銀行會計實務—項目三-文庫吧
2024-12-23 00:31 本頁面
【正文】 定的證明文件、 基本存款賬戶開戶登記證等 臨時存款賬戶 用途：臨時機構或臨時 經(jīng)營活動發(fā)生的資金收付 和現(xiàn)金支取業(yè)務 特點：有效期不超過 2年 ， 臨時活動結束后注銷賬戶 所需材料： 工商行政管理 機關核發(fā)的臨時執(zhí)照或其駐 在地主管部門同意設立臨時 機構的批文 三、單位存款賬戶的設立和管理 （一）業(yè)務流程 受理 申請 依據(jù)規(guī)定審核資料 建立客戶信息 預開賬戶 激活賬戶 發(fā)售支票 打印 簽章 發(fā)送主機記賬 交柜 小貼士： 單位活期存款可分為 支票戶和 存折戶 兩種。 （二）賬戶管理的有關規(guī)定 ? 存款人只能在銀行開設 一個 基本存款賬戶。 ? 存款人應嚴格按照國家有關法規(guī)辦理結算業(yè)務，不得出借，出租銀行存款賬戶，不得利用銀行存款賬戶套取銀行信用。 ? 中國人民銀行負責基本存款賬戶，臨時存款賬戶和預算單位專用存款賬戶開戶登記證的管理。 ? 單位存款賬戶的所有權和使用權歸單位，銀行應保證其權益，除國家政策規(guī)定外，不得代任何單位和個人查詢、凍結、扣劃存款人賬戶內(nèi)的存款。 喜泰公司會計員李明到銀行辦理單位活期支票戶的支取現(xiàn)金業(yè)務，銀行工作人員應該怎樣處理？ 任務導入 一、核算單位活期存取款業(yè)
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