xx公司財(cái)務(wù)部考核制度(doc7)-文庫吧
2025-04-03 09:45 本頁面
【正文】 《分公司日常費(fèi)用、零星廣告促銷、工資、資金劃款跟蹤表》、《資金分類明細(xì)表》報(bào)銷售公司費(fèi)用會(huì)計(jì)及大區(qū)財(cái) 務(wù) 專員。 當(dāng)天費(fèi)用支出及時(shí)入帳，制作憑證后交出納支付款。 及時(shí)對(duì)辦事處的費(fèi)用核銷，在收到費(fèi)用單據(jù)時(shí)對(duì)費(fèi)用單據(jù)進(jìn)行初審，簽字后交財(cái)務(wù)總監(jiān)和分公司經(jīng)理審核簽字，制作記帳憑證。 沒有分公司經(jīng)理及財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字的費(fèi)用單據(jù)，不得制作記帳憑證。對(duì)借款 5000元以上、單項(xiàng)費(fèi)用支出 10000 元以上的需要報(bào)大區(qū)財(cái)務(wù)專員審批，分公司經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)單次或單項(xiàng)超過 5000 元的開支或月累計(jì)超過 10000 元的所有開支由大區(qū)財(cái)專員審批。 每月 6 日前制作帳務(wù)監(jiān)督表中《其他應(yīng)收款》部分。 每月 10 日前制作并上報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)、分公司經(jīng)理上月辦事處和本部各部門費(fèi)用明細(xì)表。 對(duì)專項(xiàng)劃款支付前，編制《專項(xiàng)劃款申請(qǐng)單》，經(jīng)分公司經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、大區(qū)財(cái)務(wù)專員審批后報(bào)銷售公司相關(guān)費(fèi)用責(zé)任會(huì)計(jì)，批復(fù)后?？顚Ｓ?， 當(dāng)月已批已劃未付的 ， 應(yīng)督促出納劃回，下月需用的，必須重新報(bào)批。 按照“非零星廣告促銷費(fèi)實(shí)行預(yù)算審批、方案審批、支付審批”三分開審批原則，根據(jù)總部下發(fā)次月“非零星廣告促銷預(yù)算總額度”由分公司活動(dòng)推廣經(jīng)理、產(chǎn)品推廣經(jīng)理、分公司經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)共同確定，負(fù)責(zé)督促策劃部文員及時(shí)編制《非零星廣告促銷預(yù)算申請(qǐng)表》，并于每月 28日前通過財(cái)務(wù)總監(jiān)郵箱將下月 《非零星廣告促銷預(yù)算申請(qǐng)表》報(bào)銷售公司費(fèi)用責(zé)任會(huì)計(jì)處，同時(shí)抄送大區(qū)市場總監(jiān)、財(cái)務(wù)專員，市場管理部在下月 2 月前審批完畢，未經(jīng)上述人員批準(zhǔn)不得申請(qǐng)《方案審批》。 綜合部每月對(duì)員工工資表的編制必須在次月 5 日前，獎(jiǎng)金表的編制必須在次月10 日前完成，費(fèi)用會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)督促綜合部將工資表及獎(jiǎng)金表報(bào)送室財(cái)務(wù)總監(jiān)、大區(qū)財(cái)務(wù)專員，經(jīng)大區(qū)財(cái)務(wù)專員審批報(bào)銷售公司費(fèi)用責(zé)任會(huì)計(jì)處。 督促并及時(shí) 清理個(gè)人借款，對(duì)跨月借款未核銷又無正當(dāng)理由的，提供明細(xì)由綜合部在每月工資中全額扣除。 1 裝訂并保管費(fèi)用憑證。 1按時(shí)完成上級(jí)領(lǐng)布置的其它工作。 (三）銷售會(huì)計(jì)
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