【正文】 ......................................... 65 有項目固定資產(chǎn)折舊估算表 .................................................................................................................... 66 有項目無形和遞延資產(chǎn)攤銷估算表 ....................................................................................................... 68 有項目總成本費用估算表 ........................................................................................................................ 69 有項目銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算表 ........................................................................ 71 有項目利潤與利潤分配表 ........................................................................................................................ 73 有項目全部投資現(xiàn)金流量表 .................................................................................................................... 75 項目資本金現(xiàn)金流量表 ............................................................................................................................ 77 有項目財務計劃現(xiàn)金流量表 .................................................................................................................... 79 全部項目資產(chǎn)負債表 ................................................................................................................................. 81 內蒙古科右中旗信糧糧油經(jīng)貿有限責任公司 糧庫倉儲晾曬烘干基礎設備改造項目 可行 性研究報告 3 改造前項目成 本估算表 ............................................................................................................................ 83 改造前流動資金估算表 ............................................................................................................................ 85 改造增量資金利潤表 ................................................................................................................................. 87 改造增量資金現(xiàn)金流量表 ........................................................................................................................ 88 補貼收入計算表 .......................................................................................................................................... 90 盈虧平衡分析表 .......................................................................................................................................... 91 內蒙古科右中旗信糧糧油經(jīng)貿有限責任公司 糧庫倉儲晾曬烘干基礎設備改造項目 可行 性研究報告 4 第一章 總論 一、項目基本情況 項目名稱： 糧庫倉儲晾曬烘干基礎設備 改造項目 項目承辦單位： 內蒙古科右中旗信糧糧油經(jīng)貿有限責任公司 項目負責人：許廣仁 項目 所在地區(qū)、地點：內蒙古自治區(qū)興安盟科右中旗西杜爾基鎮(zhèn) 建設內容：糧庫倉儲 晾曬烘干基礎 設備改造項目 投資規(guī)模：項目總投資 萬元。 資金構成：項目建設投資 萬元；項目 新增 流動資金 萬元。 資金籌措： 項目建設投資 萬元 ，其中 :財政 補獎 資 金230萬元 ,其余部分自籌 ；項目 新增 流動資金 ，全部由建設單位自籌。 經(jīng)濟效益： 項目建成后，可實現(xiàn) 年銷售收入 15600 萬元， 年補貼收入 。年 利潤總額 元，凈利潤 ，所有 糧食進銷項稅都按 13%計算，其他 進銷項增值稅 按 17%計算，銷售稅金及附為 ，項目年增值稅 。 建設期： 6個月 內蒙古科右中旗信糧糧油經(jīng)貿有限責任公司 糧庫倉儲晾曬烘干基礎設備改造項目 可行 性研究報告 5 二、編制依據(jù)、原則與范圍 （一）編制依據(jù) 興安盟財政 局 ?關于印發(fā)《興安盟 2020 年農資綜合補貼用于糧食基礎能力建設能力實施方案》的通知 ； 《中華人民共和國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十 二 個五年計劃綱要》； 《國務院關于完善糧食流通體制改革政策措施的意見》； 《國家發(fā)展改革委關于印發(fā)糧食現(xiàn)代物流發(fā)展規(guī)劃的通知》（發(fā)改經(jīng)貿 [2020]2136 號）； 國家發(fā)展改 革委員會經(jīng)濟貿易流通司、國家糧食局行政管理司《 2020 年糧食現(xiàn)代物流試點方案》（討論稿， 2020年 4月 5 日）； 國家發(fā)改委關于印發(fā)《糧食現(xiàn)代物流項目管理暫行辦法》的通知（發(fā)改經(jīng)貿 [2020]413號）； 國家糧食局辦公室關于轉發(fā)國家發(fā)展改革委《糧食現(xiàn)代物流項目管理暫行辦法》的通知（國糧辦展 [2020]40 號）； 國家發(fā)改委、建設部頒發(fā)的《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）； 國家現(xiàn)行的財會、稅收制度； 國家有關技術標準及規(guī)范； 1內蒙古自治區(qū)統(tǒng)計局?統(tǒng)計年鑒?； 1建設單位 委托書； 1建設單位提供的項目有關材料。 內蒙古科右中旗信糧糧油經(jīng)貿有限責任公司 糧庫倉儲晾曬烘干基礎設備改造項目 可行 性研究報告 6 （二）編制原則 認真貫徹執(zhí)行國家有關政策，嚴格執(zhí)行國家和有關部門及地方的有關法規(guī)和設計標準規(guī)范等。 本著節(jié)約投資、節(jié)約能耗、降低成本等原則，使項目設計經(jīng)濟合理，安全可靠。 采用先進的生產(chǎn)工藝和設備，達到提高原輔材料利用率、提高工效，節(jié)約能源，實現(xiàn)經(jīng)濟和環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展。 嚴格執(zhí)行國家、地方對環(huán)境保護、消防及勞動安全衛(wèi)生的規(guī)定，做好消防、環(huán)保、勞動安全衛(wèi)生的設計，確保達到有關標準規(guī)范，提高綜合治理的水平。 （三）編制范圍 受項目承辦單位的委托，對項 目涉及的有關問題進行了認真的調查和分析，并在企業(yè)已有工作的基礎上，根據(jù)當?shù)氐陌l(fā)展規(guī)劃，按照《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》、《可行性研究與項目評價》、《投資項目可行性研究指南》以及國家和行業(yè)的有關規(guī)定，編制了本項目的可行性研究報告。本可研報告編制范圍包括： 項目建設的必要性； 市場分析及建設規(guī)模； 建設條件與廠址 工程設計方案； 節(jié)能減排 環(huán)境保護、消防與勞動安全 企業(yè)組織、勞動定員與人員培訓 項目實施進度 內蒙古科右中旗信糧糧油經(jīng)貿有限責任公司 糧庫倉儲晾曬烘干基礎設備改造項目 可行 性研究報告 7 投資估算與資金籌措 財務評價 三、建設單位基本情況 內蒙古科 右中旗信糧糧油經(jīng)貿有限責任公司 成立于 2020 年 1 月份，位于科右中旗中部。 內蒙古 科右中旗信糧糧油經(jīng)貿有限責任公司 （簡稱：信糧公司）距通霍鐵路 1 公里，高省級通道及 111 國道 30 公里。占地面積 萬平方米。糧庫倉容 2 萬噸。糧庫現(xiàn)有職工 28 人，年可實現(xiàn)經(jīng)營能力 9 萬噸。 2020 年末，信糧公司資產(chǎn)總額 萬元，其中：流動資產(chǎn) 萬元。固定資產(chǎn)凈值 萬元。負債總額 萬元。所有者權益合計 。公司成立后連續(xù)經(jīng)濟效益較好，具有較強的資金籌措能力，銀行信用等級達到 A 級。 四、結論與建議 此項目為倉儲設備改造項目，通過本次改造，能有效發(fā)揮原有倉儲和設備的作用，并有效提高收儲能力，實現(xiàn)資產(chǎn)的最佳經(jīng)濟效益。 本項目投資適當，適合企業(yè)現(xiàn)在發(fā)展階段。 項目總投資 萬元 ，其中： 項目建設投資 ；新增流動資金 。 項目建設期 6 個月，項目建設期達產(chǎn) 80%，第二年達產(chǎn) 100%，項目正常年玉米 流轉 8 萬噸 ，國儲糧代儲 2 萬噸。 年 可 實現(xiàn)銷售收入15600 萬元人民幣 ，代儲補貼收入 萬元 。年利潤總額 萬元，凈利潤 ， 新增 投資利潤 率 %， 銷售利潤率 %。 內蒙古科右中旗信糧糧油經(jīng)貿有限責任公司 糧庫倉儲晾曬烘干基礎設備改造項目 可行 性研究報告 8 財務評價結果，本項目全部投資財務內部收益率為 %(稅前 )，財務凈現(xiàn) (ic=13%)（稅前），投資回收期 (含建設期稅 前 )， 項目全部投資財務內部收益率為 %(稅前 )，財務凈現(xiàn) 萬元 (ic=13%)（稅前），投資回收期 (含建設期稅前 )，項目盈虧平衡點為 %。 綜上所述，各項評價指標良好，項目建設財務上可行，對國民經(jīng)濟有較大貢獻；本項目建設符合國家西部大開發(fā)戰(zhàn)略，符合振興東北老工業(yè)基地開發(fā)戰(zhàn)略，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，項 目經(jīng)濟效益較好，社會效益顯著，在財務上可行，建議采取措施，盡快實施。 五、主要技術經(jīng)濟指標 序號 名 稱 單位 數(shù)量 備注 一 建設規(guī)模 1 年糧食中轉能力 萬噸 /年 8 正常年 2 國儲糧代儲 萬噸 /年 2 正常年 二 勞動定員 人 28 三 主要燃料動力消耗 1 煤 噸 /年 6000 2 電 萬度 /年 四 經(jīng)濟數(shù)據(jù) 1 新增 總投資 萬元 其中： 建設 投資 萬元 新增流動資金 萬元 2 銷售產(chǎn)值 萬元 15600 3 補貼收入 萬元 4 總成本費用 萬元 5 利潤總額 萬元 6 所 得 稅 萬元 7 凈利潤 萬元 五 財務評價指標 1 新增投資利潤率 % 稅前 內蒙古科右中旗信糧糧油經(jīng)貿有限責任公司 糧庫倉儲晾曬烘干基礎設備改造項目 可行 性研究報告 9 2 全部投資內部收益率 % 所得稅前 3 全部投資內部收益率 % 所得稅后 4 新增投資內部收益率 % 所得稅前 5 新增投資內部收益率 % 所得稅后 6 全 部投資財務凈現(xiàn)值（ 13%） 萬元 所得稅前 7 全部投資財務凈現(xiàn)值（ 13%） 萬元 所得稅后 8 新增投資財務凈現(xiàn)值（ 13%） 萬元 所得稅前 9 新增投資財務凈現(xiàn)值（ 13%） 萬元 所得稅后 10 全部投資回收期 年 所得稅前 11 全部投資回收期 年 所得稅后 12 新增投資回收期 年 所得稅前 13 新增投資回收期 年 所得稅后 14 盈虧平衡點 % 生產(chǎn)能力 內蒙古科右中旗信糧糧油經(jīng)貿有限責任公司 糧庫倉儲晾曬烘干基礎設備改造項目 可行 性研究報告 10 第二章 項目背景及建設的必要性 一、項目背景 ? 內蒙古科右中旗信糧糧油經(jīng)貿有限責任公司 糧庫倉儲晾曬烘干基礎設備改造項目 ?擬建地點為內蒙古自治區(qū)興安盟科右中旗西杜爾基鎮(zhèn)。 興安盟地處東北經(jīng)濟區(qū)和渤海灣經(jīng)濟區(qū)，西杜爾基鎮(zhèn)是興安盟的糧食生產(chǎn)區(qū)，大宗玉米商品糧生產(chǎn)地，同時也是該地區(qū)糧食的主要集散地。興安盟年糧食總產(chǎn) 225 萬噸，西杜爾基信糧公司年中轉經(jīng)營糧食達 10 萬噸。 (一 )主要建設條件 符合規(guī)劃要求和相關產(chǎn)業(yè)政策。 本項目符合國家和自治區(qū)的?十一五?糧食流通基礎設施建設專項規(guī)劃，項目建設場址位于內蒙古自治區(qū)東部的 興安盟，毗鄰吉林省。而玉米產(chǎn)業(yè)是該地區(qū)農產(chǎn)品的支柱型產(chǎn)業(yè)，推進糧食流通的?四散