【正文】 成本及應(yīng)付會(huì)計(jì)工作程序 成本及應(yīng)付款組是用好資金、管好資金的重要機(jī)關(guān)。加強(qiáng)資金的管理與監(jiān)督，是成本核算員的重要職責(zé)之一，每一名核算員要了解并掌握資金的來(lái)龍去脈，控制成本費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，使資金得以正常周轉(zhuǎn)及運(yùn)用。其工作的主要內(nèi)容有： （一）支票領(lǐng)用及結(jié)賬 采購(gòu)員根據(jù)當(dāng) 天所采購(gòu)的具體內(nèi)容，由采購(gòu)部主管批準(zhǔn)后，將購(gòu)貨發(fā)票、及驗(yàn)貨單送往財(cái)務(wù)部辦理結(jié)賬手續(xù)。結(jié)賬時(shí)，成本核算員要檢查發(fā)票的五大要素： ； ； 單價(jià)； ； 。檢查驗(yàn)貨憑證與發(fā)票金額是否一致，經(jīng)辦人、驗(yàn)貨人、收貨人簽字是否齊全，并注銷(xiāo)采購(gòu)單。經(jīng)審核無(wú)誤后，將金額及購(gòu)貨內(nèi)容填寫(xiě)在支票領(lǐng)取登記簿上，即可轉(zhuǎn)入每日銀行支出統(tǒng)計(jì)。 （二）每日銀行支出數(shù)統(tǒng)計(jì) 支出出納員要將每天各銀行支出金額提供給收入出納編制銀行日?qǐng)?bào)表。在統(tǒng)計(jì)前，首先按支票號(hào)碼順序 及轉(zhuǎn)賬承付單發(fā)生時(shí)間，填寫(xiě)支出登記簿，注明銀行支出日期，付款單位名稱，付款金額及購(gòu)貨內(nèi)容。按結(jié)賬程序復(fù)核無(wú)誤后，即可編制各銀行支出表。統(tǒng)計(jì)表一式兩聯(lián)，一聯(lián)交收入出納作為編制銀行日?qǐng)?bào)表的依據(jù)，另一聯(lián)作為復(fù)核及備查之用。統(tǒng)計(jì)表內(nèi)各銀行支出額，要與每天填寫(xiě)支出登記簿金額一致。 （三）支出憑證編制程序 第 9 頁(yè)共 24 頁(yè)支出憑證按照權(quán)責(zé)發(fā)生制的會(huì)計(jì)核算原則，及會(huì)計(jì)科目使用說(shuō)明，準(zhǔn)確無(wú)誤地反映在賬戶中，支出憑證編制程序?yàn)椋? 填寫(xiě)付款單位名稱； 填寫(xiě)付款日期； 填寫(xiě)經(jīng)濟(jì)業(yè) 務(wù)內(nèi)容摘要； 填寫(xiě)會(huì)計(jì)科目及賬號(hào)； 填寫(xiě)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生額。 在實(shí)際編制過(guò)程中，要做到發(fā)票金額與支票存根記錄一致，各種收貨記錄與發(fā)票金額一致，支出憑證合計(jì)金額與發(fā)票金額一致。負(fù)責(zé)將編制的記賬憑證輸入財(cái)務(wù)電腦系統(tǒng)。 （四）物料用品領(lǐng)用費(fèi)用分配程序 由成本核算員對(duì)物品庫(kù)房記賬員轉(zhuǎn)來(lái)的出庫(kù)單進(jìn)行審核，檢查每一張出庫(kù)單數(shù)量單價(jià)及總金額是否正確，按照權(quán)責(zé)發(fā)生制的會(huì)計(jì)核算原則及會(huì)計(jì)科目使用說(shuō)明，正確反映到賬戶中，以部門(mén)為核算單位，按科目分類填寫(xiě)費(fèi)用分配明細(xì)表，并作到出庫(kù)金額與 三級(jí)賬記錄一致，該表作為月末編制出庫(kù)費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)憑證。并負(fù)責(zé)將編制的記賬憑證，輸入財(cái)務(wù)電腦系統(tǒng)。 （五）食品及飲料報(bào)損程序 已領(lǐng)用食品飲料報(bào)損程序 餐廳、廚房已領(lǐng)用食品及飲料報(bào)損時(shí)，需經(jīng)餐廳經(jīng)理或廚師長(zhǎng)、飲食部經(jīng)理、飲食成本核算員三方面批準(zhǔn)后，填寫(xiě)報(bào)損單，方可做賬務(wù)處理。對(duì)于工作不慎，造成經(jīng)濟(jì)損失的，需經(jīng)部門(mén)經(jīng)理提出處理意見(jiàn)，轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)部進(jìn)行財(cái)務(wù)處理。 食品及酒水庫(kù)報(bào)損程序 過(guò)期或變質(zhì)的食品、飲料報(bào)損時(shí)，需經(jīng)倉(cāng)庫(kù)主管、采購(gòu)部主管、財(cái)務(wù)經(jīng)理三 第 10 頁(yè)共 24 頁(yè) 方面批準(zhǔn)后，填寫(xiě)出庫(kù)單，方可做賬務(wù)處理。 （六）飲食成本分?jǐn)偝绦? 核對(duì)本月食品及酒水庫(kù)入庫(kù)金額是否準(zhǔn)確，作到總賬與三級(jí)賬相符。 根據(jù)出庫(kù)單匯總表，編制食品及酒水轉(zhuǎn)貨憑證。 按上月成本率，結(jié)轉(zhuǎn)交際應(yīng)酬費(fèi)。 根據(jù)轉(zhuǎn)貨記錄匯總表，結(jié)轉(zhuǎn)各餐廳及廚房轉(zhuǎn)貨成本。 結(jié)轉(zhuǎn) vip 客人水果籃所用原材料成本。 結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售食品所用原材料成本。 負(fù)責(zé)將編制的記賬憑證輸入財(cái)務(wù)電腦系統(tǒng)。 （七）飲食成本報(bào)告編制內(nèi)容 飲食營(yíng)業(yè)總結(jié)報(bào)告 飲食銷(xiāo)售比較表 食品成本報(bào)告 食品周轉(zhuǎn)次數(shù)報(bào)告 飲料成本報(bào)告 飲料周轉(zhuǎn)次數(shù)報(bào)告 煙草成本報(bào)告 minibar 統(tǒng)計(jì)表好推薦更多文章：應(yīng)付會(huì)計(jì)崗位職責(zé) sap 應(yīng)付會(huì)計(jì)學(xué)習(xí)筆記應(yīng)付債券業(yè)務(wù)理解及會(huì)計(jì)處理新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)付福利費(fèi) 第 11 頁(yè)共 24 頁(yè)工作不是為了應(yīng)付檢查第 12 頁(yè)共 24 頁(yè) 個(gè)人總結(jié) 個(gè)人工作總結(jié) 對(duì)著白紙，久久未能下筆。心中有萬(wàn)千句話想說(shuō)，卻一時(shí)不知從何說(shuō)起。不知不覺(jué)，來(lái)到 xxxx 這個(gè)大家庭已有五個(gè)月了。 世界上最快而又最慢，最長(zhǎng)而又最短，最平凡而又最珍貴的就是時(shí)間，它見(jiàn)證了我在 xx 的一切。這段時(shí)間是我人生中彌足珍貴的經(jīng)歷，也給我留下了精彩而又美好的回憶?；厥走@期間的工作，有完成任務(wù)的喜悅，有與同事協(xié)同攻關(guān)的艱辛，也有遇到困難和挫折時(shí)的惆悵，但所有的一切都是收獲，都是積累，都是成為當(dāng)代 xx 人的第一步。 去年 12 月份，我來(lái)到 xx。最初我給自己定下的目標(biāo)就是清晰明確自己的定位，盡 快熟悉工作環(huán)境，明確崗位職責(zé)，是自己盡可能快的融入 xx，并且叮囑自己勿急勿燥，告誡自己這個(gè)過(guò)程需要時(shí)間，慢慢融入，懂得路要踏踏實(shí)實(shí)走，工作也要踏踏實(shí)實(shí)干的道理。當(dāng)時(shí)我主要做的是辦公室工作，在此期間，我加強(qiáng)學(xué)習(xí)，求教釋惑，補(bǔ)習(xí)自己在工作相關(guān)領(lǐng)域的基礎(chǔ)知識(shí)，并做出了一定的延伸。接手具體工作以后，冷靜思考，理清工作思路，求教工作方法，干中學(xué)，學(xué)中干，把實(shí)踐和理論相結(jié)合。依記我接手的第一項(xiàng)工作任務(wù)是做一份關(guān)于農(nóng)村物流地產(chǎn)的匯報(bào)材料，三天的時(shí)間里，我和同事們發(fā)揮團(tuán)隊(duì)力量，從最初的茫然，到積極討論、加深認(rèn)識(shí)，同時(shí)不間斷 的查找和閱讀相關(guān)資料及案例，再經(jīng)過(guò)不斷的磨合修整，最終得出成果。這是一次終身難忘的經(jīng)歷，并且在此期間，領(lǐng)導(dǎo)們給予的關(guān)懷、寬容、支持和幫助，讓我充分感受到了領(lǐng)導(dǎo)們博大的胸襟，在對(duì)您們肅然起敬的同時(shí)，我再一次對(duì)自己能夠成為 xx 一份子而感到萬(wàn)分榮幸。 在進(jìn)一步了解、融入 xx 這個(gè)大家庭的時(shí)候，因?yàn)槲覀€(gè)人原因，不得不請(qǐng)了一次長(zhǎng)假，于今年 1 月 9 號(hào)那天暫時(shí)離開(kāi)了公司，但這一去，就是兩個(gè)半月。請(qǐng) 第 13 頁(yè)共 24 頁(yè)假期間，在無(wú)比繁忙的日子里，突然有了種失落感。我很珍惜這份工作，雖然是不得已請(qǐng)假，卻有種無(wú)法言說(shuō) 的愧疚之情，心在 xx，可惜卻不能觸及。臘月 27 號(hào)那天，我給陸主任匯報(bào)了近期情況，當(dāng)天晚上卻接到了陸主任一個(gè)意料之外的電話，是關(guān)于我家里生意的，且介紹了一位 x 經(jīng)理，看是否能給予幫助。我當(dāng)時(shí)非常感動(dòng)，再一次感受到了 xx 這個(gè)大家庭的溫暖，在這里我想對(duì)領(lǐng)導(dǎo)們說(shuō)聲：謝謝您！ 回到公司后，我抓緊時(shí)間，盡快轉(zhuǎn)型，同時(shí)補(bǔ)足落下的功課。在這段時(shí)間里，我和幾位同事的主要工作是市場(chǎng)調(diào)查及后續(xù)的市場(chǎng)跟蹤工作。同時(shí)也參與了新公司家具采購(gòu)及員工崗位知識(shí)資料（第三期）的整理編寫(xiě)等工作。通過(guò)入職以來(lái)的工作經(jīng)歷，我也深刻認(rèn)識(shí)到了自己 的諸多不足，在以后的日子里，我一定會(huì)加倍努力改正，做一名各方面素質(zhì)都過(guò)硬的合格員工。 同時(shí)，展望未來(lái)，我也對(duì)自己提出了努力計(jì)劃。 一、進(jìn)一步努力提高自己的專業(yè)素質(zhì)，認(rèn)真學(xué)習(xí)，刻苦鉆研，走理論和實(shí)踐交互交織的前進(jìn)步伐。 二、堅(jiān)持走綜合全面發(fā)展的道路。人不斷提高自己的能力，不單單是使自己在專業(yè)領(lǐng)域內(nèi)更加游刃有余，同時(shí)也是立足社會(huì)的根本，提升在失敗的時(shí)候仍然能夠通過(guò)努力獲得成功的機(jī)率。不斷提高自己的綜合素質(zhì)，在發(fā)揮我自身長(zhǎng)處的同時(shí)，博眾所長(zhǎng)，善于利用資源，通過(guò)各種渠道汲取各方面知識(shí)，盡可能 的豐富自己。 三、提高自己的管理能力。管理本身就是一種巨大的生產(chǎn)力，有效的管理可以創(chuàng)造無(wú)窮的價(jià)值，沒(méi)有管理，就沒(méi)有計(jì)劃，就沒(méi)有生活目標(biāo)，也就缺乏了前進(jìn)的動(dòng)力。但是，有效且高效的管理，亦是對(duì)智慧的考驗(yàn)，并且管理也是一門(mén)生活的哲學(xué)，需要我們每一個(gè)人去領(lǐng)悟。所以，對(duì)這項(xiàng)能力的要求，我不會(huì)焦躁，只會(huì)踏踏實(shí)實(shí)的從生活、工作及書(shū)本中去領(lǐng)悟。 以上就是我這幾個(gè)月來(lái)的工作總結(jié)，最后對(duì)公司及部門(mén)提一點(diǎn)個(gè)人膚淺的建 第 14 頁(yè)共 24 頁(yè)議： 一、部門(mén)之間溝通不流暢。公司各部門(mén)人員彼此都不太熟悉，各有 辦公室，見(jiàn)面交流的機(jī)會(huì)少，也對(duì)我們身邊現(xiàn)有資源的挖掘帶來(lái)不便。推廣公開(kāi)化辦公，各部門(mén)人員見(jiàn)面、交流的機(jī)會(huì)增多，彼此熟悉，這對(duì)于公司的發(fā)展來(lái)說(shuō)無(wú)疑是有利的，同時(shí)也提升了 xx 這個(gè)大家庭的溫暖度。 二、公司目前缺乏中層領(lǐng)導(dǎo)。有目共睹，我們 xx 領(lǐng)導(dǎo)們每個(gè)人都是能夠獨(dú)當(dāng)一面的優(yōu)秀領(lǐng)導(dǎo)人，員工也很出色，但是中層領(lǐng)導(dǎo)有空缺。這無(wú)疑產(chǎn)生了斷層現(xiàn)象，影響了公司各項(xiàng)策略的開(kāi)展實(shí)施。對(duì)此，我司可以自己培養(yǎng)、提拔，或者外聘。當(dāng)然，我來(lái)到創(chuàng)元時(shí)日和資歷尚有欠缺，這些都是我個(gè)人一些不成熟的看法，期待您的批評(píng)意見(jiàn)。 最后，再次感謝領(lǐng)導(dǎo)們的幫助與關(guān)懷，在以后的工作中，我會(huì)努力工作，盡我所能將各項(xiàng)工作做的更好！ 匯報(bào)人： xxxXX 年 5 月 21 日星期二第二篇：個(gè)人工作總結(jié) ***個(gè)人工作總結(jié)各位領(lǐng)導(dǎo)、各位同事： 我是 ***，是 **大學(xué)的。我于 XX 年 10 月 9 日加入到京糧這個(gè)溫馨的集體，經(jīng)過(guò)三個(gè)月左右的不斷學(xué)習(xí)，我完全從學(xué)生時(shí)代走向了工作崗位，并且在同事、領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)心和幫助下，我也慢慢適應(yīng)了工作適應(yīng)了社會(huì)，現(xiàn)在我已完全融入到了京糧這個(gè)大家庭中。下面 ,我把這三個(gè)月左右的工作情況及心得體會(huì)向各位領(lǐng)導(dǎo)與同事 簡(jiǎn)要匯報(bào) ,以接受大家的評(píng)審。 一、入職以來(lái)所做的工作 入職第一天在趙總的領(lǐng)導(dǎo)下，全部門(mén)的人員都一起討論并制定部門(mén)內(nèi)部的部門(mén)手冊(cè)、管理制度。然后在部門(mén)的需求之下，我搜集了與本部門(mén)相關(guān)的應(yīng)急預(yù)案， 第 15 頁(yè)共 24 頁(yè)以作后來(lái)使用。 后來(lái)根據(jù)公司的需要我開(kāi)始整理并且制定與物流部和倉(cāng)儲(chǔ)部相關(guān)的流程圖，幾經(jīng)修改，歷經(jīng)了一個(gè)多月制定出了一級(jí)流程 8 個(gè)、二級(jí)流程 17 個(gè)，共計(jì) 25 個(gè)。 3．報(bào)銷(xiāo)工作 在后來(lái)的工作中有很多的單據(jù)和 發(fā)票需要報(bào)銷(xiāo)，雖然程序很繁瑣但是在一步步層層審批中，我承攬下來(lái)了部門(mén)的報(bào)銷(xiāo)工作，并且很圓滿的完成了本部門(mén)人員的報(bào)銷(xiāo)工作。 在綜合辦公室的要求下，從 11 月 9 日開(kāi)始上交每日的日追蹤表，每天由我負(fù)責(zé)把本部門(mén)每天的工作記下來(lái)，并且計(jì)劃出次日的工作計(jì)劃。 二、初入社會(huì)工作的心得體會(huì) ，不免對(duì)社會(huì)上好多事情很懵懂，對(duì)于一些事情的了解不是特別明確，比如社?？ā⑽咫U(xiǎn)一金和工資掛鉤的相關(guān)事宜對(duì)于我都是一個(gè)空白，孫丹孫經(jīng)理不厭其煩的給我一一 講解，然后我完全了解了。 ，我不知道如何粘發(fā)票也不知道填寫(xiě)什么報(bào)銷(xiāo)單，更不知道如何填寫(xiě)，在財(cái)務(wù)部苗姐的細(xì)心講解下，我現(xiàn)在做的游刃有余。 ，有很多對(duì)公司不了解的地方，在露露關(guān)心和幫助下，我了解了很多公司的情況，以更加貼近公司弘揚(yáng)的精神去工作。 ，但初到一個(gè)陌生的集體 第 16頁(yè)共 24頁(yè)不免有些靦腆，但是在趙總和吳總幽默的籠罩下，工作環(huán)境和氣氛顯得那樣的放松， 工作的熱情同時(shí)也提升的很高，同時(shí)工作效率也很高。 三、自己的不足以及工作展望 目前，自己對(duì)很多業(yè)務(wù)不是特別的熟悉，以往自己都是對(duì)理論的知識(shí)比較關(guān)注，并沒(méi)有更多的實(shí)踐機(jī)會(huì)，所以我會(huì)在今后的學(xué)習(xí)中多向前輩們討教。一是向書(shū)本學(xué)：工作之余 ,我要利用一切可利用的時(shí)間向書(shū)本學(xué)習(xí)；二是向領(lǐng)導(dǎo)學(xué)：這段時(shí)間以來(lái) ,我親身感受了各位領(lǐng)導(dǎo)的人格魅力、領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)范和工作藝術(shù) ,使我受益匪淺 ,收獲甚豐；三是向同事學(xué)：古人說(shuō) ,三人行必有我?guī)?。我覺(jué)得我們公司的每位同事都是我的老師 ,正是不斷地虛心向他們求教 ,我自身的素質(zhì)和能力才得 以不斷提高 ,工作才能基本勝任。我認(rèn)為大家的能力都提高了，我們的公司才會(huì)整體的提高。最后我要以吳總的至理名言結(jié)束我的工作總結(jié)：積極的工作心態(tài)，良好的工作習(xí)慣，高效的工作效率，出色的工作結(jié)果。我將謹(jǐn)記前輩們留給我的精華，以更加飽滿的工作熱情和工作態(tài)度向京糧貢獻(xiàn)出自己的一份力量！ 第三篇：個(gè)人工作總結(jié) 個(gè)人工作總結(jié) XX 年，我終于結(jié)束了 16 年的學(xué)校生活，踏上了工作崗位，開(kāi)始了新一輪的不同于以往在學(xué)校的學(xué)習(xí)生涯。 這半年來(lái)，我在領(lǐng)導(dǎo)及同事們的幫助指導(dǎo)下，由一名初入社會(huì)，沒(méi)有任何經(jīng)驗(yàn)的新人，成 為了一名仍然在不斷摸索不斷學(xué)習(xí)的小小會(huì)計(jì)，而這半年來(lái)的學(xué)習(xí)使我無(wú)論是在敬業(yè)精神、思想境界，還是在業(yè)務(wù)素質(zhì)、工作能力上都得到很大提高，努力完成領(lǐng)導(dǎo)賦予的工作任務(wù)，現(xiàn)將本人一年以來(lái)的工作、學(xué)習(xí)情況總結(jié)如下： 一、工作情況 第 17 頁(yè)共 24 頁(yè) 加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高工作能力。 由于我是一名初出茅廬沒(méi)有任何經(jīng)驗(yàn)的，并且深知會(huì)計(jì)是一項(xiàng)專業(yè)性相當(dāng)強(qiáng)的工作，在這么重要的崗位擔(dān)任會(huì)計(jì)人員，我感到肩頭的擔(dān)子是沉重的，壓力是很大的。 (來(lái)自好范文網(wǎng)： )但是有壓力才有動(dòng)力，緊張而又充實(shí)的工作氛圍給予了我積極向上的動(dòng)力，任何一項(xiàng)業(yè)務(wù)對(duì)我來(lái)說(shuō)都是嶄新的一頁(yè)。每當(dāng)工作中遇到棘手的問(wèn)題，我都虛心向身邊的同事、老師請(qǐng)教，直到弄懂弄通為止，真正做到“三人行必有我?guī)煛?，取別人之長(zhǎng)，補(bǔ)已之短。 在會(huì)計(jì)工作中，我始終以敬業(yè)、熱情、耐心的態(tài)度投入到本職工作中。初到海南總部的時(shí)候，我全面接觸了各個(gè)會(huì)計(jì)崗 位，從協(xié)助記現(xiàn)金日記賬，稅務(wù)局抄稅報(bào)稅，開(kāi)具增值稅發(fā)票，到參與填制會(huì)計(jì)報(bào)表不一而足。除此之外，由于公司財(cái)務(wù)軟件需要更換，在工作不忙的時(shí)間里我還幫忙錄入往年憑證，在這個(gè)過(guò)程當(dāng)中不僅熟悉了相應(yīng)的會(huì)計(jì)科目，而且使我在會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)上更加熟練，讓我受益匪淺。 10 月份我被調(diào)回北京財(cái)務(wù)部，接手了公司外貿(mào)部分的會(huì)