【正文】 12財務內(nèi)部收益率%稅前稅后13財務凈現(xiàn)值萬元稅前稅后14投資回收期年稅前含建設期稅后含建設期15盈虧平衡點%%第二章 項目背景2．1 項目提出的背景和依據(jù)2．1．1國家產(chǎn)業(yè)政策和行業(yè)發(fā)展背景本項目屬于國家產(chǎn)業(yè)政策鼓勵類項目有色金屬類第二十九條――精密零部件的成套加工技術近終形加工技術（如精密鑄造、精密鍛造、精密沖壓、超塑性成形、回轉(zhuǎn)成形），機械類第五項重大裝備中第一條――大型、精密、專用鑄件技術開發(fā)及設備制造。項目設備不選用國家限制設備。符合國家產(chǎn)業(yè)政策的發(fā)展。鑄造作為金屬加工的主要方法和手段之一，在國民經(jīng)濟中占有舉足輕重的地位，是裝備制造業(yè)，特別是機械、汽車行業(yè)，以及軍工、航空航天工業(yè)中的不可缺的主要加工工藝。隨著經(jīng)濟結(jié)構調(diào)整的不斷深化，為我國的鑄造業(yè)營造了非常好的機會。近幾年在設備制造技術和加工技術上都取得很大的發(fā)展，行業(yè)的競爭力得到提升。在機械設備中鑄件的比重逐步增加，一般占總重3050%，所以鑄造行業(yè)一直是我國的基礎產(chǎn)業(yè)。目前，國內(nèi)鑄件生產(chǎn)尚不能滿足市場需求，也不適應當前發(fā)展的工業(yè)形式。為此，國家商務部曾指出：工業(yè)產(chǎn)品要發(fā)展，要與國際市場接軌，就要以機械制造為龍頭，以鑄件為突破口，提高技術含量，提高創(chuàng)新能力。隨著經(jīng)濟全球化、采購全球化也使鑄造行業(yè)的前景或者說需求日益增長。這種大趨勢使我們既面臨機遇又面臨挑戰(zhàn)，中國已成為最大的鑄造中心。2010年以來鑄件市場十分看好，其原因如下：（1）整個機械工業(yè)在回升，帶來鑄件需求增加，另外，機械制造也強調(diào)產(chǎn)品耐用性和質(zhì)量的穩(wěn)定性也是鑄件需求增加的一個動力。（2）運輸機械特別是卡車進入了新一輪的報廢更新期，帶來了汽車需求的增加而推動了鑄件市場。改革開放初期（80年代），我國汽車需求出現(xiàn)過一段繁榮，到2010年這些汽車進入了報廢期，而且隨著公路的發(fā)展，汽車運輸業(yè)發(fā)展很快，而出現(xiàn)了新一輪卡車需求熱。（3）各種制造業(yè)的增長，如造船、機床、礦山機械、工程機械，尤其是汽車工業(yè)持續(xù)高速增長（%，%），特別是轎車的高增長率（%，%）是近年來鑄件市場繁榮的主要原因之一。（4）基礎設施建設投資加大，特別是電力、道路、鐵路等的建設的發(fā)展，除了本身鑄件需求的增加外，也帶來了汽車及其它運輸機械需求的增加而使鑄件市場繁榮。（5）生活日用品及裝飾件的增加也是推動鑄造業(yè)發(fā)展的一個條件。（6）海外采購商大批量進入中國采購，直接推動了鑄造市場的繁榮。鑄造市場的前景及鑄造行業(yè)的發(fā)展，給鑄造企業(yè)帶來了活力。目前世界鑄造業(yè)進入調(diào)整階段，大型的裝備制造中心正在向中國轉(zhuǎn)移，國際上先進的金屬鑄造生產(chǎn)線正在大量轉(zhuǎn)入國內(nèi)制造生產(chǎn)，其裝備、技術和質(zhì)量也不斷提高，從而帶動國內(nèi)制造業(yè)整體水平的提高，鑄造業(yè)在國民經(jīng)濟迅速發(fā)展過程中起著非常重要的作用。 2．1．2 項目提出的必要性技術創(chuàng)新是推動鑄造產(chǎn)業(yè)不斷發(fā)展的動力，只有堅持技術創(chuàng)新，積極開發(fā)更多具有自主知識產(chǎn)權的金屬鑄造核心技術，才能真正使我國金屬鑄造工業(yè)做優(yōu)、做強。目前，我國金屬鑄造工業(yè)以企業(yè)為主體的技術創(chuàng)新體系還未完全形成，金屬鑄造行業(yè)圍繞一些效益顯著。影響面大的重大工藝創(chuàng)新、資源綜合利用、環(huán)境保護等關鍵技術及增強企業(yè)效益和競爭力的新產(chǎn)品開發(fā)等方面還多有不足，而本項目的建立彌補了這方面的空白。同時加速使用先進技術工藝和大型專用裝備制造技術開發(fā)和產(chǎn)業(yè)化，符合國家政策導向，不僅有利于推進我國金屬鑄造工業(yè)技術和裝備現(xiàn)代化，也有利于推進科技成果產(chǎn)業(yè)化，實現(xiàn)“產(chǎn)、學、研”相結(jié)合。目前。我國金屬鑄造行業(yè)技術裝備達到國際先進水平的不足20％，不僅浪費資源、污染嚴重，而且能耗高、勞動條件差。使其主要技術經(jīng)濟指標接近或達到世界先進水平，既是建設本項目的目的。因此該項目的實施是適時也是十分必要的。2．1．3 項目提出的依據(jù) （1）中央、省、市有關金屬鑄造行業(yè)的政策。（2）《某城市總體規(guī)劃》。（3）《沈遼鞍經(jīng)濟開發(fā)帶（某段）規(guī)劃》（4）項目承建單位提供的有關基礎資料。2．1．4項目建設意義項目的實施是促進某老工業(yè)基地振興的需要，全面落實某市老工業(yè)基地調(diào)整改造振興規(guī)劃，具有十分重要的意義。某市是老工業(yè)基地，工業(yè)基礎雄厚，目前存在汽車零部件行業(yè)、冶金加工業(yè)、裝備制造業(yè)、農(nóng)副產(chǎn)品加工業(yè)四大支柱產(chǎn)業(yè)。優(yōu)越的地理優(yōu)勢，依托沈陽、鞍山兩大城市，開拓出經(jīng)濟發(fā)展的一片空間。進一步發(fā)揮鑄造行業(yè)的市場優(yōu)勢，努力開發(fā)適應需要的優(yōu)質(zhì)鑄件，按不同類型、尺寸、重量的鑄件采用不同的成形工藝組織生產(chǎn)，提高工作效率，降低成本，增強企業(yè)的市場競爭力。調(diào)整產(chǎn)品結(jié)構，提高鑄件技術檔次，為適應鑄件的發(fā)展潮流，提高鑄件尺寸、形狀精確性，以及高強度和優(yōu)性能的要求。實現(xiàn)工藝技術創(chuàng)新，產(chǎn)品升級，增強競爭力，鑄件生產(chǎn)的高效、低耗、低成本和低污染，使企業(yè)獲得發(fā)展。本項目經(jīng)初步論證，技術路線、工藝設計以及設備選型均有可靠的科學依據(jù)。廠區(qū)地域?qū)掗?，交通方便，周邊環(huán)境較好。承辦單位有雄厚的技術力量，對項目建設，技術上可行，經(jīng)濟上合理，符合建立現(xiàn)代企業(yè)產(chǎn)業(yè)政策。通過財務核算分析，本項目利用現(xiàn)有固定資產(chǎn)1798萬元，%，%，（稅前）。項目盈利能力強，有較好的經(jīng)濟效益、社會效益。綜上所述本項目是根據(jù)調(diào)整產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟結(jié)構，加快科技產(chǎn)業(yè)化進程，推進產(chǎn)、加、銷一體化建設的需要而整改的。它對于增加金屬成套設備加工行業(yè)的附加值，提高綜合效益，增加農(nóng)民收入和社會效益具有極其重要的意義。因此，本項目是可行的。第三章 市場需求預測3．1金屬鑄造行業(yè)情況近年來我國的金屬鑄造業(yè)在國民經(jīng)濟中的作用越顯重要。隨著國家四萬億投資的拉動，金屬成套裝備鑄造業(yè)會有一個巨大的市場潛力，東北地區(qū)是我們國家最重要的老工業(yè)生產(chǎn)基地，金屬成套裝備鑄造業(yè)在國民經(jīng)濟中的重要作用，決定其在現(xiàn)階段有較大的發(fā)展契機。鑄造業(yè)是我國基礎行業(yè)，雖然起步較晚，同國外發(fā)達國家相比有差距。但隨著我國經(jīng)濟和機械工業(yè)快速的發(fā)展，鑄造業(yè)技術水平不斷提高，市場容量不斷增大，鑄造業(yè)就開始進入一個快速發(fā)展時期。鑄造業(yè)的快速發(fā)展應歸功于汽車、航空器、國防、機械、電子電器、儀表、辦公及家電用品的發(fā)展，從2001年起，鑄造企業(yè)的銷售額每年平均增加30%，最高的達到100%以上。根據(jù)2010年我國機械工業(yè)年鑒公布數(shù)據(jù)，“十一五”期間我國鑄造企業(yè)有一萬多家，除去60%的國營企業(yè)，約有4000多家屬民營企業(yè)。目前，國外鑄造企業(yè)在中國合資、獨資鑄造企業(yè)達20家，年產(chǎn)量約100萬噸，具有規(guī)模的國營或民營企業(yè)約有350多家，其鑄造產(chǎn)量占90%以上，每年出口鑄件約800萬多噸。2008年我國生產(chǎn)鑄件2442萬多噸，2009年生產(chǎn)2809萬多噸，2010年生產(chǎn)3400多萬噸，已躍居世界第一有七個年頭，鑄件的市場前景廣闊，潛力極大。隨著全球各種制造業(yè)的增長，鑄件的市場在迅速擴大，目前球墨鑄鐵，合金高強度灰口鐵鑄鐵，有色金屬鑄件的需求量在不斷擴大，使中國的鑄造業(yè)更加活躍。中國汽車工業(yè)的發(fā)展特殊性，帶來了國際零部件企業(yè)向中國市場的涌入，沖擊著現(xiàn)有中國鑄造行業(yè)的發(fā)展，目前中國已經(jīng)有了不少的外資鑄造企業(yè)，而且還會有進入的外企。大批外商投資涌入中國以及原材料鋼材在價格上波動等因素更多的影響鑄造市場。因此