【正文】 不稱(chēng)職者。（3） 工作中違紀(jì)犯法，以權(quán)謀私或?yàn)^職失職造成重大失誤者。第二條 財(cái)務(wù)經(jīng)理由財(cái)務(wù)總監(jiān)提名，執(zhí)行總裁核準(zhǔn)，總裁聘任。 任職資格及標(biāo)準(zhǔn)（1） 素質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)A. 具有大學(xué)本科以上學(xué)歷，中級(jí)以上專(zhuān)業(yè)技術(shù)職稱(chēng)，八年以上專(zhuān)業(yè)工齡，三年以上相應(yīng)職位工作經(jīng)驗(yàn)。在任職期間有良好的工作業(yè)績(jī)。B. 作風(fēng)正派，遵紀(jì)守法，廉潔自律，有較強(qiáng)的專(zhuān)業(yè)技能和責(zé)任心。C. 熟悉公司法、合同法、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)法、審計(jì)法、稅法及經(jīng)濟(jì)法規(guī)。D. 具有較強(qiáng)的語(yǔ)言和文字表達(dá)能力、邏輯思維能力、組織協(xié)調(diào)能力和應(yīng)變能力。（2） 工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)A. 具有較強(qiáng)的財(cái)務(wù)核算組織和管理能力。B. 能認(rèn)真貫徹執(zhí)行董事局、總裁辦的戰(zhàn)略思想和各項(xiàng)決定，能根據(jù)公司的運(yùn)行機(jī)制參與制訂規(guī)范的科學(xué)的行之有效的財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算制度。C. 能綜合管理集團(tuán)及所屬全資、控股控制公司的財(cái)務(wù)運(yùn)作，有較強(qiáng)的解 決具體問(wèn)題的能力。能當(dāng)好總裁和執(zhí)行總裁的參謀。D. 能在財(cái)務(wù)總監(jiān)的領(lǐng)導(dǎo)下，采取有效措施，降低成本費(fèi)用，提高企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益。 財(cái)務(wù)經(jīng)理有下列情形之一者予以解聘（1） 患病無(wú)法正常履行崗位職責(zé)者。（2） 經(jīng)總辦或人力資源部考核不稱(chēng)職者。（3） 工作中違紀(jì)犯法，以權(quán)謀私或?yàn)^職失職造成重大失誤者。 第三條 一般財(cái)務(wù)人員由財(cái)務(wù)經(jīng)理提名，財(cái)務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)，執(zhí)行總裁聘任。 任職資格及標(biāo)準(zhǔn)（1） 主管會(huì)計(jì)A. 具有專(zhuān)科以上學(xué)歷，會(huì)計(jì)師以上專(zhuān)業(yè)技術(shù)職稱(chēng)，五年以上專(zhuān)業(yè)工齡，三年以上任該職經(jīng)驗(yàn)。B. 作風(fēng)正派，遵紀(jì)守法，有較強(qiáng)的責(zé)任心。C. 熟悉財(cái)務(wù)法規(guī)、稅法、經(jīng)濟(jì)法規(guī)。D. 熟練使用電腦和財(cái)務(wù)軟件。（2） 一般財(cái)務(wù)人員A. 具有專(zhuān)科以上學(xué)歷、初級(jí)以上專(zhuān)業(yè)技術(shù)職稱(chēng)、三年以上專(zhuān)業(yè)工齡及經(jīng)驗(yàn)。B. 作風(fēng)正派，遵紀(jì)守法，有較強(qiáng)的責(zé)任心。C. 熟悉財(cái)務(wù)法規(guī)和機(jī)關(guān)的辦事程序。D. 熟練使用電腦，特別是EXCEL、WORD軟件。一般財(cái)務(wù)人員有下列情形之一者予以解聘（1） 患病無(wú)法正常履行崗位職責(zé)者。（2） 經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理或人力資源部核不稱(chēng)職者。（3） 違紀(jì)亂法，不服從領(lǐng)導(dǎo)或玩忽職守，造成重大失誤者。第四條 對(duì)下屬公司財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人采取下管一級(jí)的管理辦法 集團(tuán)公司下屬全資公司財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人由集團(tuán)公司委派，其工資級(jí)別及待遇按集團(tuán)公司相應(yīng)級(jí)別標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 集團(tuán)公司控股或控制公司財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人由集團(tuán)向控股公司董事會(huì)推薦，由公司董事會(huì)任免，工資級(jí)別及待遇按所屬公司相應(yīng)級(jí)別標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。 下屬公司財(cái)務(wù)人員任職資格參照本規(guī)定執(zhí)行。（二） 財(cái)務(wù)開(kāi)支審批權(quán)限、程序及管理規(guī)定集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)開(kāi)支按預(yù)算與審批相結(jié)合進(jìn)行管理，最終審批權(quán)為總裁。 預(yù)算內(nèi)一般日常性費(fèi)用開(kāi)支，先由財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，再由執(zhí)行總裁、總裁審批。 資金的劃拔、非費(fèi)用類(lèi)開(kāi)支、貨款的支付等，先由財(cái)務(wù)總監(jiān)審核，再由執(zhí)行總裁和總裁(或其授權(quán)人)審批。 預(yù)算外支出、特別項(xiàng)目開(kāi)支和特大型開(kāi)支由董事局審批。 部門(mén)經(jīng)辦人根據(jù)付款、借支或費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)的需要，分別填制《轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用審批表》、《現(xiàn)金支票領(lǐng)用審批表單》、《現(xiàn)金借款單》、《報(bào)銷(xiāo)審批單》等，附上經(jīng)總裁或其授權(quán)人批準(zhǔn)的相應(yīng)的合同、協(xié)議及其他付款依據(jù)，并相應(yīng)根據(jù)需要附上《工程付款跟蹤表》、《分期付款跟蹤表》等，按照規(guī)定的程序報(bào)批。（三）日常借、請(qǐng)款及報(bào)銷(xiāo)的管理第一條 按照誰(shuí)借款誰(shuí)歸還的原則，不準(zhǔn)代他人借款，更不得以他人名義借款自用。第二條 日常借、請(qǐng)款當(dāng)月借款必須在當(dāng)月內(nèi)報(bào)銷(xiāo)（或銷(xiāo)賬），確因客觀原因需延期時(shí)，須事先以書(shū)面形式報(bào)經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)，執(zhí)行總裁和總裁審批，否則，扣發(fā)當(dāng)事人當(dāng)月工資，直至銷(xiāo)清全部借款。第三條 借、請(qǐng)款只限于本公司員工，如屬公司以外的單位及個(gè)人請(qǐng)款，須經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)，執(zhí)行總裁和總裁特批，總裁秘書(shū)代為辦理方可。第四條 借、請(qǐng)款必須嚴(yán)格按規(guī)定的審批程序辦理。若遇總裁或執(zhí)行總裁不在公司或經(jīng)特別授權(quán)時(shí)，由其授權(quán)人代為辦理審批，事后由財(cái)務(wù)人員補(bǔ)辦有關(guān)手續(xù)。凡不按審批程序、資料不全、項(xiàng)目填漏、領(lǐng)導(dǎo)批示不明確等情況，無(wú)論緊急與否，財(cái)務(wù)一概不予受理，由此產(chǎn)生的后果由經(jīng)辦人自負(fù)。第五條 若屬分期付款的請(qǐng)款，請(qǐng)款人必須提供付款依據(jù)，并附上《分期付款跟蹤表》，在付最后一筆款時(shí)，必須核對(duì)清賬目，且拿回發(fā)票再支付。第六條 報(bào)銷(xiāo)票據(jù)必須真實(shí)、有效，有關(guān)費(fèi)用必須符合公司規(guī)定，報(bào)銷(xiāo)時(shí)必須由經(jīng)辦人粘貼整齊，審批手續(xù)完備，否則財(cái)務(wù)不予受理。第七條 對(duì)同一事項(xiàng)的請(qǐng)款與報(bào)銷(xiāo)分開(kāi)辦理。請(qǐng)款時(shí)報(bào)批一次，持發(fā)票報(bào)銷(xiāo)時(shí)須再報(bào)批一次，并附上請(qǐng)款審批單（復(fù)印件）。申請(qǐng)支票付款時(shí)，當(dāng)月取回發(fā)票憑證的，不需再執(zhí)行報(bào)銷(xiāo)審批程序。第八條 主管會(huì)計(jì)、出納員應(yīng)每月清理一次個(gè)人借款項(xiàng)目，當(dāng)月不進(jìn)行銷(xiāo)借款清理的，不給予發(fā)相關(guān)財(cái)務(wù)人員當(dāng)月工資。第九條 對(duì)丟失支票或單據(jù)的人員，視其情節(jié)輕重，可分別給予經(jīng)濟(jì)處罰或行政處罰，造成經(jīng)濟(jì)損失者，由責(zé)任人負(fù)責(zé)賠償。第十條 使用現(xiàn)金和銀行轉(zhuǎn)賬支票的界定 出差省外攜帶現(xiàn)金，部門(mén)經(jīng)理（含）以下人員每人每次原則上，最高不 超過(guò)10000元?？傊陨先藛T每人每次原則上，最高不超過(guò)20000元。凡超過(guò)上述限額的，應(yīng)辦理非現(xiàn)金結(jié)算手續(xù)或自帶匯票（總裁特批除外）。 省內(nèi)開(kāi)支費(fèi)用所需現(xiàn)金，一般人員每人每次原則上不超過(guò)2000元，部門(mén)經(jīng)理不超過(guò)3000元。總助以上人員原則上最多不超過(guò)10000元。凡超過(guò)上述限額，必須使用非現(xiàn)金結(jié)算（總裁特批除外）。 單位之間的經(jīng)濟(jì)往來(lái)，一般使用銀行轉(zhuǎn)賬支票，確需支付現(xiàn)金時(shí)，結(jié)算不得超過(guò)2000元，超過(guò)2000元的，一律使用非現(xiàn)金結(jié)算。第十一條 財(cái)務(wù)人員必須認(rèn)真執(zhí)行上述規(guī)定，若有違反，視其情節(jié)輕重，分別處以批評(píng)、罰款、降級(jí)、直至辭退處罰。造成經(jīng)濟(jì)損失的必須賠償。 第十二條 請(qǐng)款及報(bào)銷(xiāo)必須同時(shí)報(bào)送的其他資料： 借款（轉(zhuǎn)賬）申請(qǐng)有關(guān)規(guī)定（1）申請(qǐng)工程款項(xiàng)時(shí)，必須同時(shí)呈報(bào)以下資料報(bào)批：A．《工程分期付款跟蹤表》原件。B．《工程合同》，第一次付款時(shí)，必須呈報(bào)。C．《轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用審批表》。D．《資金內(nèi)部調(diào)撥通知書(shū)》，須要?jiǎng)澽D(zhuǎn)款項(xiàng)時(shí)由財(cái)務(wù)部立即填報(bào)。F．發(fā)票。（2）申請(qǐng)物料消耗品和辦公用品款項(xiàng)時(shí)，必須同時(shí)呈報(bào)以下資料報(bào)批：A．《分期付款跟蹤表》原件，每次付款時(shí)，必須呈報(bào)合同，零星采購(gòu)不必呈報(bào)。B．《采購(gòu)合同》，零星采購(gòu)不必呈報(bào)。C．《物料用品申購(gòu)單》或《文件呈批表》，限用于零星采購(gòu)必須填報(bào)。D．《轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用審批表》。E．《資金內(nèi)部調(diào)撥通知書(shū)》，須要?jiǎng)澽D(zhuǎn)款項(xiàng)時(shí)由財(cái)務(wù)部立即填報(bào)。F. 發(fā)票。（3）申請(qǐng)固定資產(chǎn)采購(gòu)款項(xiàng)時(shí)，必須同時(shí)呈報(bào)以下資料報(bào)批：A．《分期付款跟蹤表》，每次付款時(shí)，必須呈報(bào)合同。B．《購(gòu)銷(xiāo)合同》（特殊情況除外）。C．《預(yù)算外固定資產(chǎn)申請(qǐng)表》，限用于預(yù)算外必填報(bào)。D．《轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用審批表》。E．《資金內(nèi)部調(diào)撥通知書(shū)》，須要?jiǎng)澽D(zhuǎn)時(shí)由財(cái)務(wù)部立即填報(bào)。F. 發(fā)票。（4）申請(qǐng)其他款項(xiàng)時(shí)，同時(shí)呈報(bào)以下資料報(bào)批：A．總裁（或授權(quán)人）批復(fù)的文件。B．《轉(zhuǎn)賬支票領(lǐng)用審批表》。C．《資金內(nèi)部調(diào)撥通知書(shū)》，須要?jiǎng)澽D(zhuǎn)時(shí)由財(cái)務(wù)部立即填報(bào)。（5）申請(qǐng)現(xiàn)金借款時(shí)，同時(shí)呈報(bào)以下資料報(bào)批：A．總裁（或授權(quán)人）批復(fù)的文件。B．《物料用品申購(gòu)單》，限用于零星的、金額較小的采購(gòu)必填報(bào)。C．《現(xiàn)金借款單》。（