【正文】 ......................................... 65 有項(xiàng)目固定資產(chǎn)折舊估算表 .................................................................................................................... 66 有項(xiàng)目無形和遞延資產(chǎn)攤銷估算表 ....................................................................................................... 68 有項(xiàng)目總成本費(fèi)用估算表 ........................................................................................................................ 69 有項(xiàng)目銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算表 ........................................................................ 71 有項(xiàng)目利潤與利潤分配表 ........................................................................................................................ 73 有項(xiàng)目全部投資現(xiàn)金流量表 .................................................................................................................... 75 項(xiàng)目資本金現(xiàn)金流量表 ............................................................................................................................ 77 有項(xiàng)目財務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表 .................................................................................................................... 79 全部項(xiàng)目資產(chǎn)負(fù)債表 ................................................................................................................................. 81 內(nèi)蒙古科右中旗信糧糧油經(jīng)貿(mào)有限責(zé)任公司 糧庫倉儲晾曬烘干基礎(chǔ)設(shè)備改造項(xiàng)目 可行 性研究報告 3 改造前項(xiàng)目成 本估算表 ............................................................................................................................ 83 改造前流動資金估算表 ............................................................................................................................ 85 改造增量資金利潤表 ................................................................................................................................. 87 改造增量資金現(xiàn)金流量表 ........................................................................................................................ 88 補(bǔ)貼收入計(jì)算表 .......................................................................................................................................... 90 盈虧平衡分析表 .......................................................................................................................................... 91 內(nèi)蒙古科右中旗信糧糧油經(jīng)貿(mào)有限責(zé)任公司 糧庫倉儲晾曬烘干基礎(chǔ)設(shè)備改造項(xiàng)目 可行 性研究報告 4 第一章 總論 一、項(xiàng)目基本情況 項(xiàng)目名稱： 糧庫倉儲晾曬烘干基礎(chǔ)設(shè)備 改造項(xiàng)目 項(xiàng)目承辦單位： 內(nèi)蒙古科右中旗信糧糧油經(jīng)貿(mào)有限責(zé)任公司 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人：許廣仁 項(xiàng)目 所在地區(qū)、地點(diǎn)：內(nèi)蒙古自治區(qū)興安盟科右中旗西杜爾基鎮(zhèn) 建設(shè)內(nèi)容：糧庫倉儲 晾曬烘干基礎(chǔ) 設(shè)備改造項(xiàng)目 投資規(guī)模：項(xiàng)目總投資 萬元。 資金構(gòu)成：項(xiàng)目建設(shè)投資 萬元；項(xiàng)目 新增 流動資金 萬元。 資金籌措： 項(xiàng)目建設(shè)投資 萬元 ，其中 :財政 補(bǔ)獎 資 金230萬元 ,其余部分自籌 ；項(xiàng)目 新增 流動資金 ，全部由建設(shè)單位自籌。 經(jīng)濟(jì)效益： 項(xiàng)目建成后，可實(shí)現(xiàn) 年銷售收入 15600 萬元， 年補(bǔ)貼收入 。年 利潤總額 元，凈利潤 ，所有 糧食進(jìn)銷項(xiàng)稅都按 13%計(jì)算，其他 進(jìn)銷項(xiàng)增值稅 按 17%計(jì)算，銷售稅金及附為 ，項(xiàng)目年增值稅 。 建設(shè)期： 6個月 內(nèi)蒙古科右中旗信糧糧油經(jīng)貿(mào)有限責(zé)任公司 糧庫倉儲晾曬烘干基礎(chǔ)設(shè)備改造項(xiàng)目 可行 性研究報告 5 二、編制依據(jù)、原則與范圍 （一）編制依據(jù) 興安盟財政 局 ?關(guān)于印發(fā)《興安盟 2020 年農(nóng)資綜合補(bǔ)貼用于糧食基礎(chǔ)能力建設(shè)能力實(shí)施方案》的通知 ； 《中華人民共和國國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展第十 二 個五年計(jì)劃綱要》； 《國務(wù)院關(guān)于完善糧食流通體制改革政策措施的意見》； 《國家發(fā)展改革委關(guān)于印發(fā)糧食現(xiàn)代物流發(fā)展規(guī)劃的通知》（發(fā)改經(jīng)貿(mào) [2020]2136 號）； 國家發(fā)展改 革委員會經(jīng)濟(jì)貿(mào)易流通司、國家糧食局行政管理司《 2020 年糧食現(xiàn)代物流試點(diǎn)方案》（討論稿， 2020年 4月 5 日）； 國家發(fā)改委關(guān)于印發(fā)《糧食現(xiàn)代物流項(xiàng)目管理暫行辦法》的通知（發(fā)改經(jīng)貿(mào) [2020]413號）； 國家糧食局辦公室關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)國家發(fā)展改革委《糧食現(xiàn)代物流項(xiàng)目管理暫行辦法》的通知（國糧辦展 [2020]40 號）； 國家發(fā)改委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》（第三版）； 國家現(xiàn)行的財會、稅收制度； 國家有關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)范； 1內(nèi)蒙古自治區(qū)統(tǒng)計(jì)局?統(tǒng)計(jì)年鑒?； 1建設(shè)單位 委托書； 1建設(shè)單位提供的項(xiàng)目有關(guān)材料。 內(nèi)蒙古科右中旗信糧糧油經(jīng)貿(mào)有限責(zé)任公司 糧庫倉儲晾曬烘干基礎(chǔ)設(shè)備改造項(xiàng)目 可行 性研究報告 6 （二）編制原則 認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)政策，嚴(yán)格執(zhí)行國家和有關(guān)部門及地方的有關(guān)法規(guī)和設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范等。 本著節(jié)約投資、節(jié)約能耗、降低成本等原則，使項(xiàng)目設(shè)計(jì)經(jīng)濟(jì)合理，安全可靠。 采用先進(jìn)的生產(chǎn)工藝和設(shè)備，達(dá)到提高原輔材料利用率、提高工效，節(jié)約能源，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)和環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展。 嚴(yán)格執(zhí)行國家、地方對環(huán)境保護(hù)、消防及勞動安全衛(wèi)生的規(guī)定，做好消防、環(huán)保、勞動安全衛(wèi)生的設(shè)計(jì)，確保達(dá)到有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范，提高綜合治理的水平。 （三）編制范圍 受項(xiàng)目承辦單位的委托，對項(xiàng) 目涉及的有關(guān)問題進(jìn)行了認(rèn)真的調(diào)查和分析，并在企業(yè)已有工作的基礎(chǔ)上，根據(jù)當(dāng)?shù)氐陌l(fā)展規(guī)劃，按照《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》、《可行性研究與項(xiàng)目評價》、《投資項(xiàng)目可行性研究指南》以及國家和行業(yè)的有關(guān)規(guī)定，編制了本項(xiàng)目的可行性研究報告。本可研報告編制范圍包括： 項(xiàng)目建設(shè)的必要性； 市場分析及建設(shè)規(guī)模； 建設(shè)條件與廠址 工程設(shè)計(jì)方案； 節(jié)能減排 環(huán)境保護(hù)、消防與勞動安全 企業(yè)組織、勞動定員與人員培訓(xùn) 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 內(nèi)蒙古科右中旗信糧糧油經(jīng)貿(mào)有限責(zé)任公司 糧庫倉儲晾曬烘干基礎(chǔ)設(shè)備改造項(xiàng)目 可行 性研究報告 7 投資估算與資金籌措 財務(wù)評價 三、建設(shè)單位基本情況 內(nèi)蒙古科 右中旗信糧糧油經(jīng)貿(mào)有限責(zé)任公司 成立于 2020 年 1 月份，位于科右中旗中部。 內(nèi)蒙古 科右中旗信糧糧油經(jīng)貿(mào)有限責(zé)任公司 （簡稱：信糧公司）距通霍鐵路 1 公里，高省級通道及 111 國道 30 公里。占地面積 萬平方米。糧庫倉容 2 萬噸。糧庫現(xiàn)有職工 28 人，年可實(shí)現(xiàn)經(jīng)營能力 9 萬噸。 2020 年末，信糧公司資產(chǎn)總額 萬元，其中：流動資產(chǎn) 萬元。固定資產(chǎn)凈值 萬元。負(fù)債總額 萬元。所有者權(quán)益合計(jì) 。公司成立后連續(xù)經(jīng)濟(jì)效益較好，具有較強(qiáng)的資金籌措能力，銀行信用等級達(dá)到 A 級。 四、結(jié)論與建議 此項(xiàng)目為倉儲設(shè)備改造項(xiàng)目，通過本次改造，能有效發(fā)揮原有倉儲和設(shè)備的作用，并有效提高收儲能力，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)的最佳經(jīng)濟(jì)效益。 本項(xiàng)目投資適當(dāng)，適合企業(yè)現(xiàn)在發(fā)展階段。 項(xiàng)目總投資 萬元 ，其中： 項(xiàng)目建設(shè)投資 ；新增流動資金 。 項(xiàng)目建設(shè)期 6 個月，項(xiàng)目建設(shè)期達(dá)產(chǎn) 80%，第二年達(dá)產(chǎn) 100%，項(xiàng)目正常年玉米 流轉(zhuǎn) 8 萬噸 ，國儲糧代儲 2 萬噸。 年 可 實(shí)現(xiàn)銷售收入15600 萬元人民幣 ，代儲補(bǔ)貼收入 萬元 。年利潤總額 萬元，凈利潤 ， 新增 投資利潤 率 %， 銷售利潤率 %。 內(nèi)蒙古科右中旗信糧糧油經(jīng)貿(mào)有限責(zé)任公司 糧庫倉儲晾曬烘干基礎(chǔ)設(shè)備改造項(xiàng)目 可行 性研究報告 8 財務(wù)評價結(jié)果，本項(xiàng)目全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率為 %(稅前 )，財務(wù)凈現(xiàn) (ic=13%)（稅前），投資回收期 (含建設(shè)期稅 前 )， 項(xiàng)目全部投資財務(wù)內(nèi)部收益率為 %(稅前 )，財務(wù)凈現(xiàn) 萬元 (ic=13%)（稅前），投資回收期 (含建設(shè)期稅前 )，項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為 %。 綜上所述，各項(xiàng)評價指標(biāo)良好，項(xiàng)目建設(shè)財務(wù)上可行，對國民經(jīng)濟(jì)有較大貢獻(xiàn)；本項(xiàng)目建設(shè)符合國家西部大開發(fā)戰(zhàn)略，符合振興東北老工業(yè)基地開發(fā)戰(zhàn)略，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，項(xiàng) 目經(jīng)濟(jì)效益較好，社會效益顯著，在財務(wù)上可行，建議采取措施，盡快實(shí)施。 五、主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 序號 名 稱 單位 數(shù)量 備注 一 建設(shè)規(guī)模 1 年糧食中轉(zhuǎn)能力 萬噸 /年 8 正常年 2 國儲糧代儲 萬噸 /年 2 正常年 二 勞動定員 人 28 三 主要燃料動力消耗 1 煤 噸 /年 6000 2 電 萬度 /年 四 經(jīng)濟(jì)數(shù)據(jù) 1 新增 總投資 萬元 其中： 建設(shè) 投資 萬元 新增流動資金 萬元 2 銷售產(chǎn)值 萬元 15600 3 補(bǔ)貼收入 萬元 4 總成本費(fèi)用 萬元 5 利潤總額 萬元 6 所 得 稅 萬元 7 凈利潤 萬元 五 財務(wù)評價指標(biāo) 1 新增投資利潤率 % 稅前 內(nèi)蒙古科右中旗信糧糧油經(jīng)貿(mào)有限責(zé)任公司 糧庫倉儲晾曬烘干基礎(chǔ)設(shè)備改造項(xiàng)目 可行 性研究報告 9 2 全部投資內(nèi)部收益率 % 所得稅前 3 全部投資內(nèi)部收益率 % 所得稅后 4 新增投資內(nèi)部收益率 % 所得稅前 5 新增投資內(nèi)部收益率 % 所得稅后 6 全 部投資財務(wù)凈現(xiàn)值（ 13%） 萬元 所得稅前 7 全部投資財務(wù)凈現(xiàn)值（ 13%） 萬元 所得稅后 8 新增投資財務(wù)凈現(xiàn)值（ 13%） 萬元 所得稅前 9 新增投資財務(wù)凈現(xiàn)值（ 13%） 萬元 所得稅后 10 全部投資回收期 年 所得稅前 11 全部投資回收期 年 所得稅后 12 新增投資回收期 年 所得稅前 13 新增投資回收期 年 所得稅后 14 盈虧平衡點(diǎn) % 生產(chǎn)能力 內(nèi)蒙古科右中旗信糧糧油經(jīng)貿(mào)有限責(zé)任公司 糧庫倉儲晾曬烘干基礎(chǔ)設(shè)備改造項(xiàng)目 可行 性研究報告 10 第二章 項(xiàng)目背景及建設(shè)的必要性 一、項(xiàng)目背景 ? 內(nèi)蒙古科右中旗信糧糧油經(jīng)貿(mào)有限責(zé)任公司 糧庫倉儲晾曬烘干基礎(chǔ)設(shè)備改造項(xiàng)目 ?擬建地點(diǎn)為內(nèi)蒙古自治區(qū)興安盟科右中旗西杜爾基鎮(zhèn)。 興安盟地處東北經(jīng)濟(jì)區(qū)和渤海灣經(jīng)濟(jì)區(qū)，西杜爾基鎮(zhèn)是興安盟的糧食生產(chǎn)區(qū)，大宗玉米商品糧生產(chǎn)地，同時也是該地區(qū)糧食的主要集散地。興安盟年糧食總產(chǎn) 225 萬噸，西杜爾基信糧公司年中轉(zhuǎn)經(jīng)營糧食達(dá) 10 萬噸。 (一 )主要建設(shè)條件 符合規(guī)劃要求和相關(guān)產(chǎn)業(yè)政策。 本項(xiàng)目符合國家和自治區(qū)的?十一五?糧食流通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)專項(xiàng)規(guī)劃，項(xiàng)目建設(shè)場址位于內(nèi)蒙古自治區(qū)東部的 興安盟，毗鄰吉林省。而玉米產(chǎn)業(yè)是該地區(qū)農(nóng)產(chǎn)品的支柱型產(chǎn)業(yè)，推進(jìn)糧食流通的?四散