【正文】 3. 公司的重大資產(chǎn)交易未取得適當(dāng)內(nèi)部批準(zhǔn) 143 116十三、 關(guān)于企業(yè)的境外資產(chǎn) 116 境外并購事項(xiàng)尚未履行前期報(bào)告程序 116 公司設(shè)立海外機(jī)構(gòu)未取得商務(wù)部的批準(zhǔn)(2004年后) 117 設(shè)立境外機(jī)構(gòu)的商務(wù)部門核準(zhǔn)已經(jīng)過期 120 間接設(shè)立的境外企業(yè)尚未辦理備案手續(xù) 121 境外競(jìng)標(biāo)/收購項(xiàng)目尚未取得發(fā)展改革部門的確認(rèn)函 123 境外收購/競(jìng)標(biāo)項(xiàng)目的確認(rèn)函已經(jīng)過期 125 公司的境外投資項(xiàng)目未取得發(fā)展改革部門的批準(zhǔn) 126 境外投資項(xiàng)目核準(zhǔn)文件已經(jīng)過期 128 境外投資未辦理外匯登記/備案/注銷手續(xù) 129 156. 公司的境外投資外匯登記不符合相關(guān)規(guī)定 145 131 157. 公司的境外外匯未按照有關(guān)規(guī)定匯回國(guó)內(nèi) 145 132十四、 十四、 關(guān)于董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員 146 132 158. 公司的董事、高級(jí)管理人員不符合公司法規(guī)定的任職資格 146 132 159. 董事、高級(jí)管理人員直接(或間接)與擬上市公司共同出資成立企業(yè)(A股) 148 132 160. 公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的構(gòu)成與公司章程不一致 148 132 161. 董事人數(shù)超過法定人數(shù) 148 132 162. 外商投資企業(yè)未設(shè)立監(jiān)事會(huì) 149 132 163. 監(jiān)事會(huì)的組成人員中無職工代表 150 132 164. 報(bào)告期內(nèi)管理層發(fā)生重大不利變化 151 132 165. 報(bào)告期內(nèi)管理層未能履行勤勉盡責(zé)義務(wù) 152 132十五、 十五、 公司的融資借貸 152 132 166. 貸款用途與實(shí)際用途不一致 152 132 167. 公司存在企業(yè)間借貸 153 132 168. 公司存在向不特定對(duì)象借款的情況 153 132 169. 目標(biāo)公司擬A股上市，存在為其股東擔(dān)保的情況 154 132 170. 抵押合同尚未辦理抵押登記 154 132 171. 以匯票、本票等為質(zhì)押物，有關(guān)權(quán)利憑證尚未交付質(zhì)權(quán)人 154 132 172. 以上市公司的股票出質(zhì)，尚未在證券登記機(jī)構(gòu)辦理質(zhì)押登記 154 132 173. 以有限責(zé)任公司股權(quán)出質(zhì)，尚未辦理質(zhì)押登記 155 132 174. 以商標(biāo)、專利等知識(shí)產(chǎn)權(quán)出質(zhì)，尚未辦理質(zhì)押登記 155 132 175. 非外商投資企業(yè)舉借外債未能取得審批 155 132 176. 非外商獨(dú)資企業(yè)對(duì)外擔(dān)保未能辦理審批登記手續(xù) 156 132 177. 外商投資企業(yè)舉借外債尚未辦理外債登記 156 132 178. 外商獨(dú)資企業(yè)對(duì)外擔(dān)保尚未辦理擔(dān)保登記 156 132 179. 對(duì)外擔(dān)保登記存在法律障礙 156 132 180. 外商投資企業(yè)的股權(quán)出質(zhì)，尚未辦理審批部門的審批或沒在登記機(jī)關(guān)登記 157 132 181. 公司的對(duì)外擔(dān)保不符合公司章程的規(guī)定 157 132 182. 外商投資企業(yè)的股東出資未到位，但用其股權(quán)出質(zhì) 158 132 183. 公司對(duì)所租賃房產(chǎn)的承租權(quán)可能因在先的抵押而喪失 158 132十六、 公司的知識(shí)產(chǎn)權(quán) 132 使用他人的注冊(cè)商標(biāo)，但未簽訂商標(biāo)使用合同 132 公司使用的商標(biāo)尚未辦理注冊(cè)手續(xù) 132 公司使用的商標(biāo)已經(jīng)申請(qǐng)注冊(cè)但尚未取得商標(biāo)注冊(cè)證 134 公司受讓取得的商標(biāo)尚未辦理轉(zhuǎn)讓核準(zhǔn)公告手續(xù) 135 公司為受讓商標(biāo)注冊(cè)專用權(quán)簽訂的合同存在法律瑕疵 137 公司被許可使用他人的注冊(cè)商標(biāo)，尚未辦理許可使用備案 138 注冊(cè)商標(biāo)的注冊(cè)人名義(地址或其他注冊(cè)事項(xiàng)變更)尚未辦理變更登記手續(xù) 140 公司的商標(biāo)專用權(quán)已經(jīng)到期，尚未辦理續(xù)展手續(xù) 142 公司存在商標(biāo)侵權(quán)糾紛 143 公司使用的專有技術(shù)尚未辦理專利權(quán)申請(qǐng)手續(xù) 146 公司使用的專有技術(shù)正在辦理專利權(quán)申請(qǐng)手續(xù)，尚未取得專利權(quán)證書 148 公司受讓取得的專利權(quán)尚未辦理轉(zhuǎn)讓公告手續(xù) 149 公司被許可使用他人專利，尚未辦理備案手續(xù) 150 訂立排他性專利實(shí)施許可協(xié)議，尚未取得全體共有人同意 152 專利權(quán)人的名稱、地址發(fā)生變更，尚未辦理變更登記手續(xù) 154 公司未能就享有的專利權(quán)按規(guī)定繳納年費(fèi) 155 公司使用的技術(shù)涉及專利權(quán)糾紛 156 公司持有(實(shí)施)的專利保護(hù)期即將屆滿 159 技術(shù)進(jìn)出口合同尚未辦理許可/登記手續(xù) 160 公司與他人存在著作權(quán)糾紛 165 公司存在商業(yè)秘密糾紛 168 公司使用第三方控制的知識(shí)產(chǎn)權(quán) 173 185. 使用他人專利，但未簽訂專利許可使用合同 160 174 186. 使用他人注冊(cè)商標(biāo)，簽訂了合同，但未做備案登記 160 174 187. 使用他人專利，簽訂了合同，但未做備案登記 160 174 188. 使用他人享有著作權(quán)的作品，尚未簽署許可使用合同 161 174 189. 公司未獲得專利，但產(chǎn)品包裝或宣傳說產(chǎn)品獲得專利 161 174 190. 公司持有的注冊(cè)商標(biāo)專用權(quán)到期未續(xù)費(fèi) 161 174 191. 公司未能就享有的專利權(quán)按規(guī)定繳納年費(fèi) 161 174 192. 必須使用注冊(cè)商標(biāo)的商品，未經(jīng)核準(zhǔn)注冊(cè)，就在市場(chǎng)銷售 162 174 193. 受讓他人商標(biāo)尚未簽署合同，也尚未辦理公告 162 174 194. 公司使用的商標(biāo)正在申辦注冊(cè)專用權(quán) 162 174 195. 公司的控股股東/董事/高級(jí)管理人員持有與公司業(yè)務(wù)存在競(jìng)爭(zhēng)性的知識(shí)產(chǎn)權(quán)（A股/收購） 163 174 196. 公司持有的專利即將到期 164 174十七、 十七、 公司的重大投資 165 174 建設(shè)項(xiàng)目注冊(cè)資本金不滿足法定最低比例要求 174 建設(shè)項(xiàng)目尚未辦理投資核準(zhǔn)手續(xù) 176 建設(shè)項(xiàng)目投資核準(zhǔn)手續(xù)已經(jīng)過期 177 建設(shè)項(xiàng)目尚未辦理投資備案手續(xù) 179 建設(shè)項(xiàng)目投資備案手續(xù)已經(jīng)過期 181 建設(shè)項(xiàng)目尚未取得建設(shè)工程規(guī)劃許可證 182 198. 建設(shè)項(xiàng)目尚未取得用地許可證 165 183 199. 建設(shè)項(xiàng)目尚未取得開工報(bào)告批復(fù)或辦理施工許可證(與99重復(fù)) 165 183 200. 建設(shè)項(xiàng)目尚未辦理消防設(shè)計(jì)/驗(yàn)收審核手續(xù) 166 184 201. 建設(shè)項(xiàng)目尚未辦理消防設(shè)計(jì)/驗(yàn)收備案手續(xù) 168 184 202. 建設(shè)項(xiàng)目不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策 170 184 203. 建設(shè)項(xiàng)目未向固定資產(chǎn)投資主管部門辦理投資備案或核準(zhǔn)手續(xù) 170 184 204. 危險(xiǎn)化學(xué)品、礦山企業(yè)的建設(shè)項(xiàng)目等未辦理安全評(píng)估和安全批復(fù)手續(xù) 171 184 205. 危險(xiǎn)化學(xué)品、礦山企業(yè)的建設(shè)項(xiàng)目等未辦理安全設(shè)施竣工驗(yàn)收 171 184 206. 建設(shè)項(xiàng)目未完成節(jié)能評(píng)估和批復(fù) 171 184 207. 建設(shè)項(xiàng)目尚未辦理水土保持方案 172 184 208. 建設(shè)項(xiàng)目尚未辦理河道管理及防洪評(píng)價(jià) 172 184 209. 建設(shè)項(xiàng)目尚未辦理地震安全評(píng)價(jià) 172 184十八、 公司的環(huán)境保護(hù) 184 公司的建設(shè)項(xiàng)目尚未辦理環(huán)保評(píng)價(jià)手續(xù) 184 公司的建設(shè)項(xiàng)目尚未取得環(huán)保批復(fù) 185 公司的建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境狀況發(fā)生重大變更，未能重新辦理環(huán)評(píng)審批手續(xù) 187 公司的建設(shè)項(xiàng)目環(huán)評(píng)通過后超過五年未施工，后未重新辦理環(huán)評(píng)報(bào)批手續(xù) 188 公司的建設(shè)項(xiàng)目越級(jí)取得環(huán)保批復(fù) 190 公司就建設(shè)項(xiàng)目配套的環(huán)保設(shè)施不符合有關(guān)規(guī)定 192 公司就建設(shè)項(xiàng)目配套的環(huán)保設(shè)施未投入使用 193 建設(shè)項(xiàng)目試生產(chǎn)未經(jīng)過環(huán)保部門批準(zhǔn) 194 建設(shè)項(xiàng)目投入試生產(chǎn)滿三個(gè)月尚未辦理環(huán)保驗(yàn)收手續(xù) 196 租賃物業(yè)內(nèi)建設(shè)項(xiàng)目未履行環(huán)保手續(xù) 197 公司未領(lǐng)取排污許可證 198 公司將產(chǎn)生嚴(yán)重污染的生產(chǎn)設(shè)備轉(zhuǎn)移給沒有污染防治能力的單位使用 200 公司存在嚴(yán)重污染情況 201 223. 公司歷史上因環(huán)保違法遭到處罰 192 203十九、 十九、 公司的安全生產(chǎn)情況 193 203 224. 公司發(fā)生安全生產(chǎn)事故 193 203二十、 二十、 公司的保險(xiǎn)情況 194 203 225. 公司(特別是運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)企業(yè))，尚未對(duì)車輛投保車身險(xiǎn)、第三者責(zé)任險(xiǎn) 194 203 226. 公司未投保應(yīng)當(dāng)投保的保險(xiǎn) 194 203二十一、 公司的稅務(wù) 203 公司未辦理稅務(wù)登記證 203 228. 公司的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)與申報(bào)納稅地址不一致 197 205 229. 公司的稅務(wù)優(yōu)惠待遇可能面臨風(fēng)險(xiǎn) 198 206 230. 公司的稅務(wù)優(yōu)惠待遇尚待當(dāng)?shù)刂鞴芏悇?wù)機(jī)關(guān)的確認(rèn) 199 206 231. 公司因作為外商投資企業(yè)享受的所得稅減免優(yōu)惠待遇可能被追繳 201 206 232. 公司因作為外商投資企業(yè)享受的進(jìn)出口設(shè)備減免待遇可能被追繳 203 206 233. 地方政府給予的稅收優(yōu)惠缺乏法律依據(jù) 204 206 234. 公司以未分配利潤(rùn)轉(zhuǎn)增資本，個(gè)人股股東未繳納個(gè)人所得稅 205 206 235. 公司享受的稅收優(yōu)惠政策面臨變更 206 206 236. 公司以評(píng)估增值轉(zhuǎn)增資本，未代扣代繳自然人股東的個(gè)人所得稅 206 206 237. 公司整體變更組織形式時(shí)未代扣代繳自然人股東的個(gè)人所得稅 207 206 238. 公司設(shè)立時(shí)未代扣代繳自然人股東的個(gè)人所得稅 208 206 239. 公司存在欠繳稅款的情況 209 206 240. 土地增值稅計(jì)提 209 206 241. 公司存在補(bǔ)繳巨額稅款的風(fēng)險(xiǎn) 210 206 242. 公司存在重大稅收依賴的情況 211 206二十二、 二十二、 公司的關(guān)聯(lián)交易和同業(yè)競(jìng)爭(zhēng) 211 206 243. 公司和控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)間存在巨額關(guān)聯(lián)交易 211 206 244. 公司存在非公允的關(guān)聯(lián)交易(A股) 212 206 245. 股東占用目標(biāo)公司巨額資金(A股) 212 206 246. 公司的員工的社會(huì)保險(xiǎn)金和住房公積金系由關(guān)聯(lián)方代繳 213 206 247. 關(guān)聯(lián)交易程序違規(guī) 214 206 248. 關(guān)聯(lián)交易行為可能被撤銷 214 206 249. 目標(biāo)公司和其股東之間存在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng) 215 206二十三、 二十三、 公司的勞動(dòng)人事 215 206 公司未辦理社會(huì)保險(xiǎn)登記證 206 公司尚未與員工訂立書面勞動(dòng)合同 208 公司未依法與勞動(dòng)者簽訂無固定期限勞動(dòng)合同 209 公司簽訂的勞動(dòng)合同缺乏法定必備條款 211 公司未將勞動(dòng)合同交付勞動(dòng)者本人 212 公司簽訂的勞動(dòng)合同試用期超過法定時(shí)限 213 公司簽訂的勞動(dòng)合同文本不符合《勞動(dòng)合同法》關(guān)于競(jìng)業(yè)禁止的規(guī)定 215 公司未能為所有員工及時(shí)足額繳納社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 216 公司繳納的社保險(xiǎn)種少于法定險(xiǎn)種 219 公司未辦理住房公積金繳存登記 220 公司未能為本單位職工辦理住房公積金賬戶設(shè)立手續(xù) 221 公司未及時(shí)足額繳存員工住房公積金 223二十四、 二十四、 關(guān)于公司的訴訟、仲裁和行政處罰 237 226 262. 公司涉及訴訟情況 237 226 263. 公司涉及的行政處罰情況 237 226二十五、 二十五、 關(guān)于集體資產(chǎn)管理 238 226 264. 集體企業(yè)轉(zhuǎn)讓協(xié)議未履行內(nèi)部審批手續(xù) 238 226二十六、 二十六、 關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)管理 239 226 265. 國(guó)有企業(yè)收購非國(guó)有資產(chǎn)