【正文】 *.**億元和*.**個(gè)百分點(diǎn)，農(nóng)戶(hù)小額信用貸款和聯(lián)保貸款余額分別為****萬(wàn)元和**萬(wàn)元。全社建立農(nóng)戶(hù)經(jīng)濟(jì)檔案*.*萬(wàn)戶(hù)，評(píng)定信用戶(hù)*萬(wàn)戶(hù)，分占有效農(nóng)戶(hù)的***%和**%，核發(fā)“信用戶(hù)證”*.*萬(wàn)本，目前全市有***個(gè)信用村，*個(gè)信用鄉(xiāng)(鎮(zhèn))。支農(nóng)工作中主要存在的問(wèn)題是：部分營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)未能按年開(kāi)展農(nóng)村貸款需求調(diào)查，農(nóng)業(yè)貸款增長(zhǎng)計(jì)劃和任務(wù)分解不明確。農(nóng)戶(hù)經(jīng)濟(jì)檔案建檔質(zhì)量不高，檔案內(nèi)容未能做到及時(shí)更新，有幾筆農(nóng)戶(hù)小額貸款形成不良。㈤、資產(chǎn)業(yè)務(wù)方面：存放農(nóng)行及其他同業(yè)款項(xiàng)賬戶(hù)的使用與管理聯(lián)社財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部分別于XX年*月、XX年*月對(duì)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)設(shè)在商業(yè)銀行的賬戶(hù)進(jìn)行了檢查與清理，撤銷(xiāo)了非業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)用賬戶(hù)，并對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)用賬戶(hù)做到資金統(tǒng)籌調(diào)度、賬戶(hù)使用合規(guī)。現(xiàn)金管理XX年我社對(duì)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金庫(kù)存限額管理不夠嚴(yán)謹(jǐn)，為了規(guī)范現(xiàn)金管理，我社于XX年元月根據(jù)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)資金規(guī)模，區(qū)域經(jīng)濟(jì)情況重新核定了營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金庫(kù)存限額，要求做到勤解勤調(diào)，減少不生息資金的占用。貸款管理狀況及風(fēng)險(xiǎn)檢查(1)、貸款對(duì)象。自查中發(fā)現(xiàn)有少數(shù)借款單位為非法人的事業(yè)單位、黨政部門(mén)和村委會(huì)，合計(jì)**筆****.**萬(wàn)元。具體為：①聯(lián)社營(yíng)業(yè)部發(fā)放非法人的事業(yè)單位貸款*筆****萬(wàn)元，分別為財(cái)政局****萬(wàn)元、交巡警大隊(duì)***萬(wàn)元、人民法院***萬(wàn)元。②胥浦社發(fā)放村委會(huì)貸款*筆**.**萬(wàn)元。③**社發(fā)放村委會(huì)貸款*筆**.*萬(wàn)元。④**社發(fā)放村委會(huì)貸款*筆*.*萬(wàn)元。⑤**社發(fā)放村委會(huì)貸款*筆*.*萬(wàn)元。⑥**社發(fā)放村委會(huì)貸款*筆*.*萬(wàn)元。⑦**社發(fā)放村委會(huì)貸款*筆*.**萬(wàn)元。⑧**社發(fā)放村委會(huì)貸款*筆*.*萬(wàn)元。⑨**社發(fā)放村委會(huì)貸款*筆*.*萬(wàn)元。⑩**社發(fā)放村委會(huì)貸款*筆**.**萬(wàn)元。這主要有兩個(gè)方面：一是集中在聯(lián)社營(yíng)業(yè)部，占**%。二是陳欠貸款主要以是村委會(huì)名義承貸的，這類(lèi)貸款目前絕大多數(shù)都以形成不良，雖落實(shí)還款計(jì)劃，但清收的難度較大。存在部分營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)為了以貸引存，發(fā)放部分跨區(qū)域貸款。(2)、貸款用途。貸款用途基本符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策，無(wú)發(fā)放不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策貸款現(xiàn)象，無(wú)發(fā)放借款用途不合規(guī)貸款。但由于我市的實(shí)際情況，對(duì)建筑業(yè)及相關(guān)行業(yè)貸款投放過(guò)大，我們正逐步壓縮對(duì)建筑行業(yè)的貸款投入。(3)、貸款方式。①信用貸款方面，能做到嚴(yán)格控制信用貸款的發(fā)放，除小額信用貸款外，基本都落實(shí)了有效的保障措施，無(wú)對(duì)不符合信用借款條件的借款人發(fā)放信用借款現(xiàn)象。②擔(dān)保、抵押貸款方面，能?chē)?yán)格按照《擔(dān)保法》和《貸款通則》的要求，認(rèn)真辦理，并積極落實(shí)好有關(guān)手續(xù)。在擔(dān)保貸款中有少量夫妻互保和相互擔(dān)保現(xiàn)象，主要因?yàn)槁鋵?shí)陳欠貸款和部分村委會(huì)私貸公用貸款。抵押貸款存在抵押率偏高現(xiàn)象，主要集中在聯(lián)社營(yíng)業(yè)部(具體為：新世紀(jì)汽修廠(chǎng)**.*萬(wàn)元、金屬粉末廠(chǎng)***萬(wàn)元、真州房地產(chǎn)公司***萬(wàn)元，三家單位的抵押率均為**%)，部分借款單位用機(jī)械設(shè)備作為抵押物，變現(xiàn)能力不足，在辦理抵押登記時(shí)有的未能做到房產(chǎn)證和土地使用證全部登記，抵押物抵押期限短于貸款期限。③質(zhì)押貸款方面，質(zhì)押物真實(shí)、足值，止付手續(xù)齊全，質(zhì)押物有專(zhuān)人保管。(4)、貸款期限。全社基本能做到合理確定借款期限，無(wú)人為縮短期限現(xiàn)象，并按照規(guī)定對(duì)符合展期條件的借款進(jìn)行展期 。(5)、貸款金額。新增貸款的貸款額度能?chē)?yán)格依照還款人還款能力確定，做到按照借款合同放款，無(wú)超合同放款現(xiàn)象。(6)、貸款利率。嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行規(guī)定的基準(zhǔn)利率和浮動(dòng)幅度，無(wú)變相提高利率行為，借款合同和借款利率一致。但存在結(jié)息制度執(zhí)行不嚴(yán)現(xiàn)象，未能做好按季結(jié)息，部分網(wǎng)點(diǎn)加罰息利率執(zhí)行有誤。(7)、貼現(xiàn)貸款。按照有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格審查票據(jù)的真?zhèn)?、商品交易的單?jù)，無(wú)承兌匯票質(zhì)押貸款。貼現(xiàn)到期能按期足額收回，有關(guān)管理制度和內(nèi)控制度健全。對(duì)新開(kāi)辦的簽發(fā)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，嚴(yán)格按照制定的實(shí)施細(xì)則，規(guī)范操作，控制風(fēng)險(xiǎn)。(8)、單戶(hù)貸款和最大十戶(hù)貸款。兩項(xiàng)指標(biāo)均符合規(guī)定，對(duì)最大一戶(hù)貸款比例為**.**%，對(duì)最大十戶(hù)貸款比例為**.**%。(9)、貸款質(zhì)量。能做到及時(shí)調(diào)整貸款形態(tài)，準(zhǔn)確反映信貸資產(chǎn)質(zhì)量，無(wú)在其它資產(chǎn)科目中隱藏不良貸款現(xiàn)象。但存在部份貸款占用形態(tài)未及時(shí)調(diào)整現(xiàn)象，主要為營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)當(dāng)月形成的逾期貸款未及時(shí)調(diào)整，月底作相應(yīng)調(diào)整，目前要求營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對(duì)形成的不良貸款當(dāng)日必須調(diào)整。(10)、呆賬核銷(xiāo)。信貸部門(mén)嚴(yán)格執(zhí)行呆賬核銷(xiāo)有的關(guān)規(guī)定，用規(guī)定提取的呆賬準(zhǔn)備金核銷(xiāo)確已形成的呆賬貸款，對(duì)已核銷(xiāo)的呆賬貸款做到賬銷(xiāo)案存，收回的按規(guī)定沖入呆賬準(zhǔn)備。(11)、貸款企業(yè)在實(shí)行承包、租賃、聯(lián)營(yíng)、合并、分立等產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓和股份制改造等體制變更過(guò)程中，信用社能積極與政府和企業(yè)進(jìn)行交涉，落實(shí)貸款債權(quán)。對(duì)部分資不抵債和關(guān)停并轉(zhuǎn)的轉(zhuǎn)改制企業(yè)實(shí)施以資抵債的方式，以盡可能地減少信用社貸款損失。(12)、能認(rèn)真貫徹中央宏觀調(diào)控政策，對(duì)熱點(diǎn)行業(yè)的貸款嚴(yán)格控制投放，無(wú)發(fā)放關(guān)系人貸款現(xiàn)象。(13)、貸款基礎(chǔ)管理工作中，能做到會(huì)計(jì)憑證要素基本齊全，按合同放款，貸款形態(tài)真實(shí)，貸款有關(guān)臺(tái)賬登記齊全，內(nèi)容完整，統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)正確。但在會(huì)計(jì)科目使用上存在極少數(shù)錯(cuò)誤現(xiàn)象，在中長(zhǎng)期貸款中核算助學(xué)貸款，在短期農(nóng)戶(hù)貸款中核算農(nóng)村工商業(yè)貸款。抵債資產(chǎn)⑴、總體情況：對(duì)抵債資產(chǎn)的取得和處置基本做到民主決策，手續(xù)合規(guī)，按程序按規(guī)定進(jìn)行，準(zhǔn)確核算，力求抵債價(jià)值和處置收入公正合理，加強(qiáng)抵債資產(chǎn)的日常管理，建立健全了有關(guān)規(guī)章制度和管理辦法，做到賬實(shí)相符，有關(guān)收入及時(shí)入賬。XX年，我社收回抵債資產(chǎn)**.**萬(wàn)元，核銷(xiāo)抵債資產(chǎn)***.**萬(wàn)元，到年末，待處理抵債資產(chǎn)金額為***.**萬(wàn)元。⑵、存在的主要問(wèn)題：一是****年前取得的部分抵債資產(chǎn)權(quán)證手續(xù)不齊全，未能取得所有權(quán)，共有*處房產(chǎn)未取得所有權(quán)，抵債金額**.**萬(wàn)元。具體是：高集張學(xué)平房產(chǎn)，抵償金額*.**萬(wàn)元，由于是住房，法院未能執(zhí)行到位，高集物資站房產(chǎn)，抵償金額**.**萬(wàn)元，由于土地權(quán)屬問(wèn)題，法院未能執(zhí)行到位，營(yíng)業(yè)部孫寶珍房產(chǎn)，抵借金額*萬(wàn)元，由于是住房，法院未能執(zhí)行到位。二是有部分抵債資產(chǎn)未辦理過(guò)戶(hù)手續(xù)，抵債金額***.**萬(wàn)元，具體為：①聯(lián)社營(yíng)業(yè)部：**市鋼板廠(chǎng)房屋及設(shè)備，抵債金額***.**萬(wàn)元。②樸席信用社：樸席二席廠(chǎng)房屋，抵債金額**.*萬(wàn)元。③樸席信用社：樸席供銷(xiāo)公司房產(chǎn)，抵債金額***.*萬(wàn)元。由于