【正文】 的 ,是當意外事故發(fā)生時 ,最少的費用滿足該偶發(fā)欲望所需要的資金 ,并予以充分可靠的經(jīng)濟保障 . ? 威爾納 :保險是處于同樣經(jīng)濟不安定的情況下 ,許多企業(yè)經(jīng)營單位把偶發(fā)的且能計算出來的財產(chǎn)商的欲望 ,根據(jù)互助原則予以保障的手段 . 17 （三）非損失說 ? 日本學者小島昌太郎 ? 該說認為：保險是為了安定經(jīng)濟生活，將多數(shù)經(jīng)營單位組織起來，根據(jù)大數(shù)法則積聚經(jīng)濟上的財富并留為共同準備。 ? 實際上該說是從 保險基金機能 上來解釋保險性質的。 18 （三）非損失說 ? 米谷隆三。 ? 該說認為：保險作為應對經(jīng)濟不安定的善后措施，需要以調整貨幣的收支為目的，所以，保險是金融機關，是以發(fā)生 偶然性事實為條件 的相互金融機構。 ? 保險公司本來就是金融機構。但是，保險公司是經(jīng)濟法人，而保險是經(jīng)濟范疇，把 兩者等同起來是錯誤的 ， ? 保險行為中的保險費支出和保險金的賠付均不含有金融的特性，所以，保險與金融應為兩個不同的概念， 不能把保險等同于金融 。 19 （三）非損失說 ?小結： 非損失說各種釋義的特點都是 企圖完全拋開 “ 損失 ” 的概念。 20 第一節(jié) 保險的性質 二、保險的概念 ?“ 無危險，無保險 ” ，危險即損失的可能性，那么也就是 “ 無損失的可能性就無保險 ” 。 ?按照這個邏輯，本書對保險下定義時傾向于 “ 損失說 ” 。 21 第一節(jié) 保險的性質 二、保險的概念 （一）保險的定義 保險的質的規(guī)定性 ※ 第一 ， 保險是對國民收入中的一部分后備基金的分配和再分配活動 ， 屬于 分配環(huán)節(jié) 。 ※ 第二 ， 沒有危險 就沒有保險 。 自然災害和意外事故的存在是保險成立的條件 。 ※ 第三 ， 保險分配是 價值形式的 分配 。 22 第一節(jié) 保險的性質 二 、 保險的概念 （一）保險的定義 ※ 第四 ， 保險分配不同于分配環(huán)節(jié)的其他分配形式 ，它是一種對 經(jīng)濟損失補償?shù)牟糠只蛉康钠骄謹?， 體現(xiàn)公平合理的原則 。 ※ 第五 ， 保險是以 善后處理經(jīng)濟損失補償為目的 的聯(lián)合行為 ， 必須有 多數(shù)人參加 才可能有保險行為 。 ※ 第六 ， 保險是一個 屬概念 ， 其內涵量的規(guī)定性必須使其外延量能夠概括所有的保險經(jīng)濟現(xiàn)象 。 23 第一節(jié) 保險的性質 二 、 保險的概念 （一）保險的定義 ? 保險的定義概括為：“ 保險是集合具有同類危險的眾多單位或個人，以合理計算分擔金的形式，實現(xiàn)對少數(shù)成員因該危險事故所致經(jīng)濟損失的補償行為 ?！? ※ 這一定義具有 普遍的適用性 ，但是，財政救災后備和經(jīng)濟單位或個人自保不能被認為是保險。 ※ 該定義堅持了 “ 損失說 ” 的一元論，并且它適用于人身保險。 24 投保人 1 投保人 2 投保人 n 保險基金 … 政府 保險公司 相互保險組織 25 第一節(jié) 保險的性質 二、保險的概念 （二）保險的本質 ?保險的本質是指保險的社會屬性 ， 它與保險的自然屬性不同 。 ?所謂保險的本質 ， 即多數(shù)單位或個人為了保障其經(jīng)濟生活的安定 ， 在參與平均分擔少數(shù)成員因偶發(fā)的特定危險事故所致?lián)p失的補償過程中形成的互助共濟價值形式的分配關系 。 ?簡言之 ， 保險的本質是 指在參與平均分擔損失補償?shù)膯挝换騻€人之間形成的一種分配關系 。 26 第一節(jié) 保險的性質 二、保險的概念 （三）保險分配關系的客觀必然性 ? “ 我為人人，人人為我 ” ， “ 千家萬戶幫一家 ” 的經(jīng)濟關系，即保險分配關系。 ? 它也是一定的生產(chǎn)資料占有形式所制約的一種經(jīng)濟關系，即生產(chǎn)資料的占有形式?jīng)Q定著保險分配關系的本質。 ? 保險分配關系存在的客觀必然性，說明了 保險分配關系是保險合同關系（法律關系）的基礎，保險的分配關系產(chǎn)生出保險的法律關系， 而不是相反。商業(yè)保險只不過是保險分配關系得以實現(xiàn)的一種形式。 27 第二節(jié) 保險的功能 一、保險功能說評介 保險的性質決定保險的功能。保險的功能說明或表現(xiàn)保險的性質，是保險性質的客觀要求。 （一）單一功能論 （二）基本功能論 （三）二元功能論 （四）多元功能論 28 （一）單一功能論 ? 該說主張保險只有經(jīng)濟補償?shù)奈ㄒ还δ堋? ? 經(jīng)濟補償是建立保險基金的根本目的，也是保險形式產(chǎn)生和形成的原因。在再生產(chǎn)過程中，存在著風險對生產(chǎn)力的破壞與怎樣籌資以維護生產(chǎn)力的矛盾。保險就是通過經(jīng)濟補償恢復生產(chǎn)力以解決這一矛盾的經(jīng)濟手段。 ?該說只是強調了保險機制的目的和社會效應。 ?但是，對于保險如何達到它的目的和取得它的效應方面卻未能加以說明，也就是說 “ 單一功能論 ”不能完整地說明保險運行機制的全過程，從而也就不能完整地表現(xiàn)保險的性質。 29 （二）基本功能論 ?該說堅持保險具有 分散危險功能和經(jīng)濟補償功能 ，兩個功能是 相輔相成 的。 ?分散危險是 處理偶然性危險事故的技術手段 ，只是保險經(jīng)濟活動所特有的 內在功能 ； ?經(jīng)濟補償作為積極體現(xiàn)保險行為內在功能的現(xiàn)實表現(xiàn)形式，是 保險經(jīng)濟活動的外部功能。 ? 30 （二）基本功能論 ?該說準確地表述了保險機制運行過程中目的和手段的統(tǒng)一，完整地表現(xiàn)了保險的性質，所以，我們說 分散危險功能與經(jīng)濟補償功能的統(tǒng)一 就是保險。 ?該說在我國保險理論界得到比較普遍的認可。 ?但問題是，保險除了其兩大基本功能外，是否還存在著保險運行機制所決定的其他派生功能 呢？ 31 （三）二元功能論 ?該說認為保險具有 補償功能和給付功能 。即：從財