公司現(xiàn)金管理制度匯編-文庫吧
2025-03-23 20:24 本頁面
【正文】 限額，超過部分必須于當(dāng)日存入銀行。 第八條 公司現(xiàn)金必須存放在財務(wù)計劃部的保險柜內(nèi)。 第四章 現(xiàn)金出納職責(zé) 第九條 出納員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金賬簿，逐筆記載現(xiàn)金收付，每日核對賬款是否相符，每月核對賬賬、賬實是否相符，做到日清月結(jié)。 第十條 對于違反規(guī)定的收支，出納人員有權(quán)拒絕辦理。 第十一條 對于內(nèi)容不詳、手續(xù)不全、數(shù)字有誤的憑證，應(yīng)當(dāng)予以退回，要求補辦手續(xù)，更正錯誤；遇有偽造、涂改憑證等虛報冒領(lǐng)的，應(yīng)及時向領(lǐng)導(dǎo)反映。 第十二條 收付完畢，出納人員應(yīng)在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金收訖”或“現(xiàn)金付訖”章。 第十三條 作廢的原始憑證須加蓋“作廢”章并妥善保存。第十四條 出納收到業(yè)務(wù)單位或個人交納的現(xiàn)金，必須開具收款收據(jù)，并加蓋“現(xiàn)金收訖”或“財務(wù)專用章”。第十五條 不得坐支現(xiàn)金。公司支付現(xiàn)金，只可以從庫存現(xiàn)金限額中支付或從開戶銀行提取，不得從本公司的現(xiàn)金收入中直接支付。第十六條 不準(zhǔn)挪用現(xiàn)金，不準(zhǔn)利用銀行賬戶代其他單位和個人存取現(xiàn)金。第十七條 不準(zhǔn)白條抵庫，不準(zhǔn)套取庫存現(xiàn)金。第十八條 不準(zhǔn)保留賬外公款，不準(zhǔn)公款私存，不準(zhǔn)私設(shè)小金庫。 第十九條 財務(wù)負(fù)責(zé)人
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1