【正文】 由總行負責，實現(xiàn)了垂直管理。分行風險主管任命由分行提名，總行任命，考核主要依靠分行。民生銀行的區(qū)域審貸。民生銀行已經形成總行、區(qū)域和分行三層自上而下的獨立評審體系。分行授信評審部主要負責授信項目的合規(guī)性、合理性和真實性的審查，不進行項目審批。項目審批主要由區(qū)域審批中心完成。民生銀行總行在四大區(qū)域審批中心基礎上建立了總行后督部門，對四大審批中心審批兩次仍有異議的貸款實行終裁，并對逾期貸款、重組貸款實行總行集中審批。各行信貸決策機制基本情況表行業(yè)審貸機制實施情況風險分析經理平行作業(yè)機制總行對分行風險線考核方式是否建立區(qū)域審批中心中信銀行已實施行業(yè)審貸未實施風險分析經理平行作業(yè)分行考核為主，風險線考核為輔。未建立區(qū)域審批中心工商銀行未實施行業(yè)審貸未實施風險分析經理平行作業(yè)分行考核為主，風險線考核為輔。未建立區(qū)域審批中心渤海銀行未實施行業(yè)審貸已實施風險分析經理平行作業(yè)風險線考核為主，分行考核為輔。未建立區(qū)域審批中心興業(yè)銀行已實施行業(yè)審貸未實施風險分析經理平行作業(yè)分行考核為主，風險線考核為輔。已建立區(qū)域審批中心建設銀行未實施行業(yè)審貸已實施風險分析經理平行作業(yè)風險線考核為主，分行考核為輔。未建立區(qū)域審批中心深發(fā)展未實施行業(yè)審貸未實施風險分析經理平行作業(yè)風險線與業(yè)務部門綜合考評制。未建立區(qū)域審批中心招商銀行已實施行業(yè)審貸未實施風險分析經理平行作業(yè)分行考核為主，風險線考核為輔。未建立區(qū)域審批中心民生銀行未實施行業(yè)審貸已實施風險分析經理平行作業(yè)風險線考核為主，分行考核為輔。已建立區(qū)域審批中心四、 全力推進2010年巴塞爾新資本協(xié)議達標工作根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（CBRC，銀監(jiān)會）在《中國銀行業(yè)實施新巴塞爾資本協(xié)議指導意見》中提出的時間表，部分商業(yè)銀行將于2010年底實施新資本協(xié)議。我行所調研銀行中，工商銀行、建設銀行和招商銀行均是銀監(jiān)會確定的 “新資本協(xié)議銀行”（七家新資本協(xié)議銀行為：國家開發(fā)銀行、工商銀行、農業(yè)銀行、中國銀行、建設銀行、交通銀行、招商銀行）。上述銀行正在全力推進新資本協(xié)議達標工作。（一）各行實施新協(xié)議進展情況當前信用風險領域實施新資本協(xié)議核心工作主要包括如下三個系統(tǒng)的建設：一、公司客戶信用風險評級系統(tǒng)；二、公司債項評級與違約風險暴露計量系統(tǒng)；三、零售評級系統(tǒng)。上述系統(tǒng)建設各行進展情況如下：公司客戶評級系統(tǒng)。工商銀行、建設銀行、招商銀行和我行均已完成系統(tǒng)建設工作。建設銀行系統(tǒng)未被美國銀行認可，目前正在進行二期工程（重建）；招商銀行系統(tǒng)的打分卡與模型未進行有效整合，評級一致性問題尚未得到有效解決，正在進行模型驗證與優(yōu)化。從目前掌握的情況看，我行在客戶評級一致性調整和PD生成等核心技術方面國內領先。公司債項評級系統(tǒng)。工商銀行和招商銀行均嘗試建立了簡單的債項評級模型。工商銀行采用決策樹均值法，招商銀行僅僅建立了初步的債項評級表單。6月25日，我行公司債項評級與違約風險暴露計量項目與穆迪公司正式簽約啟動。我行債項評級擬在國內首次采用模型法，模型建成后具備持續(xù)校準和維護能力，模型精度高，模型開發(fā)復雜程度和技術水準國內領先。零售評級系統(tǒng)。我行、工商銀行、建設銀行和招商銀行均處在建設階段。其中，我行、工商銀行、建設銀行采用總行風險管理部牽頭開發(fā)的模式。招商銀行零售與信用卡由巴塞爾新資本協(xié)議項目辦公室與信用卡中心分別開發(fā)。值得注意的是，在零售評級系統(tǒng)開發(fā)框架上，為了增加評級系統(tǒng)風險敏感性，我行采用了國際尖端的基于客戶層面整合的零售評級體系，這一技術框架國內尚無銀行采用，技術國內領先。各行新資本協(xié)議核心項目進展情況表公司客戶評級公司債項評級零售評級中信銀行已完成正在建設正在建設工商銀行已完成已完成初級模型（決策樹均值法）正在建設渤海銀行借用渣打系統(tǒng)借用渣打系統(tǒng)借用渣打系統(tǒng)興業(yè)銀行無無無建設銀行正在完善（一期未被認可，二期正在開發(fā)。）正在完善（一期未被認可。）正在建設深發(fā)展無無無招商銀行正在進行驗證與優(yōu)化建立簡單表單，未實際應用。正在建設民生銀行無無無 （二）組織形式和資源投入各行巴塞爾新資本協(xié)議實施組織形式主要有兩種。第一種，是成立實施新資本協(xié)議辦公室常設機構（一級部）。招商銀行采用此種模式，成立了由主管副行長任主任的實施新資本協(xié)議辦公室（一級部），已有近20人，正在進一步擴充；第二種，是實施新資本協(xié)議項目辦公室掛靠風險管理部，成立常設二級部。工商銀行和建設銀行采用此模式。其中，工商銀行建立了近50人的模型開發(fā)團隊（包括：信用風險模型團隊、市場風險模型團隊和操作風險模型團隊），同時，工商銀行信息技術部按1：1比例配制了風險管理IT開發(fā)人員；建設銀行構建了新資本協(xié)議辦公室、信用風險、市場風險、操作風險、第二支柱、第三支柱、IT系統(tǒng)七大新資本協(xié)議項目組，相關人員近40人。 另外，興業(yè)銀行、民生銀行和渤海銀行也開始高度重視新資本協(xié)議推進工作。07年，興業(yè)銀行聘請畢博咨詢，按照新資本協(xié)議要求，對風險管理相關領域進行了全面診斷，按國際先進銀行最佳做法進行了規(guī)劃，制定了推進新資本協(xié)議，實施全面風險管理的具體方案。目前，興業(yè)銀行正按照畢博方案全面推進新資本協(xié)議項目開發(fā)；渤海銀行新資本協(xié)議全面借鑒戰(zhàn)略投資者渣打銀行相關體系與模型，通過直接引用渣打銀行亞洲模型，渤海銀行已經計算出預期損失率、經濟資本等高端風險管理參數(shù)，并將這些參數(shù)作為公司和零售授信業(yè)務、貸款組合管理的關鍵指標；民生銀行在與我行會談中也表示將全力展開新資本協(xié)議開發(fā)工作。 五、 探索中的零售信用風險管理體制零售信用風險管理體制上，各行基本由總行風險管理部下設的零售風險管理二級部負責零售風險政策制定、整體風險控制、監(jiān)督檢查等工作。具體新產品風險控制、新產品審查審批由業(yè)務線相關部門負責。各行零售審批體制主要有三種模式。模式一、風險管理部下設零售信貸審批部，歸風險線管理。工商銀行、渤海銀行和興業(yè)銀行采取此種模式；模式二，向零售業(yè)務線派駐信貸審批官，零售業(yè)務線成立零售審批中心，向信貸審批官負責。采取此種模式的銀行有：建設銀行、民生銀行和深圳發(fā)展銀行；模式三，完全獨立模式。零售業(yè)務線成立零售審批中心，由零售業(yè)務線垂直管理。招商銀行采用此種模式。模式一的好處是，風險管理獨立性、專業(yè)性能夠得到有效保證；缺點是，風險控制部門與業(yè)務發(fā)展部門分離，市場反應慢，可能會防礙業(yè)務發(fā)展。模式二和模式三均較貼近市場，風險管理與市場發(fā)展有機結合，但容易產生風險控制獨立性不強，風險管理容易受業(yè)務部門影響的問題。如果零售風險控制采取模式二或模式三，應強化總行風險控制部下零售風險管理部功能，對零售業(yè)務線零售審批中心進行有效管理和考核，既發(fā)揮其貼近市場的優(yōu)勢，又規(guī)避其獨立性、專業(yè)性不強的缺點。無論采取哪種零售風險控制模式，關鍵是將風險線、零售線對零售風險管理體系的控制力進行合理分配（例如：對零售風險線的考核，總行風險線占30%，業(yè)務線占70%），才能既發(fā)揮市場優(yōu)勢，又發(fā)揮風險控制優(yōu)勢。六、 信用卡一般采用事業(yè)部的管理模式信用卡中心一般采用事業(yè)部管理模式，人權、財權相對獨立。在信用卡資產質量控制方面，總行通過風險偏好、風險政策和風險戰(zhàn)略對信用卡中心實行股東式管理，并對卡中心總體資產質量、業(yè)務發(fā)展進行定期考核；在信用卡授信審批和額度管理體制方面，各行信用卡中心設獨立風險控制部門，實行信用卡專業(yè)化、批量化審批。目前，信用卡市場是銀行業(yè)競爭最為激烈的領域，各行上述事業(yè)部管理模式貼近市場，加快了反應速度，有利于信用卡業(yè)務的快速發(fā)展。其中，工商銀行和建設銀行發(fā)揮總行技術優(yōu)勢，由總行風險管理部，統(tǒng)一開發(fā)零售和信用卡申請、行為、催收和市場營銷等涵蓋完整零售業(yè)務生命周期的各類信用評分模型，構建了符合巴塞爾新資本協(xié)議的零售評級框架，為個人信貸和信用卡業(yè)務提供了科學、高效、精細化的風險管理工具，同時也增強了總行風險管理部對零售業(yè)務風險的管控手段和控制能力。我行信用卡中心采用事業(yè)部管理模式，人權、財權相對獨立?？傂型ㄟ^信用卡風險管理委員會統(tǒng)籌管理信用卡中心相關風險?？ㄖ行脑O立獨立風險控制部門，實行信用卡專業(yè)化、批量化審批。我行由風險管理部、零售銀行部、信用卡中心等部門組成零售評級項目開發(fā)工作組，共同開發(fā)零售評級系統(tǒng)。上述管理模式，既能有效支持我行信用卡業(yè)務的快速發(fā)展，又確保了我行信用卡業(yè)務的資產質量，體制上具有一定競爭優(yōu)勢。各行信用卡管理模式匯總表信用卡業(yè)務管理模式 信用卡風險管理體系是否派駐風險總監(jiān)中信銀行事業(yè)部信用卡風險管理委員會統(tǒng)籌管理信用卡業(yè)務相關風險；卡中心建立獨立風險控制部門。未派風險總監(jiān)工商銀行事業(yè)部卡中心建立獨立風險控制部門?？傂酗L險管理部統(tǒng)一開發(fā)零售評級模型。未派風險總監(jiān)渤海銀行尚未建立尚未建立興業(yè)銀行事業(yè)部卡中心建立獨立風險控制部門未派風險總監(jiān)建設銀行事業(yè)部總行風險部從整體上進行管理并統(tǒng)一開發(fā)零售評級模型。卡中心建立獨立風險控制部門。未派風險總監(jiān)深圳發(fā)展銀行總行一級部人員編制、管理及薪酬發(fā)放均屬于總行。總行風險管理部和信用卡審批部共同構成風險管理體系?？傂酗L險管理部負責政策、制度、組合管理，信用卡審批部負責具體審批。未派風險總監(jiān)招商銀行事業(yè)部卡中心建立獨立風險控制部門。未派風險總監(jiān)民生銀行成立信用卡股份公司人、財獨立于總行。信用卡股份公司審批部及資產管理部共同構成風險管理體系，審批部負責具體審批，資產部負責貸中及貸后管理。未派風險總監(jiān)七、 迅速強化的市場風險管理國內銀行市場風險管理主要有兩種模式。模式一，風險管理部牽頭負責。工商銀行、渤海銀行、建設銀行和興業(yè)銀行采取此種模式。模式二，計劃財務部牽頭負責。深圳發(fā)展銀行、招商銀行和民生銀行采取此種模式。值得關注的是，建設銀行正在進行市場風險管理體制探索，其整體思路是：統(tǒng)一管理，明確風險管理部為牽頭部門；體現(xiàn)制衡原則，金融市場部不能既做業(yè)務又管風險，風險部介入交易流程、限額和授權控制；金融市場部設風險總監(jiān)，向首席風險官匯報；4 、分工負責原則，各部門各負其責。（具體部門分工情況見附件6《建設銀行調研情況總結》）八、 開始探索的操作風險管理操作風險管理是國內銀行風險控制的薄弱環(huán)節(jié)，目前國內大多數(shù)銀行均在探討操作風險的管控模式。我行調研銀行中，建設銀行、渤海銀行、深圳發(fā)展銀行、工商銀行、招商銀行、興業(yè)銀行已著手建立上述操作風險管理體制，在風險管理部下設立操作風險部。其中建設銀行在風險管理部下設立了操作風險部，負責全行操作風險管理和計量工作，建立了三條防線的矩陣式操作風險管理體制。三條防線是指：業(yè)務部門是操作風險管理的第一道防線，根據(jù)操作風險部制定的整體規(guī)則，對本部門操作風險管理負有第一責任；操作風險管理部是操作風險管理的第二條防線，負責建立有效操作風險控制體系，制定操作風險控制相關政策，研發(fā)相關工具，制定關鍵控制標準和操作風險預警指標，對相關人員進行培訓，報告匯總分析等工作；審計部是操作風險控制的最后一道防線，通過審計檢查控制操作風險。渤海銀行除在風險管理部下設操作風險部外，操作風險部還在全行各業(yè)務線設立了１４名風險技術官（RTO）。風險技術官是相關業(yè)務線操作風險政策的制定人，是操作風險部主導的１４類操作風險最終負責人，是行內相關操作風險問題的專家和最終解釋人。操作風險部幫助風險技術官制定政策，檢查相關政策是否符合全行風險偏好和可執(zhí)行性，并負責保證相關政策的執(zhí)行。操作風險部與各風險技術官構成了矩陣式的操作風險控制體系，有效地防范了操作風險事件的發(fā)生。各行操作風險、市場風險、零售風險管理體制情況表操作風險管理體制市場風險管理體制零售風險管理體制工行內控合規(guī)部負責操作風險管理；風險管理部負責操作風險計量。風險管理部負責市場風險計量及管理。除卡中心設立單獨風險控制部外，工商銀行零售業(yè)務沒有設立單獨零售風險管理體系，風險管理部下設零售業(yè)務審批部門。渤海風險管理部下操作風險部全面管理操作風險。風險管理部管理。風險管理部下設零售銀行風險管理部管理。興業(yè)無管理部門建行建設銀行風險管理部下設操作風險與市場風險管理部，探索操作風險與市場風險的集中化、專業(yè)化管理。其中，風險管理部在操作風險控制的主要作用是把握政策風險，操作風險控制的第一責任人仍為業(yè)務部門，具體業(yè)務政策的制定也仍由業(yè)務部門負責。建設銀行通過三道防線的組織架構控制操作風險。建設銀行市場風險管理探索的整體思路是：統(tǒng)一管理，明確風險管理部為牽頭部門；體現(xiàn)制衡原則，資金部不能既做業(yè)務又管風險，風險部介入交易流程、限額和授權控制；金融市場部設風險總監(jiān)，向首席風險官匯報；4 、分工負責原則，各部門各負其責。總行風險管理部負責零售業(yè)務制度制定。分行組建個人貸款中心，實現(xiàn)個貸中后臺業(yè)務集中處理。專職貸款審批人審批個貸業(yè)務，采取派駐審批團隊或者組建個人信貸業(yè)務審批中心的模式。在授權范圍內采取貸款審批人單人審批、雙人審批、會議審批的方式。深發(fā)操作風險剛剛改為集中專業(yè)管理（23個月前）。設立首席運營執(zhí)行官，下設運營管理部，正在組建隊伍。市場風險由首席財務執(zhí)行官CFO負責，采取總行集中管理，資產負債委員會制定風險管理政策，具體職能由財務信息與資產負債管理部承擔。深圳發(fā)展銀行成立了零售業(yè)務線，實行準事業(yè)部制管理?？傂蟹中性O零售執(zhí)行官，實行逐層個人授權體制。招商招商銀行尚未建立操作風險管理牽頭部門，具體的操作風險由會計部、信貸管理部、零售銀行部等部門分工負責。擬在風險管理部下設操作風險部。招行市場風險由計劃財務部牽頭負責，尚未構建完整、系統(tǒng)的市場風險管理體系。逐步推動零售風險管理體系變革。擬分三步推進：一，建立零售審貸官隊伍；二、控制審貸流程；三、將零售風險控制隊伍納入風險管理體系。民生操作風險尚未進行科學有效管理。由計劃財務部負責市場風險管