【正文】 倉庫管理人員必上的網(wǎng)站 庫存帳務(wù)管理辦法 ?帳務(wù)的基本原則 ?入庫流程 ?出庫流程 ?差異處理 (調(diào)帳 ) ?報表管理 ?帳務(wù)的移交 倉庫社區(qū) — 倉庫管理人員必上的網(wǎng)站 帳務(wù)的基本原則 ? 安得單據(jù)唯一有效性原則：安得單據(jù)是在公司內(nèi)部及安得對客戶的唯一有效單據(jù)，出庫必須憑 《 安得出庫通知單 》 ，任何其他單據(jù)不能代替安得單據(jù)，除非得到總部特別審批； ? 統(tǒng)一性原則：所有出入庫貨物必須有帳務(wù)及相關(guān)有效單據(jù) ? 賬實、賬賬、賬卡一致的原則 ? 互相驗證原則：在進(jìn)行單證的交接時交接雙方要確認(rèn)單據(jù)的有效性，交接雙方在上面簽字確認(rèn) 倉庫社區(qū) — 倉庫管理人員必上的網(wǎng)站 入庫流程 ? 倉管員應(yīng)根據(jù)送貨人出示的單據(jù)和入庫驗貨情況登記存卡； ? 核算員（有時候也可以是經(jīng)過授權(quán)的倉管員）根據(jù)倉管員已簽收的送貨單據(jù)打印安得入庫通知單，形成入庫系統(tǒng)記帳，并傳遞給相關(guān)倉管員、裝卸隊及客戶； ? 異常情況的處理 ,倉管員如發(fā)現(xiàn)短少、包裝破損變形嚴(yán)重、受潮油污、倒置等異常情況首先要保持好現(xiàn)場不讓送貨車輛離開并拍照；其次要及時向倉庫主管、財務(wù)經(jīng)理（主管）匯報，待異常情況處理好在記存卡、簽收送貨單；由安得承運(yùn)的需向發(fā)貨網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行反饋。 ? 如果確實不能按照這個流程做入庫帳務(wù)處理的業(yè)務(wù)，應(yīng)制定特殊流程提交運(yùn)營部審批，按審批后的流程處理。 倉庫社區(qū) — 倉庫管理人員必上的網(wǎng)站 出庫流程 ? 核算員接到客戶出庫單據(jù)原件后對其本身的真實性、數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、簽字蓋章的有效性、提貨單的時效性進(jìn)行審核 ；核算員對經(jīng)審核無誤的指令進(jìn)行換單處理，要求客戶指定的人員簽字并確定車牌號碼，形成系統(tǒng)出庫預(yù)記帳與憑證； ? 倉管員依據(jù)安得出庫單據(jù)發(fā)貨和記存卡，發(fā)完貨后應(yīng)要求提貨人簽字表示該次出庫完成和形成完整出庫記帳憑證； ? 核算員或倉管員在發(fā)貨完成后，應(yīng)進(jìn)行系統(tǒng)出庫確認(rèn)，形成完整出庫記帳。 ? 確實不能按照這個流程做出庫帳務(wù)處理的業(yè)務(wù)，應(yīng)制定特殊流程提交運(yùn)營部審批，按審批后的流程處理； 倉庫社區(qū) — 倉庫管理人員必上的網(wǎng)站 出庫流程 ? 特例 :已收到送貨單據(jù)但在當(dāng)天不能完全依單收貨時的帳務(wù)處理流程 。核算員、倉管員應(yīng)按照實收數(shù)量作簽收、記卡、記帳、開具入庫單； ? 余貨到位時，做新入庫指令，記卡、記帳、開具入庫單，在原送貨單據(jù)上作第二次簽收；絕對不允許以欠條或其他形式作為未入庫已記帳的依據(jù)； ? 貨已到送貨單據(jù)（收貨的必要手續(xù)）未到時的帳務(wù)處理流程 。首先要第一時間通知客戶財務(wù)人員；一般情況下，送貨單據(jù)未到，倉管員應(yīng)拒絕收貨入庫；如確實需要收貨入庫，應(yīng)單獨(dú)擺放，單獨(dú)標(biāo)識；不能出具入庫單、不能在其它任何形式的單據(jù)上簽收或打收條；送貨單據(jù)到時，再按 處理；一周以后，送貨單據(jù)（或收貨的其它手續(xù)）還沒有到，轉(zhuǎn)入待處理品帳，由網(wǎng)點(diǎn)財務(wù)負(fù)責(zé)人簽發(fā)待處理品入庫指令； ? 已入待處理品帳的，需要轉(zhuǎn)正式入庫的，由網(wǎng)點(diǎn)財務(wù)負(fù)責(zé)人簽發(fā)待處理品出庫指令，再按正常入庫帳務(wù)處理程序處理；待處理品的出入庫指令需提交網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人審核，倉庫才可以據(jù)此收貨或出貨。 ? 已收出庫單據(jù)但不能在當(dāng)天全部出貨時的帳務(wù)處理流程 。核算員應(yīng)依據(jù)當(dāng)天出貨的數(shù)量做出庫確認(rèn)，余留數(shù)量進(jìn)行紅沖并打印紅沖單，不能做出庫確認(rèn)，也不能出具欠條等；如后期需要提貨，則進(jìn)行紅沖重提； ? 當(dāng)天出貨的按當(dāng)天開具的出庫單做正常的記帳、記卡； ? 已開具出庫單但不能在當(dāng)天出貨時的帳務(wù)處理 。倉管員已收到出庫單，但是不能依據(jù)出庫單出貨時，一般情況下應(yīng)進(jìn)行沖單處理，再按 ；少量余額，可以經(jīng)過財務(wù)負(fù)責(zé)人審核后，可以在出庫單據(jù)和系統(tǒng)出庫確認(rèn)中按實際出庫數(shù)量填寫，余貨發(fā)出前，網(wǎng)點(diǎn)財務(wù)負(fù)責(zé)人據(jù)此新建出庫指令，但須得到網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人的審核后，倉庫才可以據(jù)此發(fā)貨。絕對不允許以欠條或其他形式作為未出庫已記帳的依據(jù)； 倉庫社區(qū) — 倉庫管理人員必上的網(wǎng)站 差異處理 ? 通過定時盤點(diǎn)及對帳。發(fā)現(xiàn)內(nèi)部帳帳不符、帳實不符時，必須內(nèi)部對帳查帳，確定準(zhǔn)確的庫存數(shù)并及時處理異常數(shù)據(jù)； ? 報表截止日發(fā)現(xiàn)安得內(nèi)部帳帳一致、帳卡一致、帳實一致而與客戶帳表不一致時，必須要求客戶以電郵或其他方式提供本月進(jìn)出明細(xì)進(jìn)行對帳，以便及時對清帳務(wù)并作出相應(yīng)處理； ? 所有盤點(diǎn)表要保存原始底稿，以便今后核對時使用； ? 差異原因：開單未提、入庫貨物安得已入帳客戶未入帳、發(fā)貨未下卡、客戶單方調(diào)帳、計量單位不詳導(dǎo)致數(shù)量誤發(fā)、錯換單或錯發(fā)貨等。 ? 非以上原因的必須及時調(diào)整系統(tǒng)帳務(wù) 。以保證帳務(wù)與實物實時準(zhǔn)確 ? 由于核算員操作造成的帳務(wù)差異但沒有造成公司損失的，或按正常規(guī)定更換包裝、客戶調(diào)整狀態(tài)等情況，由核算員新建調(diào)帳單，交由財務(wù)經(jīng)理確認(rèn)后，提交運(yùn)營部庫存管理崗位審核。 ? 由核算員在盤點(diǎn)過程中發(fā)現(xiàn)帳務(wù)與實物間的差異（包括數(shù)量或狀態(tài)），在確認(rèn)原因后再制作調(diào)整單，提交財務(wù)經(jīng)理確認(rèn)。財務(wù)經(jīng)理根據(jù)責(zé)任情況提交 QR部審批后再確認(rèn)調(diào)帳申請。如系統(tǒng)帳混亂需初始化必須提交運(yùn)營部長審批后，再由運(yùn)營部庫存管理崗位進(jìn)行允許