《新華錦(進出口貿(mào)易)集團業(yè)務流程設計方案報告》-文庫吧
2025-04-26 09:36 本頁面
【正文】 根據(jù)提出的審計要求，制定審計工作計劃，明確審計目標、內(nèi)容等 準備審計材料 開展審計工作 形成審計報告 審核 審批 結(jié)束 審計結(jié)果處理流程 審計結(jié)果是否存在問題 是 否 審批 否 是 否 是 是 否 審計工作計劃 審計通知 審計報告 11 北大縱橫 資本運營部 資本運營部部長 被審計子公司 總裁 發(fā)出離任通知，提出審計要求 開始 審核離任審計報告 傳遞審計結(jié)論 否 是 結(jié)束 人力資源部 確定審計工作計劃 審計材料準備 開展審計工作 形成審計報告 審核離任審計報告 否 是 審核審計工作計劃 審核審計工作計劃 否 是 是 否 擬訂和下發(fā)審計通知 人力資源部、被審計單位 和繼任者簽字審計報告 審計工作計劃 審計通知 離任審計報告 資本運營部 —— 離任審計 審計結(jié)果處理流程 審計結(jié)果是否存在問題 是 否 12 北大縱橫 外部審計單位 資本運營部 被審計公司 共同制定審計工作計劃，確定審計時間、內(nèi)容、標準、收費等 開始 下發(fā)審計通知 準備審核材料 開展審核、隨時與集團財務中心、資本運營部進行溝通 出具外部審計報告 結(jié)束 傳遞外部審計報告 尋找外部審計單位 總裁 審批 根據(jù)年度審計計劃， 提出審計要求 審核 與審計單位簽約 否 否 是 是 審計工作計劃 審計合約 審計通知 審計報告 資本運營部 —— 外部審計 13 北大縱橫 資本運營部 —— 審計結(jié)果處理 資本運營部 被審計公司 總裁辦公會 開始 結(jié)束 確認整改效果 根據(jù)審計出現(xiàn)的問題和整改意見作出整改決議 對出現(xiàn)問題進行整改 整改正確完成 否 是 出具相關(guān)報告 針對審計出現(xiàn)問題 提出整改意見 總裁 審核整改意見并決定是否進一步將整改意見提交討論 出具并下達整改通知 需進一步討論 不需進一步討論 審核未通過 審計報告 相關(guān)會議紀要 審計整改通知 相關(guān)整改報告 14 北大縱橫 資本運營部 —— 固定資產(chǎn)申請 資本運營部 申購部門 總裁 總裁辦 開始 提出申請 審核 采購審批 審批 對固定資產(chǎn)進行綜合平衡 是 否 否 是 否 是 固定資產(chǎn)請購單 固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移流程 固定資產(chǎn)采購驗收流程 固定資產(chǎn)請購單 15 北大縱橫 資本運營部 —— 固定資產(chǎn)采購、驗收流程 資本運營部 申購部門 總裁辦 開始 接收審批完成的請購單 總裁辦、申購部門、資本運營部共同對固定資產(chǎn)驗證 否 是 固定資產(chǎn)請購單 集團財務中心 固定資產(chǎn)采購 辦理固定資產(chǎn)入賬 辦理固定資產(chǎn)登記備案 固定資產(chǎn)投入使用 結(jié)束 固定資產(chǎn)增加單 固定資產(chǎn)增加單 16 北大縱橫 資本運營部 —— 固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移流程 資本運營部 移入部門 移出部門 開始 提出固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移請求 否 是 集團財務中心 移入部門、移出部門、資本運營部同時填寫完成 財務對固定資產(chǎn)變更存檔 辦理固定資產(chǎn)登記變更 固定資產(chǎn)投入使用 結(jié)束 固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移單 審批 17 北大縱橫 資本運營部 —— 固定資產(chǎn)處置 資本運營部 /財務中心 申購部門 總裁 總裁辦 開始 提出固定資產(chǎn)處置申請 審核 審批 資本運營部和財務中心簽署意見 按照簽署意見對固定資產(chǎn)進行處置 結(jié)束 是 否 否 是 固定資產(chǎn)減損表 固定資產(chǎn)減損表 18 北大縱橫 總裁辦流程 —— 收文 總裁辦 發(fā)文單位 總裁辦收發(fā)員 總裁 開始 發(fā)送文件 由收發(fā)員附上 “公文批辦單” 根據(jù)公文內(nèi)容及 時提出擬辦意見 由收發(fā)員附上收 文三聯(lián)單分送 傳閱或辦理 是否送總 裁批示 公文批辦單 結(jié)束 否 批示 有關(guān)部門 是 第一聯(lián)單由各部門 保密員簽字后退收 發(fā)員存查、催辦 第二聯(lián)單由經(jīng)辦者 在公文辦理完畢， 歸檔時存留；第三 聯(lián)隨文歸檔，備作 調(diào)卷記錄 19
教學課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1