回收期年含建設(shè)期一年13貸款償還期年含建設(shè)期一年 全廠定員表 表22序號(hào)部門人 數(shù)管理服務(wù)人員技術(shù)人員生產(chǎn)工人合計(jì)備注一主要生產(chǎn)車間562352461原料處理車間1160622煅燒車間1154563還原車間1257604精煉車間1144465表面處理車間112022二輔助車間3127311動(dòng)力機(jī)修1127292倉庫22三管理及服務(wù)系統(tǒng)1013231行政辦公室1182生產(chǎn)技術(shù)部2353原料采供部2244銷售部2355檢測化驗(yàn)部1456服務(wù)系統(tǒng)22合計(jì)1820262300 投資計(jì)劃與資金籌措表 表23單位： 萬元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期生產(chǎn)期1231總投資94007200880220建設(shè)投資72007200建設(shè)期利息50流動(dòng)資金5008802202資金籌措69007200880220自有資金25002500380建設(shè)資金670670流動(dòng)資金500300借入資金36003600500220長期借款11001100流動(dòng)資金借款500550220 成本估算表 表24序號(hào)項(xiàng)目單位單耗單價(jià)(元)噸成本(元)總成本(萬元)一主要原輔材料1白云石t303243242硅鐵t5000570057003螢石粉t7504熔劑t8505還原罐t6956硫酸t(yī)6003030二燃料及動(dòng)力184418441水t3054542電Kwh10903503503煤 T30014401440三工人工資及附加元11001100四制造費(fèi)用其中：折舊五管理費(fèi)用149149其中：攤銷六財(cái)務(wù)費(fèi)用其中：流動(dòng)資金利息七銷售費(fèi)用5151八總成本80 / 80總生產(chǎn)成本費(fèi)用估算表 表25損 益 計(jì) 算 表 表26貸款償還計(jì)算 表27第三章 產(chǎn)業(yè)市場，九十年代前發(fā)展緩慢我國鎂工業(yè)始于1957年，撫順鋁廠電解鎂車間投產(chǎn)，成為我國第一家鎂生產(chǎn)企業(yè)，鎂合金生產(chǎn)相應(yīng)起步。八十年代后期，硅熱法煉鎂在我國興起，直至1991年，我國原鎂年產(chǎn)量一直沒有突破一萬噸，%，鎂合金及深加工也未形成規(guī)模。，我國鎂工業(yè)進(jìn)入快速發(fā)展期。%，2007年已超過60萬噸。原鎂生產(chǎn)方法以皮江法為主，其產(chǎn)量占國內(nèi)總產(chǎn)量的98%，在國際地位上，我國鎂及鎂合金產(chǎn)量近年來一直位居全球第一，2003年已占全球鎂產(chǎn)量2/3(%)；2007年接近80%。2000—2003年全球前五名產(chǎn)鎂大國及其產(chǎn)量 單位：萬噸年份20002001200220031中國2挪威3美國4俄羅斯