《企業(yè)網(wǎng)上申報地稅》ppt課件-文庫吧
2025-04-27 06:10 本頁面
【正文】 申報。 ? 2．底色為綠色，有 “ *” 標(biāo)識的輸入框為必錄項；鼠標(biāo)移動到輸入框上，底色變?yōu)樗{(lán)色的輸入框為可以編輯的。 ? 3．在計稅完成以后，是不允許修改申報數(shù)據(jù)的，如果需要修改，請重新點擊 “ 查詢 ” 按鈕，或者點擊頁面左邊的 “ 綜合申報 ” 功能按鈕。 ? 4．計稅后會根據(jù)納稅人的申報情況，提示哪條申報記錄是重復(fù)申報，并以橙黃色底色顯示。 ? 5．計稅按鈕的功能僅僅是根據(jù)輸入的稅種、稅目和計稅依據(jù)計算本期應(yīng)交多少稅，所以計稅完成，并不意味著本次申報完成，只有在點擊 “ 保存 ” 按鈕，并且出現(xiàn) “ 保存成功頁面 ” 的時候，才表示本次申報完成。 ? 6．申報成功以后，如果發(fā)現(xiàn)本次申報的稅額有誤，可以通過“ 作廢申報 ” 將本次申報做廢掉。 ? .開票后繳款期限為次日 . ? （如果有稅費列表中沒有的稅費，納稅人可點擊 【 增行 】 按紐選擇所需的稅種，稅目進行申報） ? 、增值稅、消費稅可以自動帶出城建稅、教育費附加，納稅人自已增加的稅種無法帶出附稅，增值稅、消費稅系統(tǒng)一律按零申報處理。 ? (季 )度申報方法：增加一行記錄，稅種選 “ 企業(yè)所得稅 ” 稅目選適合自己企業(yè)的品目（ 新增的四種品目：企業(yè)所得稅 25，總機構(gòu)預(yù)繳企業(yè)所得稅，總機構(gòu)匯算清繳企業(yè)所得稅，分支機構(gòu)企業(yè)所得稅的其中之一 ）， 選擇 “ 稅款所屬期（開始） ”日期， “ 稅款所屬期（終止） ” 日期（如申報 2022年第一季度的企業(yè)所得稅， “ 稅款所屬期（開始） ” 日期應(yīng)選擇 1月 1日，終止應(yīng)選擇 3月 31日） . ? 、獨資企業(yè)交納個人所得稅：個人合伙、獨資企業(yè)交納個人所得稅在綜合申報中申報 ,企業(yè)需請稅務(wù)機關(guān)核定或自已增加一個個人所得稅稅種，稅目選擇個體工商戶的生產(chǎn)經(jīng)營所得，錄入 “ 應(yīng)納稅所得額（累計數(shù)） ” 和 “ 已預(yù)繳稅額 ” 后點 【 計稅 】按紐即可進行申報。 綜合申報注意事項 (2) 個人所得稅代扣代繳申報（ 1） ? ① 提交方式為匯總，只需錄入?yún)R總表；提交方式選擇明細(xì)，只需錄入明細(xì)表。 ? ② 明細(xì)表提交提供明細(xì)表導(dǎo)入功能，用戶可使用 “ 明細(xì)表摸板 ” ，填充明細(xì)表摸板。導(dǎo)入該文件后明細(xì)信息會被填充到明細(xì)表單相應(yīng)項目中，用戶可以對數(shù)據(jù)進行修改，同時也可以通過修改頁面數(shù)據(jù)，調(diào)整頁面數(shù)據(jù)間的計算關(guān)系。 個人所得稅代扣代繳申報（ 2） ③ 填寫明細(xì)表摸板是不允許使用 EXCEL計算公式。 ④ 申報成功以后，如果發(fā)現(xiàn)本次申報的稅額有誤，可以通過 “ 作廢申報 ” 將本次申報做廢掉。 ⑤ 說明：提示 “ 個稅申報已逾期，需要到辦稅服務(wù)廳繳納個稅 ” 。因為：網(wǎng)上申報系統(tǒng)只
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