【正文】 企業(yè)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團隊的資格認定工作及管理評價； 4） 向企業(yè)提供企業(yè)管理、企業(yè)策劃、品牌營銷、企業(yè)診斷及創(chuàng)業(yè)培訓和孵化指導. 1）負責入住企業(yè)項目服務(wù)、跟蹤和畢業(yè)認定、政策法規(guī)的咨詢等； 2）協(xié)助企業(yè)辦理項目審批、工商、稅務(wù)登記、銀行開戶等成立手續(xù) ； 3）負責組織企業(yè)間的聯(lián)誼活動，交流發(fā)展經(jīng)驗，開展業(yè)務(wù)合作 ； 4）協(xié)助入駐企業(yè)和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)團隊辦理通訊、網(wǎng)絡(luò)設(shè)施的開通接入和系統(tǒng)維護等系列工作。D、財務(wù)部1）成本核算與管理、編制財務(wù)報表、編制資本預算、財務(wù)分析和規(guī)劃、對目標企業(yè)的財務(wù)作審計（可聘請獨立會計事務(wù)所），參與眾創(chuàng)空間的評估決策、投資決策、融資決策和資產(chǎn)管理決策；2）對眾創(chuàng)空間的財務(wù)收支、固定資產(chǎn)賬務(wù)、經(jīng)營性資產(chǎn)進行管理；3）做好財務(wù)成本、債權(quán)、債務(wù)、固定資產(chǎn)的核算及財務(wù)分析；4）與各類金融、投資機構(gòu)聯(lián)系，研究探索切合實際的投、融資擔保體系；5）開展對企業(yè)財務(wù)的服務(wù)項目（可獨立完成，也可依托財務(wù)中介完成）；6）協(xié)助戰(zhàn)略發(fā)展部整合財務(wù)中介機構(gòu)資源；7）協(xié)助資金投資管理部進行財務(wù)方面的評估和預算。新蔡眾星創(chuàng)客空間有限公司 二〇一五年三月十八日新蔡眾星創(chuàng)客空間有限公司文件三元〔2015〕26號眾星創(chuàng)客科技眾創(chuàng)空間財務(wù)管理制度第一章　總則　　第一條　為了加強公司的財務(wù)管理，規(guī)范公司的財務(wù)行為，促進公司的發(fā)展，保護投資者的合法權(quán)益，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及財務(wù)制度，結(jié)合本公司具體情況，制定本制度?！　〉诙l　公司財務(wù)管理的宗旨是提高經(jīng)濟效益；公司財務(wù)管理的基本任務(wù)和方法是，做好各項財務(wù)收支計劃、控制、監(jiān)督、分析和考核工作，依法合理籌集資金，有效利用公司各項資產(chǎn)；第三條　公司應當認真執(zhí)行國家各項法律、法規(guī)，建立健全內(nèi)部財務(wù)管理制度，加強財產(chǎn)物資的管理和對資金運用全過程的監(jiān)控，嚴格內(nèi)部牽制制度，防止弊端。第四條　公司應當加強財務(wù)管理的基礎(chǔ)工作，在經(jīng)營活動的各個環(huán)節(jié)及時做好完整的原始記錄，公司各項財產(chǎn)物資的進出消耗，都應當手續(xù)齊全，并定期或不定期地進行資產(chǎn)清查。第二章　財務(wù)機構(gòu)與會計人員第五條　本公司設(shè)置獨立的財務(wù)機構(gòu)。第六條　公司設(shè)財務(wù)部，財務(wù)部設(shè)經(jīng)理，同時根據(jù)工作需要配備必要的財會人員。第七條　本公司的財會人員必須持證上崗，遵守國家有關(guān)法規(guī)和公司內(nèi)部各項規(guī)章制度，認真履行職責，如實反映和嚴格監(jiān)督各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)。公司財務(wù)人員有權(quán)拒絕承辦不合法、不真實和損害投資者利益的經(jīng)濟業(yè)務(wù)?！　〉诎藯l　財務(wù)部經(jīng)理領(lǐng)導財務(wù)部的工作，并在總經(jīng)理領(lǐng)導下主持公司的財務(wù)工作?！　∝攧?wù)部經(jīng)理的主要職責是：　　一、主持財務(wù)部的工作，領(lǐng)導財務(wù)人員實行崗位責任制，切實地完成各項會計業(yè)務(wù)工作；　　二、財務(wù)經(jīng)理有關(guān)財務(wù)工作的決定，控制和降低公司的經(jīng)營成本，審核監(jiān)督資金的使用和經(jīng)營效益，按月、季度、年度向總經(jīng)理、監(jiān)理會提交財務(wù)分析報告；　　三、制訂財務(wù)計劃，搞好會計核算，及時、準確、完整地核算經(jīng)營成果，考核計劃執(zhí)行情況，定期提供數(shù)據(jù)、資料和財務(wù)分析報告；　　四、編制各種會計報表，主持公司的財產(chǎn)清查工作；　　五、參與公司新項目、重大投資、重要經(jīng)濟合同的可行性研究；六、接受財政、稅務(wù)、審計機關(guān)的監(jiān)督；定時、及時、準確地上報會計報表和財務(wù)分析資料。第九條　公司必須建立內(nèi)部稽核制度?！　〉谑畻l　財會人員要認真執(zhí)行崗位責任制，各司其職，互相配合，如實反映和嚴格監(jiān)督各項經(jīng)濟活動。　　記賬、算賬、報賬必須做到手續(xù)完備，內(nèi)容真實，數(shù)字準確、賬目清楚，日清日結(jié)，按期報賬?！　〉谑粭l　財會人員在辦理會計事務(wù)中，必須堅持原則，照章辦事。對于違反財經(jīng)紀律和財務(wù)制度的事項，必須拒絕付款，并及時向上級領(lǐng)導報告?！　」靖骷夘I(lǐng)導應切實保障財會人員依法行使職權(quán)和履行職責。嚴禁任何人對敢于堅持原則的財會人員進行打擊報復，并對敢于堅持原則的財會人員予以表揚和獎勵。第十二條　公司的財會人員應力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動。財會人員調(diào)動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有理清的，不得離職，也不得中斷會計工作。財會人員移交工作時應編制移交清冊，移交清冊包括移交人經(jīng)管的會計憑證、賬目、報表、款項、公章、實物及未了事項等。財會人員移交工作時必須監(jiān)交，財務(wù)部經(jīng)理的交接，由總經(jīng)理負責監(jiān)交，一般會計人員的交接，由財務(wù)部經(jīng)理負責監(jiān)交。　第三章　會計核算的原則、科目及報表　　第十三條　公司執(zhí)行國家法律法規(guī)關(guān)于會計核算一般原則、會計憑證和賬簿、內(nèi)部審計和財產(chǎn)清查等事項的規(guī)定?！　〉谑臈l　公司采用《企業(yè)會計制度》規(guī)定的會計科目和會計報表，并按有關(guān)的規(guī)定辦理會計事務(wù)?！　〉谑鍡l　公司采用借貸記賬法，根據(jù)權(quán)責發(fā)生制的原則記賬，以人民幣為記賬本位幣?！　〉谑鶙l　一切會計憑證、賬簿、報表中各種文字記錄均用中文記載，數(shù)目用阿拉伯數(shù)字記載。記載、書寫必須使用鋼筆或碳素筆?！　〉谑邨l　公司采用的會計處理方法，前后各期必須一致，非經(jīng)董事會同意，任何人不得隨意變更?！　〉谑藯l　公司主要的會計報表有：一、資產(chǎn)負債表（年、季、月）：反映公司基本財務(wù)狀況，以及資金運動的流向和經(jīng)濟活動的實力程度；　二、損益表（年、季、月）：反映公司的財務(wù)成果，以及實現(xiàn)利潤的情況；　　三、費用支出明細表（年、季、月）：反映公司各項費用支出情況；　　四、利潤分配表（年度）：反映現(xiàn)實的利潤在國家、企業(yè)、股東三方面的分配關(guān)系；五、現(xiàn)金出納月終盤存表（月）。第四章　資金、現(xiàn)金及費用的管理第十九條　資金、現(xiàn)金及費用管理應遵循的原則是：取之合法，使用合規(guī)；開源節(jié)流，講求效益；內(nèi)部牽制，防范風險；管理有序，責任到人。第二十條　財務(wù)部要加強對資金、現(xiàn)金及費用開支的管理，防止損失，杜絕浪費，良好運用，提高效益。第二十一條　現(xiàn)金及銀行存款的管理。一、內(nèi)部牽制（一）貨幣資金實行賬款分管，印鑒分管；（二）出納不得兼任采購、實物收發(fā)、保管業(yè)務(wù)，不得填制發(fā)票及兼管往來賬、收入支出明細帳；（三）出納與本公司主要領(lǐng)導人或財務(wù)負責人有親屬關(guān)系的應實行回避原則。二、財經(jīng)紀律（一）現(xiàn)金的提取、保管和使用應遵守國家的《現(xiàn)金管理條例》；（二）銀行賬戶的設(shè)立和使用應遵守國家的《銀行結(jié)算辦法》、《銀行賬戶管理辦法》。（三）具體管理辦法現(xiàn)金管理辦法：1）公司庫存現(xiàn)金限額為20000元，超過部分應于當天下午送存銀行；2）出納必須憑經(jīng)過審核、手續(xù)齊全的憑證辦理收付款業(yè)務(wù)，嚴禁以白條充抵庫存；3）嚴禁設(shè)立賬外賬或公款私存，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，嚴肅追查并追究責任；4）出納必須即時登記現(xiàn)金日記賬，核對收入、支出、余額，并與實際庫存現(xiàn)金相符，做到日清日結(jié)。會計每月終了要會同出納盤點庫存現(xiàn)金一次，以保證賬實相符，盤點表應隨同會計報表一同上報。5）出納不得擅自借款給員工，借款必須由總經(jīng)理批準，并不得超過規(guī)定限額。銀行存款管理辦法：1）銀行賬戶只供本單