物流財(cái)務(wù)制度(報(bào)銷制度)-文庫(kù)吧
2025-09-25 08:04 本頁(yè)面
【正文】 3． 2． 3 除財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人外其他分管各部門(mén)的總監(jiān)或代行總監(jiān)職權(quán)者因公發(fā)生費(fèi)用的單據(jù)其審核權(quán)限是：會(huì)計(jì)審核→財(cái)務(wù)總監(jiān)或代行其職權(quán)者審核→總經(jīng)理核準(zhǔn)； 3． 2． 4 財(cái)務(wù)總監(jiān)或代行其職權(quán)者因公發(fā)生費(fèi)用的 單據(jù)其審核權(quán)限是：會(huì)計(jì)審核→行政人事總監(jiān)或代行其職權(quán)者審核→總經(jīng)理核準(zhǔn)； 3． 2． 5 總經(jīng)理因公發(fā)生費(fèi)用的單據(jù)其審核權(quán)限是：會(huì)計(jì)審核→行政人事總監(jiān)或代行其職權(quán)者審核→財(cái)務(wù)總監(jiān)或代行其職權(quán)者核準(zhǔn)； 3． 2． 6 出納人員接到審批程序完備的報(bào)銷單據(jù)后，對(duì)于報(bào)銷前有借款的單據(jù)，應(yīng)先辦理還款沖賬手續(xù)再予以報(bào)銷；對(duì)報(bào)銷前沒(méi)有借款的單據(jù)，應(yīng)按資金安排計(jì)劃、接到單據(jù)的先后時(shí)間順序安排報(bào)銷事項(xiàng)，通知報(bào)銷人前來(lái)領(lǐng)取報(bào)銷款并監(jiān)督報(bào)銷人辦理簽收手續(xù)。 3． 2． 7 總經(jīng)理、各部門(mén)總監(jiān)出差或因其他原因暫時(shí)離崗時(shí)，可酌情授權(quán)有關(guān)人員代行報(bào)銷單 據(jù)審批權(quán)。各部門(mén)各級(jí)別人員應(yīng)自覺(jué)嚴(yán)格遵守本報(bào)銷程序，對(duì)于越級(jí)簽批的單據(jù)以及簽批手續(xù)不完備的單據(jù)，財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)人員將不受理，出納人員將不予報(bào)銷。 報(bào)銷單的審批時(shí)間
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